交易完成与合并结构 - Perfect Corp（NYSE: PERF）宣布完成此前公布的合并交易，依据2026年7月10日签署的合并协议，由开曼群岛豁免有限责任公司ProjectNY（由Alice H. Chang女士控制）与公司合并，公司为存续公司 [1] - 合并完成后，公司A类普通股不再公开交易 [1] - 合并协议及合并计划已于2026年10月19日召开的股东特别大会获得批准 [2] - 合并生效时间为2026年10月23日开曼群岛时间上午7:00 [2] 合并对价 - 生效时间前已发行且流通在外的每股普通股（排除股份、持续股份及异议股份除外）被注销，换取每股2.00美元现金且不计利息的权利，并受适用预扣税约束 [2] 认股权证处理 - 生效时间时，每份完整未行使的认股权证可行使换取2.00美元现金，须有效行使并支付2021年1月7日认股权证协议（2022年10月28日修订）项下适用行权价 [3] - 在公司于2026年10月23日向SEC提交的6-K表格披露合并完成后30天期间内有效行使的，行权价临时降至每份认股权证1.999647美元，等于2.00美元减去Black-Scholes认股权证价值0.000353美元 [3] - 该降价适用于至2026年11月23日的降价期 [3] - 已向或将要向登记在册的认股权证持有人另行提供详细行使指示；通过经纪商、银行或托管人持有的持有人应尽快联系中介，其中介提交截止日期可能更早 [4] - 有效行使的付款预计一般在降价期结束后进行，并受适用预扣税约束 [4] - 降价期结束本身不会导致未行使认股权证到期或被注销；此后，有权获得2.00美元现金对价的认股权证行权价将恢复至每份完整认股权证11.50美元（受认股权证协议其他调整约束），并将超过该现金对价 [5] - 未行使认股权证仍受其合同到期时间2027年10月28日纽约市时间下午5:00及认股权证协议其他条款约束；本公告并非赎回通知 [5] 股东交单与付款流程 - 生效时间前有权获得合并对价的登记在册股东已收到或将要收到送股函及如何交回股份以换取合并对价的指示；尚未收到的股东应在交回股份前等待收到送股函 [6] 上市与注册状态变更 - 公司请求其A类普通股于2026年10月23日纽约时间开盘前在纽交所暂停交易 [7] - 公司请求纽交所向SEC提交25号表格，通知SEC其A类普通股从纽交所退市及根据1934年证券交易法（修订版）第12(b)条注销注册 [7] - 公司拟向SEC提交15号表格，终止其证券根据交易法第12(g)条的注册，并暂停交易法第13(a)条和第15(d)条项下的报告义务 [7] - 公司向SEC提交报告（包括20-F表格和6-K表格）的义务将在15号表格提交之日起立即暂停 [7] 顾问安排 - Kroll, LLC担任公司董事会设立的独立无利害关系董事特别委员会的财务顾问；DLA Piper UK LLP担任特别委员会的国际法律顾问 [8] - Sullivan & Cromwell LLP担任合并子公司、Chairwoman Parties及CIT（均按合并协议定义）的美国法律顾问；Maples and Calder (Hong Kong) LLP担任合并子公司及Chairwoman Parties的开曼群岛法律顾问 [9] 公司业务概况 - Perfect Corp成立于2015年，是一家领先的AI公司，提供自主研发的AI和AR驱动解决方案，致力于通过数字技术创新让虚拟世界更美好 [10] - 直接消费者业务方面，公司运营YouCam系列消费者应用及面向照片、视频和相机用户的网页编辑服务，以AI驱动的创作、美化和增强功能为核心释放创造力 [10] - 企业业务方面，公司为大型美妆、护肤、时尚、珠宝及手表品牌和零售商提供AR产品试戴和AI皮肤诊断的全渠道购物体验 [10] - 公司运用生成式AI、实时面部和手部3D AR渲染及云解决方案等技术，实现个性化、愉悦且引人入胜的购物体验，帮助品牌提升客户参与度、提高转化率并推动销售增长 [10] - 公司持续致力于环境可持续性和履行社会责任 [10]