营收情况 - 2023年、2022年和2021年营收分别为8.825亿、8.132亿和4.204亿美元[617] - 2023年总营收8.825亿美元，2022年为8.132亿美元，2021年为4.204亿美元[689][691] - 2023年亚太地区营收6.497亿美元，北美地区1.438亿美元，欧洲、中东和非洲地区8720万美元，拉丁美洲180万美元[689] - 2023年氢氧化锂营收5.644亿美元，丁基锂2.276亿美元，高纯度锂金属及其他特种化合物4490万美元，碳酸锂和氯化锂4560万美元[691] - 2023年两大客户分别占总营收约28%和22%，前十大客户合计占约72%；2022年和2021年分别有一客户占总营收约24%和31%，前十大客户合计占约63%和69%[690] - 未来五年未履行或部分未履行的合同预计确认营收约19亿美元[701] 利润情况 - 2023年、2022年和2021年净利润分别为3.301亿、2.735亿和0.06亿美元[617] - 2023年净利润3.301亿美元，2022年为2.735亿美元，2021年为0.06亿美元[627] - 2020 - 2023年公司净收入分别为0.6百万美元、273.5百万美元、330.1百万美元[633] - 2023年、2022年和2021年综合收益分别为3.313亿、2.654亿和0.021亿美元[620] 每股收益情况 - 2023年基本每股收益为1.84美元，摊薄后每股收益为1.58美元[617] 现金流情况 - 2023年经营活动提供现金2.973亿美元，2022年为4.547亿美元，2021年为0.264亿美元[627] - 2023年投资活动使用现金2.283亿美元，2022年为3.647亿美元，2021年为1.433亿美元[627] - 2023年融资活动使用现金0.204亿美元，2022年为0.125亿美元，2021年提供现金2.18亿美元[627] - 2023年末现金及现金等价物为2.376亿美元，较2022年末的1.89亿美元增长25.7%[627] 套期保值与风险管理 - 截至2023年12月31日，公司无未平仓的衍生现金流套期合约，2024年套期计划将在第一季度确定[610] - 公司面临商品价格、利率和外汇汇率波动带来的市场风险，实施风险管理计划[608] - 公司主要面临欧元、英镑、人民币、阿根廷比索和日元的外汇风险，目前不对阿根廷比索外汇风险进行套期保值[611] 债务情况 - 截至2023年12月31日和2022年，公司无利率互换协议[612] - 截至2023年12月31日，公司债务组合包括固定利率和浮动利率债务，循环信贷安排下无未偿还余额[613] 资产情况 - 2023年末总资产32.301亿美元，较2022年的20.742亿美元增长55.7%[624] - 2023年末公司总股本为0.1百万美元，总资本为2283.8百万美元[633] - 截至2023年12月31日，合同负债短期为440万美元，长期为2.178亿美元；应收账款净额为1.067亿美元[700] - 2023年存货中成品5910万美元，半成品1.088亿美元，原材料等4960万美元，总计2.175亿美元；2022年分别为4460万美元、5710万美元、5060万美元和1.523亿美元[702] - 截至2023年12月31日，公司物业、厂房及设备净值为22.371亿美元，2022年为9.683亿美元[724] 合并事项 - 2023年10月18日起公司开始合并Nemaska Lithium[629] - 2024年1月4日公司完成Allkem Livent合并，股票在纽约证券交易所开始交易[636] - 合并后公司成为全球领先锂化学品生产商，在三大锂产地有业务[638] - 截至2023年10月18日，Nemaska Lithium合并后资产公允价值为12.544亿美元，负债为2.552亿美元，权益为9.992亿美元[713] - 2023年10月18日起，公司开始合并Nemaska Lithium财务报表[724] - 2023年10月18日公司合并Nemaska Lithium并记录1.207亿美元商誉，将于2024年10月31日进行首次年度商誉减值测试[672] 财务报表编制与会计政策 - 财务报表按美国公认会计原则编制，合并时消除重大内部账户和交易[640] - 贸易应收款按估计损失计提坏账准备，分析每季度进行[644][647] - 存货按成本与可变现净值孰低计量，采用先进先出法[649] - 财产、厂房和设备按成本入账，折旧主要采用直线法[650] 其他费用与收益 - 2023年现金支付所得税净额为6590万美元，2022年为4310万美元，2021年为410万美元[628] - 2023年、2022年和2021年分别资本化利息1680万美元、1580万美元和1540万美元[628] - 2023年包含美国联邦税退款100万美元，2022年和2021年分别包含美国州税和外国税退款100万美元和170万美元[629] - 2023 - 2021年公司资本化利息费用分别为1680万美元、1580万美元和1540万美元[651] - 2023年和2022年资产退休义务（AROs）账面价值分别为370万美元和20万美元，计入合并资产负债表“其他长期负债”[657] - 2023年、2022年和2021年环境修复费用分别为80万美元、120万美元和 - 30万美元，2023年和2022年总环境修复负债分别为750万美元和700万美元[680] - 2023年、2022年和2021年公司记录的交易和重计量损失分别为6890万美元、700万美元和1030万美元[681] - 2023年和2022年通过蓝芯片互换方法实现的收益分别为6850万美元和2220万美元，计入合并运营报表其他收益[682] - 2023年、2022年和2021年总重组及其他费用分别为5.67亿美元、7500万美元和3800万美元[728] 会计准则变更 - 2023年12月，财务会计准则委员会（FASB）发布ASU No. 2023 - 09，将于2024年12月15日后年度生效，公司正在评估其影响[685] - 2023年11月，FASB发布ASU No. 2023 - 07，年度报告期自2023年12月15日后生效，中期报告期自2024年12月15日后生效，公司正在评估其影响[686] 投资情况 - 2023年第四季度公司对ESM进行少数股权投资，投资额3010万美元[704][705] - 2022年6月公司发行1750万股普通股收购QLP剩余50%股份，投资3.871亿美元[709] Nemaska Lithium相关情况 - 2022 - 2023年，公司对Nemaska Lithium的投资分别录得1510万美元、2310万美元亏损[715] - 2021 - 2023年，Nemaska Lithium净亏损分别为2180万美元、4420万美元、4610万美元[719] - 2022年和2021年，Nemaska Lithium分别发行2000万股和6000万股，现金收益分别为5060万美元和7020万美元[720] - 2022年和2021年，Nemaska Lithium经营活动使用现金分别为4160万美元和1500万美元[722] - 2022年和2021年，Nemaska Lithium投资活动使用现金分别为150万美元和50万美元[722] - 2022年和2021年，Nemaska Lithium融资活动提供现金分别为3920万美元和1750万美元[722] 火灾事件 - 2023年6月26日公司北卡罗来纳州工厂发生火灾，部分生产线于6月29日恢复运营，制药级碳酸锂生产单元于10月恢复，高纯度锂金属生产单元于2024年1月恢复，仓库重建预计2024年二季度开始年底完成[729] - 截至2023年12月31日，火灾清理和处置成本及固定资产和存货账面价值损失净额为零[730] 环境义务 - 2023年和2022年环境义务准备金分别为7500万美元和7000万美元[732] - 2023年12月31日，估计合理可能的环境损失或有事项超过应计金额约2100万美元[733] 运营收入与所得税 - 2023年、2022年和2021年运营收入税前国内和国外组成部分总计分别为38.9亿美元、33.54亿美元和2.39亿美元[739] - 2023年、2022年和2021年所得税准备金总计分别为5.89亿美元、6.19亿美元和2.33亿美元[743] - 2023年公司对阿根廷净递延所得税资产计提8020万美元估值备抵[748] - 截至2023年12月31日，公司有总计2.331亿美元（已考虑税收影响）的外国净运营亏损结转，主要与阿根廷和加拿大有关[750] - 公司就与首次公开募股前遗留业务相关的不确定税务状况记录了来自FMC的100万美元赔偿资产[753] - 截至2023年12月31日，公司未确认的税收优惠总额为470万美元，2022年和2021年分别为450万美元和290万美元[756] - 未来12个月，公司未确认税收优惠的负债可能减少0至390万美元[757] 票据与信贷安排 - 2020年，公司发行了本金总额为2.458亿美元的4.125%可转换优先票据，2025年7月到期[759] - 截至2023年和2022年12月31日，公司循环信贷安排下的未偿还信用证分别为1550万美元和1490万美元，可用资金分别为4.845亿美元和4.851亿美元[759] - 2024年第一季度，2025年票据持有人可选择在3月31日前转换全部或部分票据[764] - 2023年和2022年，公司分别记录了150万美元与交易成本摊销相关的利息费用，均已资本化[765] - 2024年1月4日，公司对循环信贷安排进行修订，新增借款人和承让人，并转让部分权利和义务[766][767] - 循环信贷安排提供5亿美元的高级有担保循环信贷额度，其中5000万美元可用于开具信用证，可申请将总额增至7亿美元[768][771] - 截至2023年12月31日，公司递延融资成本的账面价值为230万美元，计入合并资产负债表的其他资产[774] 股票薪酬与激励计划 - 截至2023年12月31日，Livent Corporation激励补偿和股票计划授权发行的普通股总数为10683837股[777] - 2023、2022、2021年总股票薪酬费用分别为800万美元、580万美元、450万美元[780] - 2023、2022、2021年授予的股票期权加权平均授予日公允价值分别为每股9.22美元、7.01美元、5.86美元[784] - 截至2023年12月31日，未行使股票期权数量为2103397份，加权平均行使价格为每股16.19美元，内在价值为650万美元[784] - 2023、2022、2021年授予的受限股票单位加权平均授予日公允价值分别为每股22.87美元、22.72美元、20.12美元[785] - 截至2023年12月31日，未归属受限股票单位数量为950528份，加权平均授予日公允价值为每股18.85美元，内在价值为1710万美元[785] - 2023年2月22日授予约6.8万份基于绩效的受限股票单位，授予日公允价值为每股24.59美元[789][790][791] - 截至2023年12月31日，未归属基于绩效的受限股票单位数量为40278份，加权平均授予日公允价值为每股22.68美元，内在价值为70万美元[791] 股份情况 - 截至2023年12月31日，公司普通股发行数量为179991665股，库存股数量为109588股，流通股数量为179882077股[795] 综合损失与股息情况 - 2023、2022、2021年累计其他综合损失净额分别为4980万美元、5100万美元、4290万美元[797] - 2023、2022、2021年公司均未支付股息，且预计在可预见的未来也不会支付股息[802] 公司业务 - 公司制造多种锂产品，主要用于锂电池、特种聚合物和化学合成应用[635] 租赁与无形资产 - 公司经营租赁计入合并资产负债表相关项目，采用组合法确定折现率，租赁费用直线法确认[662] - 公司有限寿命无形资产主要为专利，摊销期约15年，会评估其可收回性[669]