首次公开募股及私募情况 - 2020年12月28日公司完成首次公开募股,发行2300万单位,每单位10美元,总收益2.3亿美元,发行成本约1320万美元,其中递延承销佣金约810万美元[115] - 首次公开募股同时,公司向发起人私募735万份认股权证,每份1美元,收益约740万美元[116] - 承销商有权获得首次公开募股总收益2%的现金承销折扣,即460万美元,以及3.5%的递延费用,即约810万美元[130] 资金存放与使用 - 首次公开募股和私募完成后,2.3亿美元净收益和部分私募收益存入信托账户[117] - 首次公开募股的净收益(包括信托账户中的金额)已投资于期限185天或更短的美国政府证券或符合特定条件的货币市场基金[141] 业务合并与公司清算 - 若2022年12月28日前未完成业务合并,公司将赎回公众股份,清算和解散[119] 财务数据关键指标 - 截至2021年6月30日,公司现金约100万美元,营运资金约38.6万美元[120] - 2021年第二季度,公司净亏损约430万美元,包括衍生认股权证负债公允价值变动约290万美元、一般及行政费用约140万美元和特许经营税约5万美元,部分被信托账户利息收入约6000美元抵消[125] - 2021年上半年,公司净收入约670万美元,包括信托账户利息收入约1.1万美元和衍生认股权证负债公允价值变动约860万美元,部分被一般及行政费用约170万美元和特许经营税约9.9万美元抵消[126] 可赎回股份情况 - 截至2021年6月30日和2020年12月31日,分别有19997415股和19322943股A类普通股可能被赎回,作为临时权益列示[133] 会计政策变更 - 公司于2021年1月1日采用ASU 2020 - 06,对财务状况、经营成果或现金流无影响[136] 简化报告要求评估 - 公司正在评估依赖《创业企业融资法案》(JOBS Act)规定的其他简化报告要求的好处[140] - 若作为“新兴成长公司”选择依赖这些豁免,公司可能无需提供财务报告内部控制系统的审计师鉴证报告等多项内容[140] - 这些豁免将在公司首次公开募股完成后的五年内或公司不再是“新兴成长公司”时(以较早者为准)适用[140] 市场与利率风险情况 - 截至2021年6月30日,公司不受任何市场或利率风险影响[141] - 由于投资的短期性质,公司认为不会有重大的利率风险敞口[141] - 公司自成立以来未进行任何套期保值活动,且预计不会针对所面临的市场风险进行套期保值活动[142]
Banzai International(BNZI) - 2021 Q2 - Quarterly Report