资产管理和咨询业务 - 公司资产管理和资产咨询总额为311.34亿美元，较上年同期增长12%[137] - 公司资产管理总额为292.91亿美元，较上年同期增长12%[137] - 公司资产咨询总额为18.43亿美元，较上年同期增长3%[137] - 公司资产管理业务中,固定收益策略资产管理规模增长69%,主要来自短期证券化债券和核心固定收益策略[136] - 公司资产管理业务中,股票策略资产管理规模增长5%,其中大型股策略增长6%,中小型股策略下降11%[133] - 公司资产管理业务中,国际股票策略资产管理规模增长106%[135] - 公司三个月内资产管理规模下降6.88亿美元,主要受市场下跌影响,部分被固定收益策略净流入所抵消[145] - 公司六个月内资产管理规模增长18.73亿美元,主要受市场上涨和净流入所带动[146] 收入和费用 - 公司确认的收入包括投资顾问费和基金管理费,这些费用根据管理资产规模计算,属于可变对价[56][65][66] - 公司还为部分客户提供基于业绩的收费,但在报告期内未确认此类收入[68] - 公司管理费收入总额为116.48804百万美元，较上年同期增长8.3%[71] - 公司管理费收入净额为37.63345百万美元，较上年同期下降0.9%[71] - 投资顾问费用增加11%，主要由于总平均AUM和AUA增加16%所致[158] - 平均顾问费率从0.47%下降至0.45%，主要由于较低费率的固定收益资产占比从10%增加至14%[159] - 员工薪酬和相关成本(不含递延薪酬费用)增加5%，主要由于奖金和工资福利增加[163] - 递延薪酬费用从2.0百万美元减少至-0.9百万美元，主要由于投资回报变动[164] - 一般及行政费用增加18%，主要用于支持研究管理系统、云数据平台和整体技术支持的改善[166] - 销售及营销费用增加10%，主要由于第三方中介费用和客户活动赞助费用增加[167] - 基金管理费用增加7%，主要由于基金平均AUM增加[168] - 总收入增加8%，主要由于平均AUM和AUA增加13%[170] 投资和权益法投资 - 公司持有的投资分类为公司发起的投资、权益法投资和合并基金持有的证券[50][51][52] - 公司投资收益净额为87.11087百万美元，较上年同期下降39.3%[79] - 公司权益法投资的净资产为187.601156百万美元，其中公司持有的份额为90.702962百万美元[81] - 公司权益法投资的净收益为5.900279百万美元[82] - 公司自营投资公允价值为63.294083百万美元[87] 现金及现金等价物 - 公司的现金及现金等价物包括活期存款和货币市场基金,总额约为2.34亿美元[48] - 公司现金及现金等价物为20.908077百万美元[87] 应收账款 - 公司应收账款主要来自基金,期末余额约为940万美元[49] 股权激励 - 公司未行使的股权激励计划可授予股份为158,589股[93] - 公司已授予但未解锁的限制性股票为192,694股，相关递延股权激励费用为20.686099百万美元[96][97] - 公司员工股票购买计划参与人数为1,975人，相关股份支付费用为0.1百万美元[99] 租赁 - 截至2024年6月30日，使用权资产的账面价值约为40万美元，租赁负债的账面价值约为50万美元[103] - 2024年6月30日和2023年6月30日三个月和六个月期间的租赁和运营费用总额[104] - 2024年至2028年及以后的未来最低租赁付款额[105][106] - 公司于2024年7月就该办公空间租赁协议签订了修订[107] - 公司于2024年7月15日就办公空间租赁协议签订了修订,将租赁期延长10年至2035年3月31日[120] 税收 - 公司确定了中期税收准备,预计全年有效税率为27.5%[108][109] - 公司认为未来经营将产生足够的应纳税所得额以实现记录的递延税资产[112] - 公司未就税收不确定性或未确认的税务头寸计提任何应计费用[113] 股利分配 - 公司于2024年7月31日宣布派发每股1.5美元的季度现金股利[119] 其他 - 公司为基金提供行政管理和过户代理等服务,并按基金资产净值收取相应费用[69] - 公司管理的资产中约5.528亿美元适用业绩相关收费[68] - 公司在报告期内合并了一只国际基金[42] - 公司持有的另一只基金DHMF被认定为可变利益主体,但公司不是该基金的主要受益人[43][44][45] - 公司相信专注于产生出色的长期投资收益和建立持久的客户关系将使其能够增加内在价值,为股东带来有吸引力的长期回报[125] - 公司提供了一些非公认会计准则(non-GAAP)财务指标以补充GAAP指标,有助于分析公司的核心经营业绩[202] - 公司管理层认为这些非GAAP指标有助于估算资产管理业务的价值,并有助于跨期比较公司的经营业绩[202] - 公司在编制财务报表时需要做出一些关键会计估计和判断,这些估计和判断存在不确定性[223] - 公司在本季度的关键会计政策和估计未发生重大变化[225][226] - 公司面临的市场风险敞口自2023年12月31日以来未发生重