整体财务数据关键指标变化 - 2022年前九个月（截至5月31日）合并净销售额增加1550万美元，即4%；按固定汇率计算，净销售额增加1710万美元，即5%；外汇汇率变化对净销售额产生160万美元的不利影响[101] - 2022年前九个月（截至5月31日）毛利润占净销售额的百分比从上年同期的54.9%降至49.7%[101] - 2022年前九个月（截至5月31日）合并净收入减少930万美元，即15%；外汇汇率变化对净收入无重大影响[101] - 2022年前九个月（截至5月31日）摊薄后每股普通股收益为3.82美元，上年同期为4.48美元[101] - 2022年5月31日止三个月，总净销售额为123,667千美元，较上年减少12,738千美元，降幅9%；九个月总净销售额为388,399千美元，较上年增加15,530千美元，增幅4%[108][109] - 2022年5月31日止三个月，运营收入为18,984千美元，较上年减少8,337千美元，降幅31%；九个月运营收入为67,787千美元，较上年减少8,581千美元，降幅11%[108] - 三个月毛利润为5898.5万美元，较去年减少1347.3万美元，毛利率下降540个基点；九个月毛利润为2.04711亿美元，较去年增加1173.8万美元，毛利率下降520个基点[125] - 三个月销售、一般和行政费用为3362.1万美元，较去年减少451万美元，即12%；九个月为1.06863亿美元，较去年减少272.3万美元，即2%[129] - 2022年和2021年截至5月31日的三个月研发成本分别为140万美元和130万美元，九个月分别为400万美元和420万美元[133] - 2022年和2021年截至5月31日的三个月广告和促销费用分别为602.2万美元和664.2万美元，下降9%；九个月分别为1724.2万美元和1767.3万美元，下降2%[134] - 2022年和2021年截至5月31日的三个月总促销成本分别为750万美元和670万美元，A&P活动总投资分别为1350万美元和1340万美元；九个月总促销成本分别为2080万美元和1840万美元，A&P活动总投资分别为3800万美元和3610万美元[136][138] - 2022年和2021年截至5月31日的三个月利息收入分别为2.7万美元和2.1万美元，利息费用分别为66.9万美元和61.5万美元；九个月利息收入分别为7.3万美元和5.9万美元，利息费用分别为190.2万美元和179.5万美元[147] - 2022年和2021年截至5月31日的三个月所得税拨备分别为382万美元和590.4万美元，占税前收入的比例分别为20.9%和21.9%；九个月所得税拨备分别为1329.6万美元和1332.5万美元，占税前收入的比例分别为20.2%和17.7%[147][151][152] - 2022年和2021年截至5月31日的三个月净利润分别为1450万美元（摊薄后每股1.07美元）和2100万美元（摊薄后每股1.52美元），按固定汇率计算下降28%[153] - 2022年和2021年截至5月31日的九个月净利润分别为5250万美元（摊薄后每股3.82美元）和6180万美元（摊薄后每股4.48美元）[154] - 2022年5月31日止三个月，GAAP毛利率为48%，2021年同期为53%；九个月毛利率为50%，2021年同期为55%[157] - 2022年5月31日止三个月，非GAAP经营成本占净销售额的31%，2021年同期为32%；九个月为31%，2021年同期为33%[157] - 2022年5月31日止三个月，非GAAP EBITDA占净销售额的17%，2021年同期为21%；九个月为19%，2021年同期为22%[157] - 2022年5月31日止九个月，经营活动提供的净现金减少5630万美元至770万美元[165] - 2022年5月31日止九个月，投资活动使用的净现金减少360万美元至670万美元[165] 各地区业务线数据关键指标变化 - 2022年5月31日止三个月，美洲地区净销售额为61,453千美元，较上年增加1,407千美元，增幅2%；九个月净销售额为172,238千美元，较上年增加11,848千美元，增幅7%[109][110] - 2022年5月31日止三个月，EMEA地区净销售额为49,450千美元，较上年减少9,137千美元，降幅16%；九个月净销售额为161,068千美元，较上年减少2,082千美元，降幅1%[109][114] - 2022年5月31日止三个月，亚太地区净销售额为12,764千美元，较上年减少5,008千美元，降幅28%；九个月净销售额为55,093千美元，较上年增加5,764千美元，增幅12%[109] - 2022年5月31日止三个月，美国销售额为4290万美元，基本保持不变；九个月美国销售额增加720万美元，增幅7%[112][117] - 2022年5月31日止三个月，拉丁美洲销售额增加90万美元，增幅10%；九个月销售额增加640万美元，增幅24%[112][117] - 2022年5月31日止三个月，加拿大销售额增加90万美元，增幅23%；九个月销售额增加80万美元，增幅8%[112][117] - 亚太地区三个月净销售额减少500.8万美元，即28%；九个月净销售额增加576.4万美元，即12%[122] - 亚太地区经销商市场销售额减少410万美元，即56%，主要因新冠疫情导致供应链中断[124] - 中国市场销售额三个月减少110万美元，即25%；九个月增加330万美元，即26%[124][126] - 澳大利亚市场销售额三个月增加20万美元，即4%；九个月增加30万美元，即2%，按固定汇率计算分别增加70万和90万美元，即12%和6%[124][126] - 2022年和2021年截至5月31日的三个月美洲地区运营收入分别为1336万美元和1558.2万美元，下降14%；九个月分别为3659.4万美元和4056.4万美元，下降10%[139] - 2022年和2021年截至5月31日的三个月EMEA地区运营收入分别为1014.6万美元和1528.8万美元，下降34%；九个月分别为3807.4万美元和4720.7万美元，下降19%[139] - 2022年和2021年截至5月31日的三个月亚太地区运营收入分别为310.1万美元和524.1万美元，下降41%；九个月分别为1832.8万美元和1548.8万美元，增长18%[139] 各产品业务线数据关键指标变化 - 2022年5月31日止三个月，维护产品净销售额为115,494千美元，较上年减少11,880千美元，降幅9%；九个月净销售额为363,425千美元，较上年增加18,979千美元，增幅6%[108] - 2022年5月31日止三个月，HCCP净销售额为8,173千美元，较上年减少858千美元，降幅10%；九个月净销售额为24,974千美元，较上年减少3,449千美元，降幅12%[108] - 直接市场销售额减少530万美元，即13%，主要因英国、法国和伊比利亚半岛维修产品销售额分别减少220万、200万和50万美元[121] - 经销商市场销售额减少380万美元，即21%，主要因俄罗斯、波兰和土耳其维修产品销售额分别减少360万、90万和70万美元[121] 公司运营与战略 - 公司正积极管理供应链限制和运输中断问题，与现有第三方制造商合作并引入新制造商，增加原材料和成品库存水平[102] - 为抵消对毛利率的不利影响，公司在所有市场和地区持续大幅提价，但短期内销量可能受不利影响[102] - 公司未来战略重点包括为未来打造业务、吸引和培养人才、追求卓越运营、推动核心产品增长以及拓展投资组合机会[98] - 公司目标毛利率达到或超过净销售额的55%，经营成本占净销售额的30%，EBITDA超过净销售额的25%[156] 外部因素影响 - 2022年第一季度末，中国的新冠疫情封锁对亚太地区业务产生负面影响；全球供应链问题导致原材料成本和其他投入成本增加，自2021财年起对毛利率和财务业绩产生负面影响[99] - 自2022年3月起，公司暂停向俄罗斯和白俄罗斯市场销售产品，俄乌冲突导致的原油价格上涨可能对产品成本及运输分销成本产生不利影响[106][107] - 受俄乌冲突影响地区的净销售额在2021财年约占合并净销售额的3%，在2022财年上半年约占4%[106] 公司财务状况与承诺 - 截至2022年5月31日，公司有4260万美元的未偿还信贷余额在EMEA部门，以欧元和英镑计价并归类为长期，1560万美元以美元计价并归类为短期[162] - 截至2022年5月31日，公司持有6840万美元的固定利率长期借款[163] - 2022财年前九个月，公司在A系列票据上支付了80万美元的本金[163] - 截至2022年5月31日，公司有4080万美元的现金及现金等价物[163] - 终止与合约制造商的合同时，公司有义务购买合约制造商处剩余的库存，目前按终止承诺购买库存的金额不重要[173] - 截至2022年5月31日，公司与其他制造商无未完成的购买成品和组件的承诺[174] 公司股息政策 - 2022年6月21日，公司董事会宣布每股0.78美元的现金股息，将于2022年7月29日支付给2022年7月15日登记在册的股东[176] 会计政策与准则 - 公司的关键会计政策涉及收入确认、所得税会计和有限寿命无形资产减值，需进行主观或复杂判断和估计，且与2021财年披露相比无重大变化[178][179] - 近期发布的会计准则对公司合并财务报表及相关披露无重大影响[180] 市场风险披露 - 关于市场风险的定量和定性披露信息参考2021财年年度报告[181]