财务数据关键指标变化 - 截至2024年3月31日止年度，现任核数师审核服务费、非审核服务费及总计酬金均为1092000千港元，与2023年持平[21] - 2024年集团持续经营业务营业额约66390000港元，较2023年约68260000港元减少约2.7%[35] - 2024年集团行政开支约25650000港元，较2023年约16920000港元增加约34%[36] - 2024年集团融资成本约7500000港元，2023年约为9050000港元[36] - 本年度经审核亏损净额约1.3082亿港元（2023年：约5718万港元），持续经营业务每股基本亏损49港仙（2023年：21.40港仙）[70] - 截至2024年3月31日止年度，应收贷款及利息减值分别约为2.1079亿港元及132万港元，2023年分别约为1.7163亿港元及132万港元，减值变动分别约为3916万港元及零港元，减值拨备率为32.62%（2023年：26.53%）[84] - 2024年3月31日，集团银行借款约为7847万港元（2023年：约8674万港元），其中5.39%、6.08%、24.86%及63.67%的借款分别自资产负债表日期起一年内、一年后但两年内、两年后但五年内、五年后到期，资产负债比率约为15.32%（2023年：13.22%）[87] - 2024年3月31日，集团有25名雇员（2023年：25名）[92] - 截至2024年3月31日，可供分派予公司拥有人之储备总额约为4.53401亿港元（2023年：约4.91631亿港元）[111] - 2024年3月31日，集团之流动资产净值约为3.0549亿港元（2023年：约3.4486亿港元），包括现金及银行结余约65万港元（2023年：约97万港元）[113] - 回顾年度内，集团五大客户应占持续经营业务营业额占本年度总营业额约24.76%，最大客户占约8.35%[132] - 回顾年度内，集团就持续经营业务向五大供应商之采购额占本年度总采购额56.15%，向最大供应商之采购额占约17.59%[132] 物业投资业务数据关键指标变化 - 截至2024年3月31日，集团所持投资物业总楼面面积极约7004平方米，100%已根据经营租赁出租予第三方[36] - 截至2024年3月31日止年度，租赁物业总楼面面约2819平方米已根据经营租赁分租予第三方[36] - 截至2024年3月31日止年度，租金收入约19740000港元[37] - 2024年3月31日，集团已抵押价值约1.54亿港元之投资物业，为来自公司全资附属公司上海祥宸行置业有限公司之借款提供担保[116] 放债业务数据关键指标变化 - 截至2024年3月31日，授予第一大及前五大客户贷款本金约4712万及2.1487亿港元，占未偿还贷款本金总额约7.29%及33.25%[59] - 截至2024年3月31日止年度，集团总贷款组合达约6.4624亿港元，平均利率为11.20%，放债业务利息收入约4665万港元[72] - 截至2024年3月31日，共有205名个人借款人贷款未偿还，每笔贷款本金介乎约40万至约3800万港元[81] - 截至2024年3月31日止年度，借款人年内偿还本金2000万港元[84] 集团亏损原因 - 集团亏损主要归因于应收贷款及放债业务应收利息、贸易及其他应收款项预期信贷亏损38030000港元和投资物业估值亏损7870000港元[47] - 政府征购土地造成一次性亏损57050000港元[47] 集团业务活动及运营模式 - 回顾年度，集团主要业务活动包括物业投资及放债业务[48] - 集团放债业务客户主要由业务伙伴/现有客户转介，资金来源包括股本集资及内部业务运营产生的资金[58] - 集团根据香港法例第163章放债人条例在香港持牌，通过全资附属公司三荣集团有限公司赚取利息收入[73] - 业务团队根据信贷风险评估结果编撰初步建议，制定贷款关键条款并提交会计团队审阅[77] - 会计团队独立审阅贷款申请，进行规模测试，供董事会审阅考量，必要时咨询法律顾问或财务顾问[53] - 通过程序的贷款申请，根据交易规模提交至三荣董事会、公司董事会或股东审批[54] - 三荣管理层及董事会按季审查，监控贷款收回及可收回性，识别潜在风险并规划缓解措施[56] 公司证券及资本架构情况 - 截至2024年3月31日止年度，公司或其任何附属公司概无购买、赎回或出售公司任何上市证券[110][117] - 截至2024年3月31日止年度，并无收购或出售集团之附属公司或联营公司[90] - 2024年，公司资本架构并无变动[115] - 公司截至2024年3月31日止年度，董事不建议派发股息[125] - 截至2024年3月31日止年度，公司并未订立任何股权挂钩协议[129] 公司股权权益情况 - 截至2024年3月31日，概无董事在公司或其相联法团股份中登记须列入登记册内之权益或淡仓[139] - 截至2024年3月31日，无人士在公司股份及相关股份中拥有按规定须披露的权益或淡仓，或直接或间接实益拥有公司已发行股本5%或以上权益[165] 公司关联交易情况 - 截至2024年3月31日止年度内，集团订立之重大关联方交易于财务报表附注31披露[142] - 回顾年度公司未订立上市规则界定的不获豁免关连交易[166] 公司核数师情况 - 中職信（香港）會計師事務所有限公司审核集团截至2024年3月31日财政年度综合财务报表，公司将提呈决议案续任其为核数师[144] 公司环保报告情况 - 集团环保政策及表现详情报告于2024年7月31日在联交所及公司网站登载[150] 公司股东及董事权益情况 - 公司董事、其联系人或拥有公司5%以上已发行股本的股东，在集团五大客户或五大供应商无实益权益[155] 公司董事任职情况 - 韩卫先生及邓耀基先生须在应届股东周年大会轮值退任，且符合资格并愿意膺选连任[157] 公司企业管治情况 - 公司认为除企业管治守则第A - 2 - 1条及第E - 1 - 2条外，截至2024年3月31日止年度一直遵守该守则[170][180] - 企业管治守则第A - 2 - 1条规定主席及行政总裁角色应区分，回顾年度公司主席韩卫兼任行政总裁，偏离此规定[176] 公司委员会会议情况 - 审核委员会由三名独立非执行董事组成，截至2024年3月31日，邓耀基、梁国杰出席审核委员会会议次数为2/2[181][184][185] - 截至2024年3月31日止年度，薪酬委员会及提名委员会举行了一次会议[191] 公司公众持股量情况 - 截至2024年3月31日止年度内公司一直维持充足之公众持股量[193] 公司董事会情况 - 董事会由六名董事组成，包括三名执行董事及三名独立非执行董事[196] - 邓耀基董事会会议出席率100%（1/1），股东大会出席率100%（12/12）[198] - 公司主席负责制定集团整体策略及政策，确保董事获适当简报和资料[199] - 执行董事负责管理集团、执行董事会策略，确保内部监控和业务合规[200] 公司董事会议出席情况 - 执行董事韩卫、王林博、独立非执行董事曹洁敏、梁国杰出席股东大会次数为0/1，出席董事会会议次数为12/12；执行董事区达安出席股东大会和董事会会议次数均为1/1、12/12[174]