公司发展历程与规模 - 公司自2015年从2架飞机发展到2023年拥有100架自有和租赁飞机，成为美国第五大私人飞机运营商[9] - 公司总部位于北卡罗来纳州金斯顿，租赁约145,000平方英尺办公和机库空间，周边两小时内覆盖约70%航班[9] 业务推出与发展 - 2020年下半年推出的喷气俱乐部在2022年获《罗博报告》“最佳之选”，并实现显著增长[9] - 2021年第三季度正式推出MRO业务，2022年第二季度开始为中型机队安装航空电子设备，计划按需为全机队安装[9] - 2022年第二季度推出分时所有权计划，随后订购5架CJ3+飞机并有购买最多25架的选择权，2022年第四季度签订购买最多14架飞机协议[9] - 2022年推出分时租赁计划，签署德事隆飞机采购协议，2023年签订从庞巴迪购买挑战者350飞机合同，计划扩充机队[21] - 2020年成立的喷气俱乐部会员显著增长，2023年6月推出最新的喷气俱乐部IV计划[34] 业务运营特点 - 公司运营中99%以上客户航班由自有机队执行，附属航班占比不到1%[15] - 公司99%以上的客户乘坐自有机队航班，建立行业领先客户体验[21][22] - flyExclusive自运营第二年起EBITDA为正，注重运营效率以实现持续盈利[23] - flyExclusive合作伙伴、喷气俱乐部和分时租赁会员的合同预订提前期为四到五天，可优化调度[32] - 合作伙伴计划为飞机所有者提供服务，同时以低成本扩充机队[35] - GRP收入是为另一包机业务提供一定数量飞机的合同协议，收入按周计费并有保障[36] - 分时所有权按百分比增量出售，所有者可选择部分或全额支付飞机款项[36] - 公司推出MRO计划和设施，投资维护、喷漆、内饰和航空电子设备项目[36] 公司战略与计划 - 公司计划将内部维护比例从约20%提升至目标80%[17] - 公司包机业务从2020年前以临时非合同批发业务为主转变为专注服务零售客户[20] - 2024年公司计划将大部分飞行员培训引入内部，有望节省成本和提高调度效率[33] 公司面临风险 - 公司面临无法成功实施增长战略、飞行员供应有限、燃油成本增加等风险[8] - 公司识别出财务报告内部控制存在重大缺陷，未来可能识别出更多[8] - 公司面临利率和飞机燃油成本相关的市场风险，截至2023年12月31日未购买衍生品工具应对利率和燃油价格变化[162][164] - 公司日常运营涉及收集、存储等处理各类个人信息，需遵守不断演变的隐私和数据保护法律法规[41][42] 财务数据 - 资产负债 - 截至2023年12月31日，公司有8880万美元可变利率债务，假设市场利率提高100个基点，2023年综合运营和全面收益（亏损）报表将增加约60万美元利息费用[162] - 2023年公司固定收益可供出售证券因利率上升产生总计10万美元未实现损失[163] - 2023年飞机燃油费用约占公司总收入成本的27%，假设每加仑飞机燃油平均价格上涨10%，2023年燃油费用将增加约700万美元[163] - 截至2023年12月31日，公司现金及现金等价物为1162.6万美元，2022年为2317.9万美元[172] - 截至2023年12月31日，公司应收账款净额为84.9万美元，2022年为1408.8万美元[172] - 截至2023年12月31日，公司投资证券为7123万美元，2022年为6944.8万美元[172] - 截至2023年12月31日，公司总资产为5.2103亿美元，2022年为4.94216亿美元[172] - 2023年总负债为485700千美元，2022年为446799千美元[173] - 2023年末股东权益总额为70855千美元，2022年为47417千美元[173] - 2023年可赎回非控股权益为 - 35525千美元，2022年为0[173] - 2023年A类普通股发行和流通股数为16647529股，B类为59930000股[173] - 截至2023年和2022年12月31日，公司递延收入分别为9394万美元和6060.2万美元[227] - 截至2023年和2022年12月31日，公司有价证券的公允价值分别为7123万美元和6944.8万美元[230] - 截至2023年和2022年12月31日，公司无形资产净值分别为223.4万美元和243.2万美元[233] - 截至2023年12月31日和2022年12月31日，其他流动负债分别为28705美元和21777美元[234] - 截至2023年12月31日和2022年12月31日，其他非流动负债分别为16712美元和41503美元[235] - 截至2023年12月31日和2022年12月31日，短期应付票据分别为14396美元和3704美元，加权平均利率为7.5%[235] - 截至2023年12月31日和2022年12月31日，长期债务分别为193440美元和247618美元[237] 财务数据 - 经营业绩 - 2023年营收为315362千美元，2022年为320042千美元[174] - 2023年运营亏损为51226千美元，2022年为12307千美元[174] - 2023年净亏损为54738千美元，2022年为4152千美元[174] - 2023年归属于公司的净亏损为46835千美元，2022年净收入为6048千美元[174] - 2023年综合亏损为46428千美元，2022年综合收入为5572千美元[174] - 2023年和2022年净亏损分别为5473.8万美元和415.2万美元[179][181] - 2023年和2022年经营活动产生的净现金流分别为866.5万美元和4563.9万美元[179][181] - 2023年和2022年投资活动产生的净现金流分别为 - 6203.1万美元和 - 16726.6万美元[179] - 2023年和2022年融资活动产生的净现金流分别为4181.3万美元和12367.5万美元[180] - 2023年和2022年营运资金赤字分别为1.04743亿美元和693.4万美元[181] - 2023和2022年，单一客户净销售额分别为67,985美元和125,360美元，占总收入的22%和39%[189] - 截至2023年12月31日，单一客户应收账款为341美元，占应收账款总额的12%；2022年该客户应收账款为8,682美元，占比91%[189] - 2023和2022年，单一供应商成本分别为60,909美元和39,656美元，占总成本的23%和16%[189] - 2023和2022年，公司应收账款坏账准备分别为80美元和82美元[190] - 2023和2022年，公司应收票据坏账准备分别为2,558美元和0美元[190] - 2023和2022年，投资证券实现损失分别为238美元和400美元[193] - 截至2023和2022年12月31日，处于未实现损失状态的债务证券分别为13只和24只，公允价值分别为4,263美元和7,236美元[193] - 截至2023和2022年12月31日，未实现损失超过一年的债务证券总公允价值分别为2,759美元和1,765美元，未实现损失分别为395美元和98美元[194] - 2023年和2022年公司出售飞机分别录得收益13,905美元和15,333美元[204] - 2023年和2022年资本化销售佣金分别为1,315美元和1,053美元[204] - 2023年和2022年与资本化合同成本相关的摊销费用分别为827美元和653美元[205] - 2023年和2022年广告费用分别为6,013美元和3,242美元[206] - 2023年和2022年公司的航班收入分别为3.03299亿美元和3.14039亿美元，会员收入分别为545.8万美元和393.9万美元[227] - 2023年和2022年公司财产和设备的折旧费用分别为2583.3万美元和2311.4万美元[232] - 2023年和2022年公司无形资产的摊销分别为100.4万美元和89.8万美元[233] - 2024 - 2028财年估计摊销费用分别为1040美元、383美元、161美元、0美元、0美元，总计1584美元[234] - 2023年和2022年短期债务利息费用分别为928美元和578美元[236] - 2023年和2022年长短期债务发行成本摊销分别为273美元（175 + 98）和241美元（162 + 79）[236][238] - 2023年和2022年长短期债务利息费用分别为10179美元（928 + 9251）和4601美元（578 + 4023）[236][238] - 2024 - 2028财年长期债务合同本金支付分别为23408美元、75500美元、21309美元、12719美元、2528美元，之后为17485美元[238] - 2023年末和2022年末公司分别运营42架和30架飞机用于包机服务，2023年相关额外可变成本为12,689美元[245][246] - 2023年公司协商购买两架飞机，进行十架飞机售后回租交易，确认收益10,223美元[246] - 2023年和2022年公司总租赁成本分别为19,046美元和13,296美元，2023年末不可撤销经营租赁未来付款现值为86,007美元[247] - 2023年公司重新计量认股权证公允价值，记录公允价值变动损失334美元，截至2023年12月31日，合并资产负债表包含认股权证负债2,508美元[249] - 2023年和2022年，公司分别从LGMV子公司购买了2,027美元和2,185美元的燃料，分别占公司总燃料采购的3% [255] - 2023年和2022年，公司向LGMV子公司支付的租金费用分别为1,646美元和1,235美元[255] - 2023年和2022年，公司从子公司所有者和无权益出租方VIE获得的包机航班收入分别为22,279美元和22,468美元，从非子公司所有者或无权益出租方VIE的关联方获得的收入分别为80美元和15美元[256] - 截至2023年12月31日和2022年12月31日，短期关联方应收账款分别为1911美元和2996美元，长期关联方应收账款分别为0美元和2629美元[257] - 2023年和2022年可赎回非控股股东应占净收入分别为1080美元和0美元[262] 公司合并事项 - 2023年12月27日，公司与LGM Enterprises, LLC完成业务合并，LGM成为公司全资子公司[42] - 合并于2023年12月27日发生，2023年净亏损归因于合并前后不同阶段[178] - 2023年12月27日公司完成合并，合并前LGM的60,000,000个普通股单位由现有股东保留，并向其发行同等数量的flyExclusive B类普通股[209] - 合并前EGA发行并流通的562.4万股A类普通股、130.6922万股可能被赎回但未赎回的A类普通股、1000股B类普通股，均按1:1比例换为flyExclusive A类普通股[210][211][212] - 部分EGA公共认股权证持有人同意以169.4456万份公共认股权证换37.278万股flyExclusive A类普通股，交割日已完成43.3332万份换9.5333万股[213] - 交割日剩余706.6668万份EGA公共认股权证，每份成为购买一股flyExclusive A类普通股的认股权证[214] - EGA发起人持有的433.3333份私募认股权证，成为购买一股flyExclusive A类普通股的认股权证[215] - 合并前过桥票据未偿本金余额95503美元，自动转换为955.0274万股flyExclusive A类普通股，合并净收益8350美元[219] - 合并后flyExclusive A类和B类普通股流通总数为7657.7529万股[221] - 修订承销协议将支付条款从7875美元改为交割日支付500美元及不晚于向SEC提交注册声明后5天发行30万股flyExclusive A类普通股[221] - 修订信函协议将1500美元成功费支付时间从合并交割日改为合并交割后60天内[222] - 2023年12月31日，公司资产公允价值总计7211.7万美元，负债公允价值总计250.8万美元[223] - 2023年12月31日，衍生负债余额为0，较2022年减少1556万美元[224] - 合并后公司承担7,066,668份EGA公开认股权证和4,333,333份EGA私募