文章核心观点 - John Hancock Diversified Income Fund（NYSE: HEQ）于2026年9月30日宣布其季度分配来源，每普通股分配金额为0.2500美元，支付给2026年9月11日登记在册的全体股东，该分配依据基金管理分配计划进行 [1] - 该新闻稿系根据美国证券交易委员会授予的豁免令要求发布 [1] - 基金当前财政年度始于2026年1月1日，止于2026年12月31日 [3] 分配来源明细（2026年7月1日至2026年9月30日期间） - 净投资收益：每普通股0.1545美元，占当前分配比例的62% [3] - 净已实现短期资本利得：每普通股0.0500美元，占当前分配比例的20% [3] - 净已实现长期资本利得：每普通股0.0455美元，占当前分配比例的18% [3] - 资本返还或其他资本来源：每普通股0.0000美元，占当前分配比例的0% [3] - 当前分配每普通股总计：0.2500美元，占比100% [3] 分配来源明细（财政年度截至2026年9月30日累计） - 净投资收益：每普通股0.5174美元，占累计分配比例的69% [3] - 净已实现短期资本利得：每普通股0.0485美元，占累计分配比例的6% [3] - 净已实现长期资本利得：每普通股0.1880美元，占累计分配比例的25% [3] - 资本返还或其他资本来源：每普通股0.0000美元，占累计分配比例的0% [3] - 累计分配每普通股总计：0.7539美元，占比100% [3] 基金业绩与分配率指标 - 截至2026年8月31日的五年平均年度总回报（相对于资产净值）为9.11% [3] - 截至2026年8月31日，以资产净值百分比表示的年化当前分配率为7.71% [3] - 截至2026年8月31日财政年度累计总回报（相对于资产净值）为11.08% [3] - 截至2026年8月31日，以资产净值百分比表示的累计财政年度至今分配率为5.81% [3] 分配计划与估计说明 - 基金已根据管理分配计划宣布2026年9月分配，该计划下基金每季度固定分配每普通股0.2500美元，并将继续按季度支付直至另行通知 [6] - 基金估计其分配金额已超过其收入和净已实现资本利得，因此部分分配可能构成资本返还 [4] - 资本返还不一定反映基金投资表现，不应与“收益率”或“收入”混淆 [5] - 新闻稿中报告的分配金额和来源仅为估计值，并非用于税务申报目的，实际金额和来源将取决于基金本财政年度剩余时间的投资经验，并可能因税务法规而发生变化 [5] - 基金将向股东发送日历年的1099-DIV表格，说明如何就这些分配进行联邦所得税申报 [5] 公司与行业背景 - John Hancock Diversified Income Fund是一家封闭式基金，由John Hancock Investment Management LLC担任顾问，Wellington Management Company LLP担任副顾问 [1] - Manulife John Hancock Investments通过专业的多管理人方法服务投资者，将广泛内部投资能力与无关联资产管理人网络相结合，并辅以严格的监督 [10] - Manulife Wealth & Asset Management作为Manulife Financial Corporation的一部分，其全球投资团队涵盖股票、固定收益、另类信贷、私募市场和多资产解决方案 [11] - Manulife Wealth & Asset Management为全球数百万个人、机构和退休计划成员提供投资、财务建议和退休计划服务 [11] - 公司文化支柱包括Partner for Progress、Trust through Transparency和Intellectual Curiosity [11]