公司债务情况 - 截至2023年12月31日，公司债务本金为9.48亿美元，加权平均利率为11.7%，假设加权平均利率变动1%，每年利息费用变动约950万美元[376] - 2023年和2022年的长期债务净额分别为10.3058亿美元和9.42035亿美元[405] - 2023年利息支付为111,835千美元，2022年为98,602千美元[419] - 2024财年确定并执行重大成本节约措施，发行约7.648亿美元2026年4月票据，交换9.56亿美元现有2026年7月票据，可灵活支付最多50%的2024年利息[437] - 与某些贷款人达成4000万美元融资协议，偿还现有债务；发行300万美元2026年4月票据并支付4480万美元现金，全额清偿4840万美元2023年定期贷款，实现债务清偿收益60万美元；现金全额偿还900万美元2023年票据[437] - 2018年7月13日，公司子公司对3.434亿美元定期贷款重新定价，并新增借款3000万美元；2019年4月16日，再次新增借款3000万美元[545] - 2021年12月9日，公司子公司以2.121亿美元2023年定期贷款交换8430万美元现金和1.278亿美元2026年7月到期的11.5%优先高级担保票据[546] - 截至2023年7月11日，2023年定期贷款剩余本金4840万美元，公司以4480万美元现金和300万美元2026年4月到期的11.5%优先高级担保票据还清余额，并确认0.6万美元债务清偿收益[547][549] - 2023年定期贷款利率为借款人可选的LIBOR利率（有1.0%下限）加6.5%利差或基准利率加5.5%利差[550] - 截至2021年12月31日，1亿美元循环信贷额度已全部提取；2022年3月7日，公司子公司以1亿美元循环信贷额度交换5000万美元现金和5000万美元2026年7月到期票据，并注销0.2万美元未摊销债务发行成本[551][552] - 2022年，公司因循环信贷额度交换产生多项与补足义务相关的负债和支付，包括确认1740万美元补足负债、追加2000万美元抵押票据、支付500万美元等[553] - 2017年7月12日，公司发行10亿美元2023年到期的10%优先高级担保票据；2021年12月9日，以9.127亿美元该票据交换6.627亿美元2026年7月到期票据和2.25亿美元现金；截至2023年7月11日，剩余900万美元本金已还清[555][557][558] - 截至2022年12月31日，公司有9.8亿美元2026年7月到期票据未偿还，年利率11.5%，2022年7月15日开始付息，2026年7月15日到期[559] - 2023年7月11日，公司以9.56亿美元2026年7月到期票据交换约7.648亿美元2026年4月到期票据，该交换被认定为债务重组，确认1.423亿美元溢价[560] - 2022年7月，900万美元抵押票据被出售，净收益260万美元用于抵减补足金额；8月，剩余2020万美元净补足负债以990万美元现金和2100万美元抵押票据结清，公司冲回110万美元应计补足负债[554] 子公司相关情况 - 未审计子公司XBP Europe Holdings, Inc.的资产和收入分别占合并总数的16% [387] - 截至2023年11月交易完成后，公司拥有XBP Europe 72.3%的流通股[428] - 2023年11月29日交易完成后，公司持有XBP Europe 72.3%的流通股，截至2023年12月31日，非控股股东在XBP Europe的股东赤字比例份额为330万美元[521] 公司持续经营能力 - 公司财务报表按持续经营假设编制，但因持续亏损、营运资金赤字、股东赤字及长期债务利息支付需求，其持续经营能力存重大疑虑[388] 公司商誉情况 - 截至2023年12月31日，公司商誉余额为1.705亿美元，当年因出售扫描仪业务注销商誉约1640万美元[394] - 2023年和2022年的商誉分别为1.70452亿美元和1.86802亿美元[405] - 2023年6月8日，公司出售高速扫描仪业务，购买价格约3010万美元，处置1650万美元商誉，产生720万美元税前收益[517] - 2023年12月31日，公司商誉总计1.70452亿美元，较年初减少1650万美元[537] - 2022年，公司对商誉计提减值费用总计1.712亿美元[540] 公司业务合并与股份相关 - 前SourceHOV股东就10304股SourceHOV股份在Novitex业务合并时的公允价值提起评估申请[9] - Novitex业务合并于2017年7月12日完成，SourceHOV和Novitex成为公司全资子公司[14] - 公司普通股面值为0.0001美元[10] - 2022年1月1日普通股股数为66,300股，金额为37美元[413] - 2023年1月1日普通股股数为1,393,276股，金额为162美元[416] - 2023年12月31日普通股股数为6,365,353股，金额为261美元[416] - 2023年5月12日，公司进行了1比200的反向股票拆分[431] - 截至2023年12月31日，A类优先股和B类优先股若转换，将分别增加403股和16,320股普通股流通股[499] - 2023年和2022年12月31日，行使7,913,637份和9,731,819份已发行认股权证可发行的1,978股和2,433股普通股，以及受限股票单位、绩效单位和期权可发行的2,446股和2,484股普通股，因反摊薄未计入稀释每股亏损计算[500] 公司市场风险与审计情况 - 公司面临利率、外汇、股权价格、通胀波动等市场风险，且不从事投机性非经营性交易[375] - 公司审计由EisnerAmper LLP负责，自2023年起担任公司审计师[397] - 审计公司从2013年至2023年为公司提供审计服务[404] 公司财务报表范围 - 公司财务报表涵盖2023年和2022年的合并资产负债表、运营表等[382] 公司整体财务数据关键指标变化 - 公司2023年和2022年的总资产分别为6.36337亿美元和7.21912亿美元，总负债分别为14.95172亿美元和15.29501亿美元，股东赤字分别为8.58835亿美元和8.07589亿美元[405] - 2023年和2022年的收入分别为10.64124亿美元和10.77157亿美元，净亏损分别为1.24433亿美元和4.15581亿美元[407] - 2023年和2022年的综合亏损分别为1.24231亿美元和4.05543亿美元[410] - 2023年和2022年的基本和摊薄每股亏损分别为22.37美元和1372.98美元[407] - 2023年和2022年的应收账款净额分别为7689.3万美元和1.01616亿美元，坏账准备分别为662.8万美元和640.2万美元[405] - 2023年和2022年的无形资产净额分别为1.6492亿美元和2.00982亿美元[405] - 2023年和2022年的递延所得税资产分别为304.3万美元和148.3万美元[405] - 2022年净亏损415,581美元[413] - 2022年股权薪酬为970美元[413] - 2023年净亏损125,156美元，非控股权益收益723美元，综合净亏损124,433美元[416] - 2023年股权薪酬为115美元[416] - 2023年外币折算调整损失3,253美元[416] - 2023年已实现养老金精算利得净额3,455美元[416] - 2023年按市价发行普通股净收入67,028美元[416] - 2023年净亏损124,433千美元，2022年为415,581千美元[419] - 2023年经营活动提供的净现金为3,556千美元，2022年使用的净现金为87,162千美元[419] - 2023年投资活动提供的净现金为17,918千美元，2022年使用的净现金为21,770千美元[419] - 2023年融资活动提供的净现金为624千美元，2022年为106,639千美元[419] - 2023年现金、受限现金和现金等价物净增加22,086千美元，2022年净减少2,993千美元[419] - 2023年末现金、受限现金和现金等价物为67,153千美元，年初为45,067千美元[419] - 2023年所得税付款净额为5,494千美元，2022年为5,790千美元[419] - 2023年净亏损1.244亿美元，营运资金赤字2.137亿美元，累计赤字20.841亿美元[437] - 2022年与事件相关的费用总计370万美元，扣除保险理赔620万美元；2023年收到保险理赔120万美元；2022年减少收入不到10万美元，扣除保险理赔20万美元；截至2022年12月31日，减少收入510万美元；截至2023年和2022年12月31日，客户应付账款分别为510万美元和300万美元[438] - 2023年收到业务中断保险理赔1080万美元[439] - 截至2023年和2022年12月31日，索赔支付义务分别为6700万美元和4440万美元[448] - 2023年和2022年全年按地理区域和业务部门划分的合同收入分别为10.64124亿美元和10.77157亿美元[474] - 2023年12月31日和2022年12月31日应收账款净额分别为7689.3万美元和1.01616亿美元[475] - 2023年和2022年分别确认递延收入产生的收入1730万美元和1650万美元[476] - 2023年和2022年分别确认合同获取和履行成本摊销90万美元和110万美元[477] - 截至2023年12月31日，未来各期未履行的固定对价估计总额为7268.5万美元[486] - 2023年和2022年研发费用分别为120万美元和150万美元[487] - 2023年和2022年广告费用分别为40万美元和50万美元[488] - 2023年12月31日和2022年12月31日美国境外长期资产账面价值分别约为2700万美元和2960万美元[493] - 2023年和2022年全年净汇兑收益分别为10万美元和130万美元[495] - 2017年12月31日公司确认A类永续可转换优先股股息等价物1640万美元，2023年和2022年均无此项确认[497] - 2023年和2022年归属于普通股股东的净亏损分别为133,835美元和422,834美元，加权平均普通股流通股数分别为5,983,517股和307,967股，基本和稀释每股亏损分别为22.37美元和1,372.98美元[502] - 2023年预期信贷损失准备金年初余额为6,402美元，期间变动为226美元，年末余额为6,628美元[511] - 2023年和2022年12月31日，存货净额分别为11,502美元和16,848美元[522] - 2023年和2022年12月31日，应收账款净额分别为76,893美元和101,616美元[523] - 2023年和2022年12月31日，预付费用和其他流动资产分别为25,364美元和26,206美元[524] - 2023年和2022年，融资租赁合同利息分别为170万美元和180万美元，使用权资产摊销费用分别为400万美元和490万美元[527] - 2023年和2022年，所有经营租赁的综合租金费用分别为4560万美元和4800万美元[528] - 2023年和2022年，经营租赁的经营现金流分别为18,892美元和21,560美元，融资租赁的融资现金流分别为4,570美元和5,523美元[531] - 2023年和2022年，物业、厂房及设备折旧费用分别为2000万美元和2450万美元[532] - 2023年和2022年，无形资产摊销费用分别为4050万美元和4730万美元[534] - 未来五年及以后无形资产预计摊销费用总计1.5962亿美元[535] - 2023年12月31日，应计负债为63,699美元，其他长期负债为5,811美元[543] 公司业务板块划分 - 公司分为信息与交易处理解决方案、医疗保健解决方案、法律与损失预防服务三个业务板块[440][441][442][443] 公司无形资产相关 - 客户关系无形资产估计平均使用寿命为4至16年，开发技术无形资产摊销年限为5至8.5