财务业绩 - 公司2024年上半年净利润为11,001千美元，每股摊薄收益为0.65美元[196] - 公司2024年第二季度净利润为5,192千美元，每股摊薄收益为0.31美元[193] - 公司2024年上半年净息差为1.87%，较2023年同期下降25个基点[187] - 公司2024年第二季度净息差为1.86%，较2023年同期下降16个基点[187] - 公司2024年上半年非利息收入为4,645千美元，较2023年同期下降701千美元[198] - 公司2024年上半年非利息支出为25,062千美元，较2023年同期增加517千美元[198] - 公司2024年第一季度平均权益收益率为10.63%，位于同业平均水平之内[201] - 公司2024年第一季度效率比率为62.04%，位于同业平均水平之内[201] - 公司2024年上半年净收入为11,001千美元，同比下降19.74%[205] - 2024年上半年平均资产为3,888,154千美元，同比增长7.06%[205] - 2024年上半年平均股东权益为219,803千美元，同比增长2.58%[205] - 2024年上半年资产收益率为0.57%，同比下降0.19个百分点[206] - 2024年上半年股东权益收益率为10.07%，同比下降2.83个百分点[206] - 2024年第二季度净息差为1.86%，同比下降0.16个百分点[206] - 2024年第二季度效率比率为67.14%，同比上升4.31个百分点[206] - 2024年第二季度派息率为81.04%，同比上升9.71个百分点[206] 资产质量 - 公司2024年6月30日贷款余额为3,032,239千美元，较2023年12月31日增加71,239千美元[199] - 公司2024年6月30日不良贷款占总资产的比例为0.01%，与2023年12月31日持平[199] - 2024年6月30日不良资产占总资产的比例为0.01%，与上年同期持平[209] - 2024年6月30日股东权益占总资产的比例为5.65%，同比下降0.25个百分点[209] - 公司未计提贷款损失准备[237] - 公司管理层认为贷款损失准备水平充足[237] - 公司的贷款组合中有大量的商业房地产贷款、商业信用额度、商业定期贷款以及建设和土地开发贷款[239] - 公司的商业贷款通常规模较大,且偿还通常取决于借款人的成功经营,不会在贷款期限内全额偿还,可能需要再融资或在到期时大额偿还[239] - 公司的地理集中风险包括集中在中部和东部爱荷华州以及南明尼苏达州,当地经济主要由大型金融服务公司、医疗机构、教育机构、科技和农业企业以及州政府和地方政府组成[238] - 公司的贷款损失准备金余额在2024年6月30日和2023年6月30日分别为28,422千美元和27,938千美元,增加了484千美元[242] - 公司2024年上半年和2023年上半年的贷款损失准备金计提分别为0千美元和0千美元[242] - 公司2024年上半年和2023年上半年的净回收率分别为0.01%和0.00%,贷款损失准备金占贷款总额的比例分别为0.95%和1.00%[244][245][246] 非利息收入和支出 - 公司2024年第二季度和2023年第二季度的非利息收入分别为2,346千美元和2,389千美元,下降1.80%[248] - 公司2024年上半年和2023年上半年的非利息收入分别为4,645千美元和5,346千美元,下降13.11%[250] - 公司2024年第二季度和2023年第二季度的非利息支出分别为13,194千美元和12,474千美元,增加5.77%[252] - 公司2024年上半年和2023年上半年的非利息支出分别为25,062千美元和24,545千美元,增加2.11%[254] 资产负债变动 - 证券可供出售投资组合减少3,546.7万美元，主要是由于证券的赎回和本金偿还以及市场利率上升导致公允价值下降[261] - 截至2024年6月30日，可供出售证券组合中约61%为政府机构担保的抵押贷款债券和抵押支持证券[262] - 贷款余额增加7,123.9万美元，其中建筑、土地和土地开发贷款增加8,338.7万美元，1-4家庭住宅第一抵押贷款减少1,445.8万美元[263] - 不良贷款占总贷款的0.02%，不良资产占总资产的0.01%[267] - 存款增加20,714.3万美元，其中不包括经纪人存款的存款增加14,226.4万美元[269] - 联邦基金购买和其他短期借款从2023年12月31日的15,027万美元减少到2024年6月30日的8,550万美元[271] - 公司持有1.49亿美元的流动资产，较2023年12月31日的6,535.7万美元有所增加[273] - 公司的有形普通股权比率为5.65%，较2023年12月31日的5.88%有所下降[278] 风险管理 - 公司的市场风险主要来自于贷款和吸收存款业务产生的利率风险[291] - 公司采用收益模拟方法来衡量和管理利率风险[292] - 公司设有资产负债委员会定期审查利率敏感性并制定管理策略[293] - 在不同利率变动情景下,公司一年内净利息收入的预计变化幅度[295] - 利率变动影响的预测存在不确定性,实际结果可能与预测存在差异[296] - 公司的披露控制和程序被评估为有效[297] - 报告期内公司的内部控制未发生重大变化[298] - 公司及其子公司不存在重大未决