董事会及公司治理 - 截至2024年3月31日，公司董事会共有11名董事，其中女性董事2名，性别多元化比例为18.2%[9] - 公司董事会和提名委员会将密切监察和不时检讨董事会组成，考虑性别多元化政策，以引入更多女性代表[9] - 公司提名委员会从内部晋升、管理层推荐及股东提名等渠道物色董事候选人，并根据教育背景、专业经验等多项因素进行委任[9] - 公司股东有权通过书面要求召开股东特别大会，处理特定事项，且该大会应在要求递交后两个月内举行[41] - 公司股东可在股东大会上提出建议，需向董事会或公司秘书提交书面要求，列明股权资料、联系方式及建议内容[43] - 公司宪章文件在截至2024年3月31日的年度内未有变动[43] 审计与财务报告 - 公司外聘核数师在2024财年提供的核数服务费用为130万港元，非核数服务费用为18万港元，总计148万港元[19] - 公司审计委员会在2024财年举行了3次会议，负责审议外聘核数师的任命及非核数服务的检讨[14][18] - 公司通过审计委员会审查了集团会计及财务汇报职能的资源、员工资历及经验、培训课程及预算，认为这些资源足够[67] - 公司对综合财务报表的拟备负责，确保其不存在由于欺诈或错误而导致的重大错误陈述[130] - 独立核数师对截至2024年3月31日的综合财务报表出具了保留意见，指出可能存在的影响[200] 风险管理与内部监控 - 公司已采纳举报政策，鼓励员工在集团内提出严重关注事项，确保财务报告和合规方面的不当行为能够及时被发现[37] - 公司严格遵守香港《防止贿赂条例》和《打击洗钱及恐怖分子资金筹集条例》，未发现任何重大违规行为[37] - 公司要求员工严格遵守商业道德守则，禁止利用商机谋取个人利益，服务合约需由不同级别的管理层审批[37] - 公司已委任专业事务所审查集团的风险管理及内部监控制度，并采纳了相关建议以纠正发现的问题和降低风险[67] - 董事会确认已收到管理层关于截至2024年3月31日集团监控系统有效性的确认书[67] - 董事会通过审计委员会审查了集团财务、运营及合规方面的内部监控及风险管理系统的有效性，认为相关系统完备且有效[67] - 公司内部审计职能由董事会委任的专业事务所在截至2024年3月31日的年度内进行审查，报告指出了内部监控系统的发现、相关风险及纠正建议[67] 财务表现与资产状况 - 公司截至2024年3月31日的年度净利润为15,114千港元，相比2023年的亏损31,753千港元有显著改善[113] - 公司截至2024年3月31日的全面收益总额为11,908千港元，相比2023年的亏损56,754千港元有显著改善[113] - 公司截至2024年3月31日的每股基本及摊薄盈利为0.96港仙，相比2023年的每股亏损1.71港仙有显著改善[113] - 公司截至2024年3月31日的非流动资产为5,427千港元，相比2023年的20,001千港元有显著下降[115] - 公司截至2024年3月31日的流动资产为330,707千港元，相比2023年的244,268千港元有显著增加[115] - 公司截至2024年3月31日的流动负债为67,652千港元，相比2023年的28,812千港元有显著增加[115] - 公司截至2024年3月31日的净流动资产为263,055千港元，相比2023年的215,456千港元有显著增加[115] - 公司截至2024年3月31日的总资产减流动负债为268,482千港元，相比2023年的235,457千港元有显著增加[115] - 公司截至2024年3月31日的资产净值为266,049千港元，相比2023年的232,995千港元有显著增加[117] - 公司截至2024年3月31日的经营现金流出净额为32,319千港元，显示公司存在持续经营的不确定性[124] - 公司截至2024年3月31日的年度收入为2.3368亿港元，同比增长4.39%[189][190] - 2024年公司收益为233,681千港元，同比增长4.4%[154] - 2024年毛利润为37,789千港元，同比增长213.6%[154] - 2024年其他收入及收益为6,450千港元，同比增长270.1%[154] - 2024年税前利润为23,870千港元，相比2023年亏损30,709千港元实现扭亏为盈[154] - 2024年所得税开支为8,756千港元，同比增长738.7%[154] - 2024年公司全面收益为11,908千港元，相比2023年亏损56,754千港元实现扭亏为盈[154] 联营公司及投资 - 公司对联营公司漫瑞生物的投资已在2022年3月31日年度全额减值[83] - 公司正在寻找潜在买家出售其在漫瑞生物的股权[83] - 公司在2022年向两家联营公司投资了总计55,000,000人民币（约67,814,000港元），并持有每家25%的股权[102] - 两家联营公司已在2023年3月31日年度注销，公司已获得全额投资成本退款[102] - 公司对联营公司汇兑储备结余2,163,000港元的记录存在审计不确定性[102] - 公司截至2023年3月31日年度对联营公司注销的收益/亏损为零港元[102] - 公司于2016年收购广州漫瑞生物30%股权，投资成本为65,129千港元[157] - 漫瑞生物的基因检测技术自收购以来未产生任何收入，公司已于2022年对该投资全额减值[158] - 公司无法获取漫瑞生物的财务信息以支持其估值和减值评估的基准及假设[159] - 公司向北京莲和众成医疗科技有限公司注资人民币30,000,000元，占其股本的15%[146] 业务发展及多元化 - 公司开始从事酒类销售业务，预计将产生稳定现金流并实现业务多元化[172] - 公司于2023年9月获得在中国境内使用「帝王池」酒商标及品牌的独家转授权，并开始销售「帝王池」酱香型白酒[172] - 「帝王池」酱香型白酒凭借其卓越品质和创新营销模式，有望逐渐成为市场主流品牌之一[172] - 公司储备了大量年份坤沙基酒，为生产优质「帝王池」酱香型白酒奠定坚实基础[172] - 公司预计「帝王池」酱香型白酒销售将成为集团收益的重要来源[172] - 公司新业务酒类销售在截至2024年3月31日的年度中录得营业额119,840,000港元，分部溢利为28,040,000港元[198] - 公司于2023年9月获得“帝王池”酒商标和品牌的独家转授权，并开始销售“帝王池”酱香型白酒[198] - “帝王池”酱香型白酒凭借其高品质、精湛工艺和创新营销模式，预计将逐渐成为市场主流品牌之一[198] - 公司储备了大量年份坤沙基酒，为“帝王池”酱香型白酒的生产和销售奠定了坚实基础[198] - 公司将继续开发健康数据分析产品和创新医疗技术产品，以扩大健康和卫生产品供应[184] - 公司通过子公司提供医疗用品，包括医用温度计、口罩、防护服等，并提供相关增值服务[184] - 公司致力于发展国内健康设备服务业务，集成健康数据分析软件与健康设备[184] - 公司扩展业务至卫生产品贸易，以应对消费者对个人和家居卫生用品需求的上升[184] - 公司将继续在香港及海外拓展基因检测服务[184] 供应商及预付款 - 公司向供应商A和B支付了约98,454,000港元的消毒材料预付款，截至2023年3月31日尚未收到材料[143] - 公司向供应商C支付了约8,081,000港元的车辆改装服务预付款，截至2023年3月31日尚未收到服务[143] - 公司于2023年4月与供应商A达成取消协议，并收到约23,333,000港元的退款，剩余5,556,000港元已减值[143] - 截至2024年3月31日，公司从供应商B收到价值约69,565,000港元的消毒材料[143] - 公司出售持有车辆改装服务预付款的附属公司，录得约2,116,000港元的出售收益[146] 借贷业务 - 借贷业务在2024年3月31日止年度录得亏损，利息收入为5万港元，较去年同期的19万港元大幅下降[194] - 借贷业务的毛利率为100%，主要因为无需财务费用[194] - 公司在2024年3月31日止年度未发放任何新贷款，且无未偿还贷款[194] 健康服务业务 - 健康服务业务收益在本年度有所减少[193] 存货及资产减值 - 公司对存货金额进行了减值测试，截至2024年3月31日存货余额为196,605,000港元，对综合财务报表而言属重大[126] - 公司评估了客户、债务人及供应商的信誉，并检查了客户、债务人的后续结算以及预付款项用途[126] - 公司评估了存货的市场流动性、账龄及可变现净值，并检查了存货的后续销售及使用情况[127] 股本及股东权益 - 公司截至2023年3月31日的股本为HK$'000千港元，股份溢价为HK$'000千港元[139] - 公司截至2023年3月31日的累计亏损为HK$'000千港元[139] - 公司截至2023年3月31日的总资产为HK$'000千港元[139] - 公司截至2023年3月31日的非控股权益为HK$'000千港元[139]