公司股权结构 - 弗洛舍姆家族持有公司约50%的股票，公司公众流通股较少且日均交易量低[55] 公司财务报告内部控制 - 公司管理层负责建立和维护有效的财务报告内部控制，评估认为截至2020年12月31日，公司财务报告内部控制有效[124] - 独立注册会计师事务所审计公司合并财务报表和财务报告内部控制有效性，认为报表在所有重大方面公允反映公司财务状况[129][130] - 截至2020年12月31日的季度或年度内，公司财务报告内部控制无重大变化[270] 公司业务风险 - 公司依赖信息和通信系统支持业务和电商销售，重大中断可能扰乱业务并损害声誉[51] - 公司零售和电商业务面临数据丢失和安全漏洞风险，虽采取措施但不能提供绝对安全[52][53][54] - 公司确定受益计划相关风险可能对经营业绩和现金流产生不利影响，每年第四季度可能记录大额非现金损益[50] 公司财务数据关键指标变化 - 2020年净销售额为195,375千美元，较2019年的304,011千美元下降35.73%[145] - 2020年净亏损8,485千美元，而2019年净利润为20,882千美元[145] - 2020年综合亏损11,954千美元，2019年综合收入为17,918千美元[147] - 截至2020年12月31日，总资产为256,719千美元，较2019年的296,917千美元下降13.54%[149] - 2020年经营活动提供的净现金为39,981千美元，2019年为9,387千美元[152] - 2020年投资活动提供的净现金为3,157千美元，2019年使用8,938千美元[152] - 2020年融资活动使用的净现金为20,888千美元，2019年使用13,692千美元[152] - 2020年现金及现金等价物净增加22,677千美元，2019年净减少13,174千美元[152] - 2020年末和2019年末可售证券摊余成本分别为1.5015亿美元和2.1718亿美元，估计市值分别为1.6234亿美元和2.2584亿美元[199] - 2020年末和2019年末存货分别为5902.5万美元和8671.3万美元，约91%按后进先出法估值，约9%按先进先出法估值[200] - 2020年末和2019年末物业、厂房及设备净值分别为3075.9万美元和3221.4万美元[202] - 2020年和2019年经营租赁成本分别为671.4万美元和859.2万美元，总租赁成本分别为674.4万美元和866.3万美元[204] - 2020年末和2019年末无形资产中，商誉和商标合计分别为4398万美元[208] - 2020年末和2019年末其他资产分别为2400.1万美元和2367.4万美元，截至2020年12月31日，公司持有的五份人寿保险保单死亡赔付总额约1820万美元[215] - 2020年和2019年公司养老金计划加权平均资产配置中，权益证券分别占比59%和55%，固定收益证券分别占比32%和36%，其他分别占比9%和9%[223] - 2020年和2019年公司养老金计划资产的长期预期回报率假设均为7.00%[224] - 2020年和2019年确定养老金计划资金状况的折现率，设定受益养老金计划分别为2.47%和3.35%，补充养老金计划分别为2.51%和3.38%[224] - 2020年和2019年设定受益养老金计划的预计受益义务分别为5602.6万美元和5055.2万美元，补充养老金计划分别为2112.5万美元和1846万美元[225] - 2020年和2019年设定受益养老金计划的计划资产公允价值分别为4314.4万美元和4103.6万美元，补充养老金计划均为0[225] - 2020年和2019年养老金费用分别为39.7万美元和104.7万美元[227] - 2020年和2019年公司对设定提存计划的缴款分别为87.5万美元和94.1万美元[231] - 2020年累计其他综合损失为2800.5万美元，2019年为2453.6万美元[232] - 2020年所得税拨备为143.1万美元，2019年为620.2万美元；2020年有效税率为-20.3%，2019年为22.9%[234] - 2020年和2019年外国税前净收益的亏损分别为555.2万美元和212.7万美元[234] - 2020年末净递延所得税负债为167.9万美元，2019年末为59.8万美元[239] - 2020年末未确认税收利益余额为83.3万美元，2019年末为63.6万美元[241] - 2020年公司通过股票回购计划购买106490股，总成本210万美元；2019年购买222740股，总成本560万美元[246] - 2020年基本和摊薄每股亏损均为0.87美元，2019年基本每股收益为2.11美元，摊薄每股收益为2.10美元[247] - 2020年公司净销售额为19537.5万美元，2019年为30401.1万美元；2020年经营亏损759.8万美元，2019年经营收益2704万美元[253] - 2020年和2019年净销售额分别为195375000美元和304011000美元，美国市场占比最大，2020年为155955000美元，2019年为245073000美元[255] - 2020年和2019年长寿命资产分别为87731000美元和98575000美元，美国市场占比最大，2020年为77975000美元，2019年为81603000美元[255] - 2020年和2019年股份支付费用分别约为140万美元和150万美元[259] - 2020年和2019年股票期权授予的加权平均假设中，无风险利率分别为0.54%和1.55%，预期股息收益率分别为5.33%和4.11%，预期波动率分别为26.4%和24.0%[261] - 2020年和2019年股票期权总内在价值分别为0美元和87000美元，净收益分别为0美元和161000美元，所得税利益分别为0美元和23000美元[265] - 2020年和2019年受限股票归属的所得税利益分别为127000美元和152000美元[266] 公司业务板块情况 - 公司有批发和零售两个可报告业务板块，另有澳大利亚、南非、亚太和欧洲的其他业务[155] - 2020年Florsheim Europe总销售额为260万美元，公司决定关闭该业务[156] 公司应收账款情况 - 2020年两家大客户J.C. Penney和Tailored Brands申请破产，公司对其应收账款分别为330万美元和110万美元，后核销，年末收回Tailored Brands应收账款约10万美元[162][163][164] - 2020年12月31日，有一客户应收账款余额占公司总应收账款余额的15%，2019年该比例为10%，2020年和2019年均无客户销售额占比超10%[190] 公司资产减值情况 - 2020年公司确认零售商店固定资产减值190万美元，经营租赁使用权资产减值120万美元，2019年其他业务资产减值25.9万美元[167] 公司收入成本情况 - 2020年和2019年许可收入分别为120万美元和300万美元[176] - 2020年和2019年综合分销成本分别为1480万美元和1640万美元[180] - 2020年和2019年广告成本分别为760万美元和1280万美元[181] - 2020年因后进先出法存货清算使销售成本减少26.1万美元，2019年影响不重大[201] 公司外汇合约情况 - 截至2020年12月31日，公司有外汇合约以约230万美元出售300万加元，子公司Florsheim Australia有合约以约210万澳元购买150万美元，合约2021年到期[184] 公司会计准则采用情况 - 公司于2020年1月1日采用ASU No. 2016 - 13，对财务状况和经营成果无重大影响[191] - 公司在2020年12月31日结束的年度采用ASU 2018 - 14，仅影响披露，不影响收益和现金流[192] - 公司采用ASU 2020 - 04，对合并财务报表及相关披露无重大影响[193] 公司经营租赁负债情况 - 截至2020年12月31日，经营租赁负债现值为1197.9万美元，加权平均折现率为4.25%，加权平均剩余租赁期限为3.8年[206] 公司批发报告单元情况 - 2020财年第四季度，公司对批发报告单元进行年度定量减值测试，采用准则上市公司法和现金流折现法确定估计公允价值，权重分别为30%和70%[137] - 2020财年每个季度，公司评估相关事件和情况后认为有必要进行定量减值测试，第四季度进行年度定量减值测试[137][141] - 2020年末批发报告单元公允价值超过账面价值37%，商誉和商标未计提减值[209] 公司无形资产情况 - 截至2020年12月31日，公司确定受益计划资产相关的合并商誉余额为1110万美元[137] - 截至2020年12月31日，公司的合并商标余额为3290万美元，分配至公司的两个商标[141] - 2020年和2019年无形资产摊销费用均为23.3万美元，预计2021 - 2025年每年约23.3万美元，此后约4万美元[214] 公司建筑权益情况 - 2013年5月1日，公司以约320万美元购买加拿大蒙特利尔一栋建筑50%的权益[216] 公司循环信贷额度情况 - 2020年12月31日，公司有3000万美元的循环信贷额度，利率为伦敦银行同业拆借利率加1.35%，2021年11月4日到期，当日无未偿还金额，2020年最高余额为850万美元，2019年12月31日，前循环信贷额度未偿还借款约为700万美元，利率为2.5%[217][219] 公司养老金计划情况 - 公司计划未来维持设定受益退休计划至少80%的资金比例，预计2021年现金缴款不重要[228] 公司递延所得税资产情况 - 公司确定2020年与外国税收结转相关的200万美元递延所得税资产很可能无法实现，并予以转回[238] 公司采购承诺情况 - 2020年末公司有4320万美元的采购承诺用于购买库存，均在一年内到期[244] 公司股份奖励情况 - 截至2020年12月31日，2017激励计划下约有663000股可用于股份奖励[257] 公司股票期权情况 - 截至2020年12月31日，非归属股票期权未确认薪酬成本为150万美元，预计在3.2年的加权平均剩余归属期内确认[260] 公司受限股票情况 - 截至2020年12月31日，受限股票非归属数量为72490股，预计在2.7年的加权平均剩余合同期内归属，总内在价值为110万美元[266] 公司估值和备抵账户情况 - 截至2020年12月31日，估值和备抵账户余额为2666000美元[267]