蒙古经济与贸易 - 2023年蒙古经济增长率为7.1%预计2024年为4.8%[11] - 2023年蒙古进出口额较2022年激增54%[11] - 2023年蒙古煤炭产量约81百万吨同比激增118%[12] - 2023年蒙古出口至中国煤炭约66.38百万吨较2022年激增123%[12] - 2023年中国进口焦煤100百万吨同比增长60.6%[12] - 2023年蒙古煤炭累计出口量达70百万吨[54] - 2023年蒙古举行204场煤炭竞拍交易14.9百万吨煤炭成交价达7.3万亿图格里克(21.5亿美元)拍卖煤炭平均价格上涨8.5%[61] 公司煤炭业务相关数据 - 公司2024财年煤炭出口量达2707100吨[13] - 公司2024财年焦煤平均售价从每吨2123.4港元降至每吨1796.5港元[13] - 公司2024财年毛煤产量较上财年激增164.95%达约7112200吨[14] - 公司2024财年煤炭销售量约1873600吨较上财年提升14.94%[14] - 财政年度集团生产约7112200吨毛煤较2023年2864400吨增加售予客户约1873600吨煤炭较2023年1630000吨增加[26] - 财政年度集团售出约1742900吨焦精煤约76900吨动力煤约53800吨原煤[27] - 焦精煤动力煤原煤平均售价分别约为每吨1796.5港元24.4港元695.3港元[27] - 财政年度公司向中国及蒙古客户销售煤炭录得收入31.732亿港元较上一财政年度上升9.22%[46] - 财政年度内向最大客户销售约945500吨焦精煤占集团财政年度收入约54.04%[52] - 财政年度在新疆有九名其他焦煤销售客户在中国其他地区有三名客户[52] 全球经济与中国经济数据 - 国际货币基金组织预测2024及2025年全球经济皆增长3.2%[15] - 2023年中国国内生产总值增长约5.2%超越2022年3%增长率[39] - 2024年第一季度中国国内生产总值增长5.3%达到29.63万亿元[39] - 2023年全球粗钢总产量为18.882亿吨与上一年持平[40] - 2024年第一季度中国粗钢产量为2.566亿吨同比下降1.9%[40] - 2024年第一季度中国钢材出口量接近2600万吨同比增长30.7%[40] 公司财务状况 - 财政年度销售成本为1986300000港元[28] - 毛利率约为37.4%与2023年基本持平[29] - 财政年度净亏损包括投资公平值亏损20700000港元汇兑净亏损30100000港元[30] - 行政开支大幅增加因税务罚款及不当损失拨备[31] - 二零二零年可换股票据兑换期权衍生工具公平值变动收益959300000港元[32] - 根据可收回金额评估财政年度确认减值亏损拨回10.913亿港元2023年为减值亏损13.609亿港元[36] - 公司发行可换股票据债务部分利息费用按实际年利率14.26厘2023年相同[37] - 来自一名董事垫款利息费用按香港最优惠年利率加3厘计算方法与以往财政年度相同[37] - 贷款票据利息按实际年利率22.37厘2023年相同[37] - 2024年3月31日公司有净负债26.853亿港元及净流动负债约49.243亿港元[80] - 鲁连城先生提供19亿港元融资2024年3月31日未动用融资结余9.316亿港元[80] - 2024年3月31日公司借贷共52.514亿港元（2023年：59.626亿港元）[80] - 2024年3月31日公司现金及银行结余为9780万港元（2023年：6030万港元）流动比率为0.28（2023年：0.68）[81] - 物业厂房及设备账面价值增加源于拨回减值亏损965100000港元2023年为计提减值亏损1231500000港元本集团财政年度资本开支约122400000港元2023年为227200000港元[82] - 透过损益按公允价值列账之金融资产2024年3月31日公允价值为30900000港元2023年为51600000港元占集团总资产约0.7%2023年为1.8%集团收到青鸟股息6200000港元2023年无[85] - 其他应收账项预付款项及按金中预付增值税280000000港元2023年为197300000港元[84] - 2024年3月31日集团资产负债率为1.25 2023年为2.1[87] 公司税务相关 - 新疆蒙科因税务争议2023纳税年度按25%计提所得税并计提1.321亿港元额外税项拨备[74] - 蒙古税务局对MoEnCo2017 - 2020财政年度追收税款约4.064亿港元（5210万美元）[75] - 经重新调查后MoEnCo被追收税款总额调整至约9.298亿港元[77] - 2024年5月6日MoEnCo被要求缴纳4.033亿港元的补加税[78] - 截至2024年3月31日已对不确定税务状况评估并计提2.73亿港元额外税项拨备[79] - 蒙古企业所得税按累进制收取首60亿蒙古图格里克应课税年度收入为10%超出部分为25%[118] 公司运营风险 - 集团业务受煤炭市场周期性和价格波动影响[93] - 集团业务受政策法规影响[99] - 若蒙古政府收紧税收政策或提高税率将影响公司在蒙古的溢利及业务可持续性[124] - 若许可证持有人存在多种情况会被撤销矿产许可证[106] - 若许可证持有人未能遵守矿产资源法其他规定或相关法律法规许可证可能被暂停或撤销[112] - 蒙古政治经济状况变化可能对公司产生不利影响公司资产或业务可能被国有化征用或没收[113] - 若公司未能符合环境法律法规可能需采取补救措施影响业务财务状况和经营业绩[115] - 公司运营依赖多个承包商若承包商无法提供服务且无解决方案运营将受严重影响[116] - 公司运营依赖蒙古燃料供应状况[116] - 公司煤炭运输依赖胡硕图公路若公路损坏未修缮运输可能中止[116] 公司未来计划与投资 - 计划建造全新干选煤炭处理厂预计2025年下半年开始运营[20] - 集团财政年度除建造干选厂外无重大投资无附属公司联营公司合营企业重大收购出售事项[88] - 截至报告日除搬迁配套设施外无重大投资或资本资产具体未来计划[89] 公司资产相关 - 集团持有十项矿产许可证包括九项采矿许可证一项勘探许可证[53] - 公司在蒙古西部有勘探及采矿专营权[128] - 胡硕图煤炭项目采矿许可证为期70年根据JORC标准报告有约141百万吨原地资源[130] - 自2015年开始煤炭商业生产以来开采了约19.6百万吨毛煤根据JORC标准剩余原地资源为121.4百万吨[137] - 2024年3月31日集团无资产抵押[87] 公司治理结构 - 公司董事会由9名成员组成包括4名执行董事2名非执行董事3名独立非执行董事[149] - 公司已应用企业管治守则第二部分所载原则并遵守当中所载守则条文除部分偏离情况外[138] - 公司已采纳董事进行证券交易的自订守则并为相关雇员订立书面指引[142][143] - 全体董事及相关雇员在业绩公布前特定期间不得买卖公司证券及衍生工具[144][145] - 公司已为集团董事及主管人员安排董事及主管责任保险范围每年检讨[148] - 财政年度董事会基本满足上市规则第3.10A条有关独立非执行董事占董事会成员至少三分之一规定[157] - 所有独立非执行董事财务独立于公司及其附属公司[158] - 董事由董事会委任后需在下一届股东大会经股东选举执行董事和非执行董事至少每三年经股东重选一次[159] - 潜在新董事按提名政策和成员多元化政策以能对董事会表现有正面贡献的技能和经验为标准甄选[160] - 独立非执行董事未参与日常管理并对董事会审议事项发表独立意见确保企业管治和财政廉洁[165] - 财政年度董事会未修订公司股息政策[167] - 除特定人员有亲属关系外董事间无重大关系可自主独立判断[168] - 财政年度董事会主席为鲁先生董事总经理为翁绮慧女士[169] - 主席职责为领导董事会制定业务策略确保董事会有效运作[170] - 公司设有薪酬委员会、审核委员会及提名委员会并明确各委员会职权范围[174] - 薪酬委员会包括三名独立非执行董事并委任外聘顾问[175] - 审核委员会包括三名独立非执行董事审查公司财务状况等[177] - 提名委员会由执行与独立非执行董事组成履行多种职责[182] - 列出各董事出席董事会会议及委员会会议等记录[184] - 各董事应声明是否存在利益冲突[187] - 主席与独立非执行董事每年至少单独会面一次[187] - 全体董事有机会提出董事会议程事项[187] - 董事会定期会议至少提前十四日通知[187] - 董事应参与持续专业发展[188] 公司审计相关 - 安永于二零二三年股东周年大会上被委任为公司独立核数师[190] - 审计服务已付/应付费用为5000千港元[190] - 非审计服务已付/应付费用为1536千港元[190] 公司信息披露 - 公司每月提供主要营运及财务资料供董事评估表现[193] - 公司网站刊载集团全面消息资料供股东及利益相关者查询[195] - 公司网站可查阅最新及过往报告公告等资料且定期更新[196] 公司风险管理与内部监控 - 董事会负责集团风险管理及内部监控系统[197] - 董事会设立识别评估管理集团重大风险的持续运作程序[198] - 董事会检讨集团风险管理及内部监控确保政策程序充足[199] - 公司风险管理及内部监控系统旨在管理风险不能绝对保证无重大错报或损失[200] 蒙古地理与人口经济分布 - 蒙古46%的人口居住在乌兰巴托75.8%的企业以及84%的贸易和服务业集中在乌兰巴托国内生产总值63%来自乌兰巴托[62] 公司工程合约相关 - 工程总承包合约与竞业限制协议总价为人民币1.0475亿元（约1.1523亿港元）[71] 公司董事性别比例 - 董事会有八名男性董事一名女性董事员工性别比例男性74%女性26%[155]