董事会会议概况 - 公司第十届董事会于2025年11月7日召开2025年第十五次临时会议，会议以现场表决方式召开 [1][2] - 会议应到董事9名，实到董事9名，由董事长郑运先生主持，会议的召开符合相关法律法规及公司章程的规定 [3] 审议通过的关键议案 - 审议通过变更会计师事务所的议案，表决结果为9票同意，0票反对，0票弃权，拟将2025年度审计机构由鹏盛会计师事务所变更为中准会计师事务所 [4][13] - 审议了关于投保董事及高级管理人员责任险的议案，因全体董事均为被保险对象，属于利益相关方，该议案全体董事回避表决，将直接提交股东会审议 [4][33] - 审议通过为控股子公司二热公司提供不超过55,000万元财务资助的议案，因涉及关联交易，关联董事回避表决，表决结果为7票同意 [4][38][40] - 审议通过为控股子公司惠天环保提供3,079.83万元财务资助展期的议案，表决结果为9票同意，0票反对，0票弃权 [5][51] - 审议通过公司内部审计管理制度及关于召开2025年第八次临时股东会的议案，表决结果均为9票同意 [6][7] 变更会计师事务所详情 - 变更原因为综合考虑公司业务发展及审计工作需求，提升审计工作效率，确保年报审计工作有序推进 [13][26] - 拟聘任的中准会计师事务所2024年度业务收入为1.74亿元，其中审计业务收入1.22亿元，证券业务收入0.28亿元 [16] - 2025年度审计费用确定为105万元，其中财务报表审计费用80万元，内部控制审计费用25万元，较上一年度无变化 [24] - 公司前任审计机构鹏盛会计师事务所为2024年度财务报告及内部控制出具了标准无保留意见的审计报告 [25] 董事及高级管理人员责任险方案 - 拟为公司及全体董事、高级管理人员购买责任险，年保费费用不超过人民币15万元，赔偿限额不超过人民币5,000万元 [33] - 购买该责任险旨在优化公司风险管控体系，促进董事及高级管理人员合规履职 [33][36] 对控股子公司的财务资助 - 对二热公司的财务资助借款额度不超过55,000万元，借款期限3年，年利率3.27%，该额度在借款期限内可循环滚动使用 [38][40][47] - 二热公司2024年末资产总额282,843.12万元，归属母公司的所有者权益为-2,585.53万元，2024年度营业收入80,919.36万元，归属母公司净利润为-16,476.95万元 [43] - 对惠天环保的财务资助为对原有3,079.83万元借款进行展期3年，展期后年利率为3.27%，另一股东惠涌公司亦按同等条件对惠天环保提供3,092.86万元财务资助展期 [51][52] - 惠天环保2024年末资产总额9,776.05万元，归属母公司的所有者权益为-2,994.41万元，2024年度营业收入4,436.61万元，归属母公司净利润41.58万元 [53] - 提供上述财务资助后，公司财务资助总金额为68,328.46万元，占公司最近一期经审计净资产的372.33% [60] 2025年第八次临时股东会安排 - 公司定于2025年11月24日召开2025年第八次临时股东会，审议包括变更会计师事务所、投保董高责任险、为子公司提供财务资助等议案 [62][64][67] - 会议股权登记日为2025年11月19日，召开方式为现场表决与网络投票相结合 [64][65][66]

公司财务活动 - 公司拟向控股子公司沈阳市第二热力供暖有限公司提供不超过55000万元借款 [2] - 公司拟向控股子公司沈阳惠天环保供热有限责任公司提供3079.83万元借款 [2] - 两项借款期限均为3年，年利率均为3.27% [2]

证券日报网讯 11月7日晚间，惠天热电发布公告称，公司拟为公司及公司全体董事、高级管理人员购买 责任保险。 （文章来源：证券日报） ...

沈阳惠天热电股份有限公司内部审计管理制度 （2025年版） 第一章 总则 第一条 为规范沈阳惠天热电股份有限公司（以下简称"惠天热电" 或"公司"）内部审计工作，推动加强惠天热电内部经营管理，促进惠天 热电各单位更好地贯彻执行法律法规和企业规章制度、不断规范经营行 为、防范和降低经营风险、提升经营效率和效果，保障惠天热电持续、稳 定、健康地发展，根据《中华人民共和国审计法》《中华人民共和国审计 法实施条例》《审计署关于内部审计工作的规定》《中央企业内部审计管 理暂行办法》《中国内部审计准则》等法律法规、规章和惠天热电有关规 定，制定本制度。 第二条 本制度适用于惠天热电及其直接或间接持股并具有控制权或 重大影响力（指有财务和经营决策权力）的经营实体，包括惠天热电各部 门、工区及各下属单位（以下统称"惠天热电各单位"）。 对内部审计工作有特殊规定或要求的，相关单位应在符合有关规定的 情况下，遵照执行本制度。 第三条 本制度所称内部审计，是指惠天热电内部独立、客观的监督、 评价和建议活动，它通过运用系统、规范的方法，审查评价战略执行、经 济活动、风险管理、内部控制、财务收支、企业文化等情况，总结管理实 践，揭示问 ...

财务资助 - 公司拟向二热公司提供不超过5.5亿元借款，向惠天环保提供3079.83万元借款，期限3年，年利率3.27%[1] - 2025年11月拟对惠天环保的财务资助展期3年，展期利率3.27%，公司资助3079.83万元，惠涌公司3092.86万元[14] - 上一年度公司对二热公司提供财务资助72625.76万元，对惠天环保提供3532.52万元[7][19] - 提供财务资助后，公司提供财务资助总金额为68328.46万元，占最近一期经审计净资产的372.33%[23] - 公司及其控股子公司对合并报表外单位提供财务资助金额为10248.63万元，占最近一期经审计净资产的55.85%[23] 关联交易 - 二热公司少数股东润电热力持有49%股权，本次未提供同比例借款，交易被认定为关联交易[2] - 本次财务资助均需提交公司股东会表决，关联股东应回避表决[3][15] 公司业绩 - 2024年末，二热公司资产总额282843.12万元，负债总额285428.65万元，归属母公司的所有者权益 -2585.53万元[6] - 2024年度，二热公司营业收入80919.36万元，归属母公司所有者的净利润 -16476.95万元[6] - 2024年末，惠天环保资产总额9776.05万元，负债总额12770.47万元，归属母公司所有者权益 -2994.41万元[18] - 2024年度，惠天环保营业收入4436.61万元，归属母公司所有者的净利润41.58万元[18] 其他信息 - 二热公司供热面积占公司总供热面积约39%[9] - 2016年11月公司和惠涌公司向惠天环保分别提供2000万元借款，2019年11月及2023年4月进行展期，利息变更为年利率8%[14] - 沈阳惠天环保供热有限责任公司注册资本500万元，公司持有其51%股权，惠涌公司持有49%股权[16] - 沈阳惠涌供热有限责任公司注册资本87724.08万元[20] - 惠天环保借款逾期未还，需承担借款金额每日万分之五比例的滞纳金[21] - 逾期未收回财务资助系沈阳惠天房地产开发有限公司所欠余款，属历史遗留[23]

证券代码：000692 证券简称：惠天热电 公告编号：2025-87 公司于2025年11月7日召开了第十届董事会2025年第十五次临时会议审议了《关于 投保董事及高级管理人员责任险的议案》。鉴于全体董事均为被保险对象，属于利益相 关方，公司全体董事对该议案均回避表决，该议案将直接提交公司股东会审议。 沈阳惠天热电股份有限公司 关于投保董事及高级管理人员责任险的公告 本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误 导性陈述或者重大遗漏。 沈阳惠天热电股份有限公司（以下简称"公司"）于2025年11月7日召开了第十届董 事会2025年第十五次临时会议，审议了《关于投保董事及高级管理人员责任险的议案》， 为进一步优化公司风险管控体系，降低运营管理风险，促进公司全体董事、高级管理人 员在各自职权范围内更充分地行使权利、履行职责，有效保障公司及全体投资者的合法 权益，根据《上市公司治理准则》等相关规定，拟为公司及公司全体董事、高级管理人 员购买责任保险（以下简称"董高责任险"）。公司全体董事在审议该议案时回避表决， 该议案将直接提交公司股东会审议。现将有关事项公告如下： 一、董高责任险方案 1 ...

证券代码：000692 证券简称：惠天热电 公告编号：2025-86 沈阳惠天热电股份有限公司 关于拟变更会计师事务所的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、 误导性陈述或重大遗漏。 特别提示： 1.公司 2024 年度审计机构为鹏盛会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"鹏 盛会计所"）；2025 年度，公司拟聘任中准会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称 "中准会计所"）为年度审计机构。 2.变更会计师事务所的原因：综合考虑公司业务发展及审计工作需求等情况，提升 审计工作效率，确保公司年报审计工作有序推进，经公司审慎研究与评估，拟聘任中准 会计所为公司 2025 年度财务审计以及内控审计机构。 3.公司董事会及董事会审计委员会已审议通过变更会计师事务所的议案。 4.本次变更会计师事务所符合财政部、国务院国资委、证监会印发的《国有企业、 上市公司选聘会计师事务所管理办法》（财会〔2023〕4 号）的规定。 公司于 2025 年 11 月 7 日召开了第十届董事会 2025 年第十五次临时会议，审议通 过了《关于变更会计师事务所的议案》，拟聘任中准会计所担任公司 202 ...

会议时间 - 2025年第八次临时股东会现场会议于11月24日15:10举行[1] - 网络投票时间为11月24日9:15 - 9:25、9:30 - 11:30、13:00 - 15:00（深交所系统）和9:15至15:00（互联网投票系统）[1] - 深交所交易系统投票时间为2025年10月31日9:15 - 9:25、9:30 - 11:30和13:00 - 15:00[12] - 深交所互联网投票系统投票时间为2025年10月31日9:15 - 15:00[13] 其他信息 - 会议股权登记日为2025年11月19日[1] - 审议事项含变更会计师事务所等议案[3] - 登记时间为2025年11月20 - 21日9:00至16:00[4] - 投票代码为360692，投票简称为惠天投票[11] - 会务联系人刘斌、姜典均，电话024－22905512[6] - 会期半天，出席者食宿交通费自理[6] - 公告日期为2025年11月8日[10]

证券代码：000692 证券简称：惠天热电 公告编号：2025-85 沈阳惠天热电股份有限公司 第十届董事会 2025 年第十五次临时会议决议公告 一、董事会会议召开情况 1.会议通知于2025年11月4日以电话和网络传输方式发出。 2.会议于2025年11月7日上午10点，在公司总部616会议室以现场表决方式召开。 3.会议应到董事9名，实到董事9名。 4.会议由董事长郑运先生主持。 5.会议的召开符合《公司法》《股票上市规则》及《公司章程》的规定。 二、董事会会议审议情况 1.审议通过《关于变更会计师事务所的议案》（表决结果：9票同意，0票反对，0票 弃权）。 内容详见公司2025年11月8日刊登在《中国证券报》《证券时报》《上海证券报》和 巨潮资讯网上的《关于变更会计师事务所的公告》（公告编号：2025-86）。 本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导 性陈述或者重大遗漏。 巨潮资讯网上的《关于为控股子公司提供财务资助的公告》（公告编号：2025-88）。 5.审议通过《公司内部审计管理制度》（表决结果：9票同意，0票反对，0票弃权）。 2.审议了《关于投保董事及高级管 ...

行业概况与改革趋势 - 供热行业作为典型公用事业行业，改革进程持续推进，2010-2023年我国集中供热面积复合增速达到7.8%，其中住宅面积占比76% [1] - 从供热方式看，燃煤供热比例超过70%，以燃煤热电联产为主 从供热介质看，热水供应占比接近85% [1] - 供热价格改革历史超过二十年，2025年4月中办、国办提出深化城镇供热价格改革，加快推进供热计量改造，供热价格市场化及两部制热价改革仍在进行中 [1] 企业盈利影响因素 - 企业盈利水平差异大，受到供热定价与成本控制双重影响，全国范围北京市单位供热价格最高，使得当地企业盈利水平较好 [2] - 供热价格实行政府指导定价，按"准许成本+合理收益"办法核定，原则上三年一核价，但部分城市已超十年未调整热价 [2] - 燃料成本占到供热总成本约60%，在价格不变情况下控制燃料成本成为盈利关键，例如同在沈阳的联美控股与惠天热电2024年毛利率分别为24%和-13.8% [2] - 2025年以来全国已有多个区县实施热价调整，预计未来供热价格涨价有望成为趋势，供热企业盈利有望迎来修复 [2] 成本控制与经营效率 - 企业可通过采用低热值且经济性突出的褐煤，加强煤炭运输、仓储管控来优化燃料成本 [2] - 对管网输热进行精细化管理以降低热损失，以及在供暖区内服务保温效果好的新建建筑以降低热耗，均可提高经营管理效率来增厚利润 [2] 行业商业模式与现金流 - 供热费一般采取预收形式，并根据供热期天数分摊结算收入，因此企业自由现金流情况一般较好 [3] - 在选取的5家供热企业中，4家的合同负债占总收入比重达到40%左右，自由现金流为正，净利润现金含量超过100%，体现板块现金流表现优异的特点 [3]