首次公开募股及私募情况 - 2020年12月28日公司完成首次公开募股,发行2300万单位,每单位10美元,总收益2.3亿美元,发行成本约1320万美元,其中递延承销佣金约810万美元[116] - 首次公开募股同时,公司向发起人私募735万份认股权证,每份1美元,收益约740万美元[117] - 首次公开募股和私募完成后,2.3亿美元净收益和部分私募收益存入信托账户[118] - 承销商有权获得首次公开募股总收益2%的现金承销折扣,即460万美元,以及3.5%的递延费用,约810万美元[130] 业务合并及清算规定 - 若公司未能在首次公开募股结束后24个月内完成业务合并,将赎回公众股份并进行清算[120] 财务数据关键指标 - 截至2021年9月30日,公司现金约90万美元,营运资金约18.9万美元[121] - 2021年第三季度,公司净收入约600万美元,包括信托账户利息收入约6000美元和衍生认股权证负债公允价值变动收益约620万美元[126] - 2021年前九个月,公司净收入约1270万美元,包括信托账户利息收入约1.7万美元和衍生认股权证负债公允价值变动收益约1480万美元[127] 普通股赎回情况 - 截至2021年9月30日和2020年12月31日,2300万股A类普通股可能被赎回,作为临时权益列示[133] 会计政策采用情况 - 公司于2021年1月1日采用ASU 2020 - 06,对财务状况、经营成果和现金流无影响[137] 新兴成长公司豁免情况 - 公司正在评估依赖《创业企业融资法案》(JOBS Act)规定的其他简化报告要求的好处[142] - 若作为“新兴成长公司”选择依赖相关豁免,公司可能无需提供财务报告内部控制系统的审计师鉴证报告[142] - 若选择依赖相关豁免,公司可能无需提供《多德 - 弗兰克华尔街改革和消费者保护法案》要求非新兴成长上市公司提供的所有薪酬披露[142] - 若选择依赖相关豁免,公司可能无需遵守美国公众公司会计监督委员会(PCAOB)关于强制审计机构轮换或审计师报告补充信息的要求[142] - 若选择依赖相关豁免,公司可能无需披露某些高管薪酬相关项目,如高管薪酬与绩效的相关性等[142] - 这些豁免将在公司首次公开募股完成后的五年内适用,或直至公司不再是“新兴成长公司”,以较早者为准[142] 小型报告公司情况 - 公司是《1934年证券交易法》规则12b - 2定义的小型报告公司[143] - 公司无需提供本项(Item 3)下原本要求的信息[143]
Banzai International(BNZI) - 2021 Q3 - Quarterly Report