环境与可持续发展 - 公司业务活动对环境及自然资源无直接/重大影响，承诺有效利用资源并传达环保政策[1] - 公司已识别、评估及管理气候相关风险，中短期气候风险对运营和财务无重大影响[3] - 公司将积极购买节能电器等，考虑与慈善伙伴合作及员工培训[22] 员工管理 - 公司平等对待员工，薪酬按绩效评估和市场趋势每年检讨调整[6][7] - 公司根据职责和运营性质采取五至六天工作周，员工享有多种有薪假期[8][9] - 公司为员工提供安全健康卫生的工作环境，采取多项工作场所措施[12] 合规与道德 - 公司要求董事和员工遵守行为准则和政策，防止贿赂等行为[17] - 报告期内公司无任何捐赠（2023年：无）[20] - 报告期内，公司并无任何针对集团或雇员提出的已审结的贪污诉讼案件[39] - 公司已采纳上市规则附录C1所载企业管治守则条文作为自身企业管治常规守则，2024年3月31日止年度一直遵守守则，但存在部分偏离情况[45] - 公司制定反贪污政策，表明对贿赂和腐败零容忍立场[139] 公司治理结构 - 本年度董事会未委任主席，将在后续例行会议检讨现状[27] - 2024年5月10日公司任命罗嘉明先生及黎碧芝女士后，符合上市规则第3.10(1)、3.21及3.05条规定[30] - 提名委员会建议并经董事会批准，董事会女性董事比例目标不少于20%，并拟在2024年12月31日前任命一名女性董事，随着2024年5月10日黎碧芝女士获任独立非执行董事，该目标达成[37] - 报告年度及截至报告日期，公司执行董事为钟育麟先生，独立非执行董事有人员变动[52][54] - 公司已收到独立非执行董事的年度独立性确认书，董事会认为他们皆属独立[53][55] - 钟育麟先生、陈志伟先生、罗嘉明先生及黎碧芝女士将根据公司细则于股东周年大会上轮值退任，且符合资格并愿意重选连任[54] - 提名委员会负责审查董事会结构、物色董事人选并提供建议[71][72] - 提名委员会于2005年6月成立，2013年9月6日修订职权范围，报告年度召开2次会议[90][118] - 审核委员会成立于1999年，2016年2月23日修订职权范围并于3月1日生效[95] - 公司董事会于2013年制订并采纳董事会多元化政策，委任董事以用人唯才为原则[120] - 公司审核委员会于1999年成立，目前由三名独立非执行董事组成[119] - 公司董事会本年度履行制定及检讨企业管治政策等多项企业管治职能[122] 财务状况 - 2024财年公司收益为2.3989亿港元，亏损为5935.9万港元[78] - 2023财年公司收益为3.8451亿港元，亏损为4566.8万港元[78] - 2022财年公司收益为5.68亿港元，亏损为1.8221亿港元[78] - 2021财年公司收益为5.393亿港元，亏损为1816.6万港元[78] - 2020财年公司收益为6.6246亿港元，亏损为1.01685亿港元[78] - 公司细则或百慕达法例均无有关公司须按比例向现有股东提呈发售新股份的优先购股权条文[50] - 根据百慕达1981年公司法，公司概无储备可用作向股东分派或派付股息[50] - 董事会不建议派发2024年3月31日止年度股息[143] - 2024年3月31日，Osman Bin Kitchell等7人持股情况分别为142,297,719股（16.30%）、49,020,000股（5.62%）、124,898,000股（14.31%）、124,898,000股（14.31%）、124,898,000股（14.31%）、124,898,000股（14.31%）、124,898,000股（14.31%）[159] - 2024年3月31日止年度公司及其附属公司无购买、出售或赎回上市股份[163] - 报告年度，集团最大客户及五大客户分别占销售总额的27%及73%[163] - 报告年度，集团最大供应商及五大供应商分别占采购总额的87%及100%[163] - 截至2024年3月31日，钟育麟先生作为实益拥有人持有8000000股公司普通股，概约持股百分比为0.92%[193] - 截至2024年3月31日，董事或主要行政人员无相关权益或淡仓需披露[195][196] 会议情况 - 2024财年薪酬委员会举行2次会议[66] - 2024财年举行7次董事会会议[79] - 薪酬委员会在报告年度召开2次会议[85] 薪酬政策 - 董事薪酬由董事会根据薪酬委员会推荐意见，参照书面薪酬政策厘定[57] - 雇员薪酬根据个人责任、能力、经验、表现及市场薪酬水平确定[57] - 薪酬委员会参考市场条款等因素审查董事和高级管理层薪酬，并向董事会提出建议[115] - 高级管理层2024年3月31日止年度薪酬按区间详情公布[115] - 董事薪酬详情载于综合财务报表附注10[116] 股东权益与大会 - 股东可提交书面请求在股东大会动议决议，需代表不少于总投票权的5%或不少于100名股东[98] - 股东周年大会通告及相关文件会在会议前不少于21个整日发送给股东，并在联交所和公司网站刊登[102] - 持有不少于公司缴足股本十分之一（10%）且附带投票权的股东，可书面要求董事会召开股东特别大会[124] - 提出在公司股东大会上动议决议案的股东，人数须不少于有权投票全体股东总投票权的二十分之一（5%），或不少于一百名股东[127] 核数师相关 - 审核委员会建议续聘中正天恒会计师有限公司为集团2024/2025年外聘核数师，相关决议将提交股东周年大会审议及批准[122] - 截至2024年3月31日止年度，公司支付或应付给中正天恒会计师有限公司的薪酬总计1126千港元[124] - 审核委员会认为核数师CCTH CPA Limited独立，建议董事会在股东周年大会上重新委任[175] - 中正天恒会计师有限公司将在股东周年大会上退任，公司将提呈决议案续聘其为核数师[190] 购股期权计划 - 公司于2020年3月16日采纳购股期权计划，旨在鼓励或嘉奖参与者，详情载于财务报表附注32[50] - 2021年8月25日公司获授权更新购股权计划，最多可发行87,286,368份购股权[161] - 公司于2020年3月16日采纳购股期权计划，2021年获授权更新计划授权限额，可发行最多87286368份购股期权[187] 内部监控与风险管理 - 公司已实施内部监控及风险管理系统，风险管理过程包括识别、评估等环节[132][134] - 董事会确保维持合适有效的监控系统，保障股东投资及集团资产，制定管理架构和风险管理策略[177] - 审核委员会监察集团监控系统，与管理层检讨讨论并向董事会提建议[177] - 管理层设计、实施及监督监控系统，监控并降低风险，跟进内控事宜调查结果[177] - 内部审核功能对监控系统的充足性及有效性进行分析及独立评估[177] 其他 - 本年度公司为投资控股公司，附属公司主要从事眼镜架及太阳眼镜买卖等业务[142] - 公司为集团董事及高级职员安排本年度全年的适当董事责任险[163] - 集团遵守处理及发布内幕消息规定，确保消息严格保密[167][168] - 业务相关进一步讨论及分析载于年报第4至9页管理层讨论及分析[171] - 公司2024年3月31日止年度的亏损及该日的财务状况载于第75至230页的综合财务报表[179] - 公司已发行股本总额中最少25%由公众人士持有[190] - 管理层确认除综合财务报表附注39披露外，本年度董事或其关连实体无重大权益[110]