交易核心条款 - Pontos Bidco AS（要约方）发起自愿现金要约，收购AKVA group ASA全部已发行及流通股份，现金对价为每股161挪威克朗 [2] - 要约方Pontos Bidco AS为挪威私人有限责任公司，由日本洋马控股株式会社（Yanmar Holdings Co., Ltd.）间接持有 [2] - 该要约于公告当日启动，要约期为公告中进一步描述的期限 [2] 独立专家意见安排 - 根据挪威证券交易法第6-16条，AKVA董事会本应就要约发表声明 [3] - 挪威金融监管局作为收购监管机构，决定该要约声明应由独立专家而非AKVA董事会出具 [3] - 该声明由普华永道会计师事务所（PricewaterhouseCoopers AS）代表AKVA出具，符合挪威证券交易法第6-16条要求 [3] - 普华永道的声明作为公告附件随附 [4][22] 标的公司AKVA group ASA概况 - AKVA group ASA是全球技术与服务合作伙伴，为水产养殖行业提供解决生物挑战的技术和服务 [4] - 良好的运营表现和鱼类福利确保客户的可持续性与盈利能力，这是公司交付一切产品（从单一组件到服务和完整安装）的前提 [4] - 公司具备深厚的水产养殖知识、丰富经验和强大的创新能力，能够为陆基和海基鱼类养殖提供最佳解决方案 [4] 收购方Yanmar概况 - 洋马总部位于日本大阪，成立于1912年，1933年首次成功制造出实用尺寸的紧凑型柴油发动机 [5] - 作为柴油发动机技术先驱，洋马是跨多个业务领域的全球创新者，业务包括大型商用船舶和陆用发动机、休闲及轻型商用船舶推进系统及相关配件、能源系统、工业发动机、农业机械、紧凑型工程设备及零部件 [5] - 洋马以品牌宣言"可持续的未来——通过技术创造新价值"为指引，为客户在陆地、海上和城市面临的挑战提供先进解决方案，致力于实现可持续未来 [5] 要约的美国持有人安排 - 美国持有人被告知，AKVA股份未在美国证券交易所上市，AKVA不受美国1934年证券交易法定期报告要求约束，无需向美国证券交易委员会提交报告 [15] - 该要约针对AKVA已发行及流通股份（AKVA自身持有股份除外），须遵守挪威披露和程序要求，该等要求与美国不同 [16] - 该要约依据美国证券交易法 Regulation 14D 下 Rule 14d-1(c) 作为"Tier I"要约收购向美国持有人发出，并在适用范围内遵守可用的豁免规定， otherwise 遵守挪威披露和程序要求，包括时间表、结算程序和付款时间 [16] - 要约向美国持有人发出的条款和条件与向所有其他股份持有人发出的条款和条件相同 [17] - 任何信息文件（包括要约文件）将以英文向美国持有人传播，传播方式与向AKVA其他股东提供文件的方式相当 [17] - 要约由要约方单独发出，美国持有人被鼓励就本要约咨询其自身顾问 [17] 要约方的市场购买安排 - 在适用法律或法规允许的范围内，要约方及其关联方或经纪商（作为要约方或其关联方的代理人）可在要约存续期间不时在美国境外直接或间接购买或安排购买股份或可转换为、可交换为或可行使为该等股份的证券，前提是该等收购或安排符合适用挪威法律和实践及该豁免条款的规定 [18] - 该等购买可在公开市场按现行价格进行，也可通过私下协商交易按议定价格进行 [18] - 在挪威公开该等购买或购买安排信息的范围内，该等信息将通过英文新闻稿经美国电子运营的信息分发系统或其他合理计算以告知美国持有人的方式披露 [19] - 要约方的财务顾问也可在日常业务中从事公司证券的交易活动，包括购买或安排购买该等证券，前提是符合适用法律 [19] - 在挪威要求的范围内，任何有关该等购买的信息应按挪威法律要求的方式在挪威公开 [19]

交易核心条款 - Pontos Bidco AS（由Yanmar Holdings Co., Ltd.间接拥有的挪威私人有限责任公司）与AKVA group ASA签订交易协议，拟以每股NOK 161的价格发起推荐自愿现金要约收购AKVA全部已发行及流通股份 [2] - 要约价格较2026年4月7日（AKVA战略审查公告前最后一个交易日）Euronext Oslo Børs上未受干扰的股息调整后收盘价NOK 102.5溢价57% [7] - 要约价格较截至2026年4月7日的30个交易日股息调整后成交量加权平均股价NOK 99.3溢价62% [7] - 要约价格较截至2026年4月7日的60个交易日股息调整后成交量加权平均股价NOK 96.2溢价67% [7] - 要约期自2026年11月6日（含）起至2026年11月20日16:30（CET）止，可根据要约文件条款予以延长 [7] - 接收代理为Arctic Securities AS [7] 董事会推荐与股东预承诺 - 公司董事会一致推荐该要约 [3] - 包括Egersund Group AS、Israel Corporation LTD、Pareto Asset Management AS（含其管理的全权委托组合）、Nordea Investment Management AB、Alfred Berg以及公司董事会成员和高管在内的股东，已在特定条件下作出不可撤销的预承诺，涉及约占公司已发行及流通股份（不含库存股）92%的股份 [4] 监管审批状态 - 截至公告日，要约文件所载完成要约所需的所有监管审批均已获得，但挪威竞争管理局的许可以及英国的外国直接投资审查许可仍在等待中 [5] - 要约完成须满足或豁免要约文件第1.4节"交割条件"中所列条件，包括"监管审批"交割条件 [5] 要约文件与接受程序 - 要约文件于2026年11月6日获挪威金融监管局（NFSA）以收购监管机构身份批准 [3] - 要约文件将发送至公司股东名册中在挪威中央证券存管机构（VPS）登记有已知地址的股东（限于可合法分发要约文件的司法管辖区） [6] - 要约文件可在https://www.arctic.com/offerings 查阅，并可在接收代理Arctic Securities AS办公室（地址：Haakon VIIs gate 5, 0161 Oslo, Norway）正常营业时间内免费获取 [6] - 持有BankID的挪威股东可通过https://www.arctic.com/offerings 提供的电子接受表格提交接受 [6] 顾问安排 - Advokatfirmaet Arntzen AS担任要约方法律顾问，Arctic Securities AS担任要约方财务顾问 [8] - Advokatfirmaet Wiersholm AS担任公司法律顾问，DNB Carnegie（DNB Bank ASA旗下）担任公司财务顾问 [8] AKVA group ASA公司概况 - AKVA group ASA是一家全球技术与服务合作伙伴，为水产养殖行业提供帮助解决生物挑战的技术和服务 [9] - 良好的运营表现和鱼类福利确保客户的可持续性与盈利能力，这是公司从单一组件到服务和完整安装所有交付的前提 [9] - 公司凭借深厚的水产养殖知识、丰富经验和强大的创新能力，为陆基和海基鱼类养殖提供最佳解决方案 [9] Yanmar公司概况 - Yanmar总部位于日本大阪，成立于1912年，1933年首次成功制造出实用尺寸的紧凑型柴油发动机 [10] - Yanmar是柴油发动机技术先驱，业务领域涵盖大型商用船舶和陆用发动机、休闲及轻型商用船舶推进系统及相关配件、能源系统、工业发动机、农业机械、紧凑型建筑设备及零部件 [10] - Yanmar以"可持续的未来——通过技术创造新价值"为品牌宣言，为客户在陆地、海上和城市中面临的挑战提供先进解决方案 [10]