财务状况 - 截至2023年9月30日，公司总资产为6.9219亿美元，较2022年12月31日的7.4236亿美元有所下降[18] - 截至2023年9月30日，公司现金及现金等价物为3.259亿美元，较2022年12月31日的6.7896亿美元大幅减少[18] - 截至2023年9月30日，公司贸易应收款净额为352.9万美元，较2022年12月31日的103.6万美元有所增加[18] - 截至2023年9月30日，公司存货为604.3万美元，较2022年12月31日的292.9万美元有所增加[18] - 截至2023年9月30日，公司股东权益为5177.6万美元，较2022年12月31日的6816.5万美元有所下降[20] - 截至2023年9月30日和2022年12月31日，贸易应收款净额分别为3529千美元和1036千美元，递延收入分别为3256千美元和1191千美元[63] - 截至2023年9月30日和2022年12月31日，贸易应收款扣除的信用损失准备分别为352千美元和26千美元[67] - 截至2023年9月30日，保修准备金余额为613千美元[69] - 2023年9月30日和2022年12月31日，存货分别为6043千美元和2929千美元[73] - 截至2023年9月30日，不可撤销未完成采购义务约220万美元[85] - 截至2023年9月30日，未来租赁付款总额228.2万美元，现值210.1万美元[87] - 截至2023年9月30日，公司对IIA的或有负债为160万美元[90] - 截至2023年9月30日，公司按地理位置划分的长期资产为312.4万美元，2022年12月31日为103.2万美元[115] - 截至2023年9月30日的九个月，公司合并净亏损1650万美元，累计亏损2.302亿美元，现金及现金等价物为3260万美元，经营活动现金净流出1620万美元[153] - 截至2023年9月30日，公司合同义务总计818.1万美元，其中1年内到期546.6万美元，1 - 3年到期271.5万美元[168] 经营业绩 - 2023年前三季度公司实现收入6970万美元，高于2022年同期的3332万美元；净亏损1649.4万美元，亏损幅度大于2022年同期的1425.6万美元[21] - 2023年第三季度公司实现收入4403万美元，高于2022年同期的886万美元；净亏损753.1万美元，亏损幅度大于2022年同期的546万美元[21] - 2023年前三季度公司经营活动使用的现金净额为1618.3万美元，高于2022年同期的1397.8万美元[24] - 2023年前三季度公司投资活动使用的现金净额为1807万美元，主要是由于收购业务所致，而2022年同期为2.5万美元[24] - 2023年前三季度公司融资活动使用的现金净额为99.2万美元，高于2022年同期的18.3万美元[24] - 2023年第三季度总营收440.3万美元，2022年同期为88.6万美元；2023年前九个月总营收697万美元，2022年同期为333.2万美元[47] - 2023年9月30日，公司未履行的履约义务及服务型保修预计未来确认的收入为320万美元，将在1至5年内完成[65] - 2023年第三季度，公司总营收为440.3万美元，2022年同期为88.6万美元；2023年前九个月，总营收为697万美元，2022年同期为333.2万美元[115] - 2023年前九个月，主要客户A的收入占总收入的15.9%，2022年同期为21.8%[116] - 2023年前三季度营收分别为4403万美元和6970万美元，较2022年同期增加350万美元和360万美元，主要因AlterG贡献290万美元及美国销量增加[133][134][135][136] - 2023年前三季度毛利润分别为863万美元和2010万美元，占营收比例分别为19.6%和28.8%，低于2022年同期，受AlterG收购影响[133][138] - 排除AlterG收购影响，2023年前三季度毛利润占营收比例分别为45.2%和44.9%，较2022年同期提高20.2和7.9个百分点[138] - 2023年前三季度净亏损分别为753.1万美元和1649.4万美元，2022年同期分别为546万美元和1425.6万美元[133] - 2023年第三季度研发费用为126.2万美元，较2022年同期增加19.7万美元，增幅18.5%；前九个月为283万美元，较2022年同期减少9.8万美元，降幅3.4%[140] - 2023年第三季度销售和营销费用为408.8万美元，较2022年同期增加150万美元，增幅58.0%；前九个月为907.6万美元，较2022年同期增加200万美元，增幅27.5%[142] - 2023年第三季度一般及行政费用为345.5万美元，较2022年同期增加140万美元，增幅72.6%；前九个月为757.9万美元，较2022年同期增加230万美元，增幅43.5%[145] - 2023年第三季度净财务收入为41.1万美元，较2022年同期增加41.2万美元；前九个月为104.7万美元，较2022年同期增加110万美元[146] - 2023年第三季度所得税为0，较2022年同期减少2.6万美元，降幅100%；前九个月为6.6万美元，较2022年同期减少2.4万美元，降幅26.7%[147] - 2023年前三季度净现金流为-3526.9万美元，2022年同期为-1436.8万美元[163] - 经营活动净现金使用量增加220万美元，增幅15.8%，主要因收购AlterG及CMS报销流程的咨询和专业服务费增加、库存采购增加[164] - 投资活动净现金使用量增加1800万美元，因收购AlterG[165] - 融资活动净现金使用量从2022年前三季度的18.3万美元增至2023年同期的80.9万美元，因股份回购计划[166] 产品与业务 - 公司于2019年6月开始商业化ReStore外骨骼设备，用于中风下肢残疾患者康复[26] - 2020年第二季度，公司签署两项分销协议，成为MYOLYN和MediTouch产品美国独家分销商，后因销售不佳于2023年1月31日终止MediTouch协议[26] - 2023年公司提供六种产品，因销售不佳于1月31日终止MediTouch产品分销协议[52] - 2023年3月，公司的ReWalk Personal 6.0获得美国FDA的510(k)批准，增加了楼梯和路缘功能[118] - 公司自2019年6月开始商业化ReStore外骨骼套装设备，用于中风导致下肢残疾的个体康复[119] - 因销售业绩不佳，公司于2023年1月31日终止了MediTouch Tutor运动生物反馈系统在美国的独家分销协议[119] - ReBoot处于研发阶段，2023年暂停进一步投资，待确定临床和商业机会[122] - 2024年1月1日起，个人外骨骼将纳入医保矫形器福利类别，按一次性付款方式报销[126] - 2023年11月3日，CMS为ReWalk Personal Exoskeleton初步定价94617美元，最终定价预计2024年初确定，4月1日生效[127][129] - 公司预计未来增长将由ReWalk Personal设备销售、AlterG反重力系统、分销产品和ReStore设备推动[137] - 公司预计未来随着营收增长和运营效率提高，毛利润和毛利率将增加，但可能被Restore和分销产品低利润率及制造成本增加部分抵消[139] 收购事项 - 2023年8月11日，公司以1900万美元现金收购AGI，后续可能根据其收入增长支付额外现金[28] - 2023年8月11日，公司以1900万美元现金收购AGI，预计额外现金盈利可达400万美元[74] - 收购AGI的总对价为22100千美元，其中现金18493千美元，盈利支付3607千美元[75] - 收购AGI初步分配的购买价格约2210万美元，超过资产公允价值部分记为商誉7538千美元[78] - 公司因收购AGI产生250万美元相关成本，计入一般及行政成本[81] - 假设收购于2022年1月1日完成，2023年第三季度和前九个月的预计收入分别为5920千美元和18041千美元，净亏损分别为6422千美元和16042千美元[81] - 2023财年第三季度收购AGI产生750万美元商誉，无形资产净值1336.9万美元[84] - 2023年8月11日公司收购AlterG，支付约1900万美元现金，后续或根据其营收增长支付约400万美元[120] 会计政策与财务报告 - 产品收入在客户取得商品法定所有权时确认，系统销售含培训的在交付和培训完成后确认，个人系统销售交付时确认[48][49][50] - 公司一般不提供产品退货权，特殊情况按历史经验和估计记录预计退货减少的收入[51] - 公司按美国公认会计原则编制未经审计的中期合并财务报表，重大会计政策与2022年相比无变化[31][32] - 公司提交首席执行官和首席财务官根据2002年《萨班斯 - 奥克斯利法案》第302条的认证[196] - 公司提交首席执行官和首席财务官根据18 U.S.C.第1350条（2002年《萨班斯 - 奥克斯利法案》第906条采用）的认证[196] - 公司提交XBRL实例文档、分类扩展模式文档等相关XBRL文档[196] - 公司提交封面交互式数据文件，格式为内联XBRL并包含适用的分类扩展信息[196] - 2023年11月14日，首席执行官Larry Jasinski和首席财务官Michael Lawless代表公司签署报告[199] 资金与股权 - 自成立至2023年9月30日，公司从IIA获得240万美元资金，已支付特许权使用费11万美元[88][89] - 截至2023年9月30日，公司为股权激励计划预留1020872股普通股[99] - 公司董事会批准的股票回购计划，原计划800万美元，后延长至580万美元，于2023年8月9日到期[108] - 截至2023年9月30日，公司根据股票回购计划，已回购4,022,607股流通普通股，总成本为350万美元[109] - 截至2023年9月30日，公司有19,420,894份未行使且可行使的普通股认股权证，行使价格从1.25美元到9.375美元不等，到期日从2023年11月到2027年3月[109] - 2023年前九个月，公司员工和非员工的非现金股份支付费用为95.5万美元，2022年同期为64.6万美元[112] - 2023年第三季度，公司财务净收入为41.1万美元，2022年同期为 - 0.1万美元；2023年前九个月，财务净收入为104.7万美元，2022年同期为 - 6.9万美元[114] - 截至2023年9月30日，公司在股票回购计划下已回购约400万股普通股，总购买价约350万美元，该计划于2023年8月9日到期[161] - 2023年第三季度公司未根据股份回购计划回购普通股[190] 未来展望与风险 - 公司预计未来仍会亏损，盈利依赖产品开发、新分销合同或收购新产品线，将通过多种方式筹集资金[30] - 公司预计未来会有净亏损，实现盈利取决于产品的成功开发和商业化等，在此之前需不时筹集额外资金[154] - 公司拟通过手头现金、额外的公私债务或股权证券发行等方式为未来运营提供资金[155] - 公司预计现金主要用于销售、营销和报销费用、产品研发、常规产品更新、潜在业务收购和一般公司用途等[157] - 公司可能无法实现收购AlterG预期收益，或对普通股价格产生不利影响[178] - 公司业务受台湾地区经济和政治风险影响，地缘政治紧张或对业务和财务状况产生重大不利影响[181] - 公司未满足纳斯达克资本市场上市要求，获延期至2024年1月31日恢复合规，否则普通股将被摘牌[182] - 以色列局势或对公司业务和经营成果产生重大不利影响，目前以色列业务未受重大干扰，但情况变化难以预测[184] 其他事项 - 2023年9月30日止三个月和九个月，租赁费用分别为26.9万美元和65.7万美元[87] - 2023年9月30日止三个月和九个月，与许可协议和合作协议相关研发费用分别为7000美元和2.8万美元[98] - 2023年8月8日，ReWalk Robotics, Inc.、Atlas Merger Sub, Inc.、AlterG, Inc.和Shareholder Representative Services LLC达成合并协议[195] - 2023年8月11日，ReWalk Robotics, Inc.与Charles Remsberg签订雇佣协议[195] - 公司提供非以色列员工和高管的受限股单位奖励协议表格[195]