公司整体财务关键指标变化 - 截至2023年6月30日止六个月，公司收益约为人民币8283.2万元，2022年同期约为人民币3338.9万元[4] - 截至2023年6月30日止六个月，公司期内溢利约为人民币451.7万元，2022年同期亏损约人民币463.5万元[4] - 截至2023年6月30日止六个月，公司每股基本溢利约为人民币0.31分，2022年同期为人民币 - 0.31分[5] - 截至2023年6月30日，公司非流动资产为人民币9304.1万元，2022年12月31日为人民币9486.9万元[19][20] - 截至2023年6月30日，公司流动资产为人民币5870.5万元，2022年12月31日为人民币4121.6万元[21][22] - 截至2023年6月30日，公司流动负债为人民币24475万元，2022年12月31日为人民币22721.9万元[23][24] - 截至2023年6月30日，公司流动负债净额为人民币18604.5万元，2022年12月31日为人民币 - 18600.3万元[24] - 截至2023年6月30日，公司非流动负债为人民币2419.5万元，2022年12月31日为人民币2438.6万元[26][27] - 截至2023年6月30日，公司负债净额为人民币11719.9万元，2022年12月31日为人民币11552万元[27] - 截至2023年6月30日，其他收入及收益为182.9万元，2022年为6.1万元[54] - 截至2023年6月30日，其他亏损为1000元[56] - 截至2023年6月30日，融资成本为547.1万元，2022年为412万元[59] - 截至2023年6月30日，除税前亏损已扣除已出售存货成本6272万元，2022年为174.8万元[61] - 截至2023年6月30日，员工成本总额为476.3万元，2022年为342.6万元[62] - 截至2023年6月30日止六个月已出售存货成本含员工成本及折旧摊销开支51.9万元，2022年同期为6.6万元[64] - 2023年上半年递延税项因暂时差额产生及拨回6.4万元[66] - 截至2023年6月30日止六个月每股基本溢利（亏损）按公司股权持有人应占溢利（亏损）451.7万元及加权平均股数14.74993亿股计算，2022年同期为463.5万元[72] - 截至2023年6月30日应收账款及商业票据1580.2万元，2022年12月31日为1009.1万元；应收银行票据128.3万元，2022年12月31日为134.9万元；其他应收款项1059.1万元，2022年12月31日为568.8万元[76] - 截至2023年6月30日应付账款2619.8万元，2022年12月31日为3343.4万元；租赁负债0元，2022年12月31日为37.4万元；应付薪金、工资及福利1039.2万元，2022年12月31日为1558万元；合约负债1749.9万元，2022年12月31日为2256万元；应计企业债券利息2547.6万元，2022年12月31日为1953.2万元；应计其他借款利息1074.6万元，2022年12月31日为533.2万元；其他应付款项3301万元，2022年12月31日为2145.4万元[83] - 2023年物业、厂房及设备折旧983万元，2022年为777万元；使用权资产折旧192万元，2022年为506万元；核数师酬金221万元，2022年无[63] - 董事不建议派付截至2023年6月30日止六个月的任何中期股息，2022年同期也无[71] - 截至2023年6月30日止六个月，集团总收益8280万元，较去年同期3340万元增加约148.1%[112] - 集团销售成本由2022年同期2630万元增加约138.6%至2023年6270万元[113] - 集团毛利由2022年同期710万元增加约183.3%至2023年2010万元，毛利率由21.3%上升至24.3%[114] - 集团销售及分销开支由2022年同期220万元增加约107.5%至2023年450万元[115] - 集团日常及行政开支由2022年同期550万元增加约34.2%至2023年740万元[116] - 其他收入及收益由2022年同期6万元增加至2023年180万元，产生豁免债务87.8万元及减值亏损拨回67万元[117] - 融资成本由2022年同期410万元增加约32.8%至2023年550万元[118] - 集团于2023年上半年溢利450万元，2022年同期亏损460万元[119] - 2023年6月30日，集团现金及现金等价物总额为1560万元，2022年12月31日为190万元[122] - 2023年6月30日，公司已发行普通股总数为1,474,992,908股，与2022年12月31日持平；100,000,000份购股权仍未获行使，截至该日止六个月无购股权授出[125] - 2023年6月30日，企业债券应付利息约2500万港元已到期未偿还，公司正与持有人谈判解决[127] - 截至2023年6月30日止六个月，集团资本管理方法无改变[128] - 截至2023年6月30日，集团员工数量为90名，较2022年12月31日的92名有所减少；截至2023年6月30日止六个月，总员工成本为人民币480万元，较2022年同期的人民币340万元有所增加[140] - 董事会不建议派付截至2023年6月30日止六个月的任何中期股息，与2022年同期情况相同[142] 各业务线收益情况 - 截至2023年6月30日，医药分销收益为1.136亿元，医药生产收益为7147.2万元[51] 债务偿还安排计划 - 公司宣布建议进行债务偿还安排计划，计划债权人将获相当于获认许申索1%的首笔现金付款及2024 - 2028年的每年现金付款[32][34] - 年度付款2024年为500万港元，2025 - 2028年为每年1000万港元[35] - 2023年10月18日，超50%债权人人数且不低于75%申索价值的债权人投票赞成债务偿还安排计划[36] - 2023年11月1日，香港法院批准债务偿还安排计划[36] - 2023年6月初公司拟对整体债务状况进行重组[99] - 2023年7月20日公司向高等法院申请召开计划会议以考虑债务偿还安排计划[100] - 2023年10月18日计划会议举行，超50%债权人数且不低于75%申索价值的债权人投票赞成债务偿还安排计划[101] - 2023年11月1日香港法院批准债务偿还安排计划，预计随即生效[101] - 2023年10月18日举行计划会议，出席并投票的债权人中，人数比例超50%且索赔价值比例不低于75%的债权人投票赞成债务偿还安排计划，该计划于2023年11月1日获香港高等法院批准[150] - 2023年6月初前后，公司拟对整体债务状况进行重组以解决流动资金问题[148] 清盘呈请相关 - 冯立华女士曾因公司未偿付债券本金1000万港元及利息65万港元提交清盘呈请，该呈请于2022年1月17日被驳回[89] - 吴月华先生于2022年5月30日因公司未偿付债券本金及利息共239万港元提交清盘呈请[90] - 公司因未偿还债券本金及利息，被替代呈请人索赔约84.2万港元[91] - 公司因未偿还债券本金及利息，被呈请人索赔约473万港元，本金为400万港元，该呈请于2023年6月28日被驳回[93][97] - 公司因未偿还债券本金及利息，被呈请人索赔257.3424万港元，经两次修订呈请聆讯延期至2023年11月20日[98] - 2022年呈请人因公司未偿付239万港元本金及利息提交清盘呈请，2023年3月6日该呈请撤销，Opera替代；Opera因未偿付842,706.75港元提交经修订呈请，2023年7月24日该呈请撤销，替代呈请人朱顺云因未偿付2,573,424.66港元提交经两次修订呈请，聆讯延至2023年11月20日，债务偿还安排计划已获批[129][130] - 2023年呈请人Zhang Min因公司未偿付4,730,169.85港元本金及利息提交清盘呈请，2023年6月28日该呈请被驳回[132] - 公司因未能偿付债券本金及利息，被一名呈请人提交经两次修订呈请，涉及总金额为2573424.66港元，聆讯延期至2023年11月20日[147] 复牌及调查相关 - 2022年8月12日公司收到联交所复牌指引，包括刊发未刊财务业绩等多项要求，股份至今未恢复买卖[96] - 2022年8月12日公司需对收购事项等进行独立法证调查及内部控 制审查[104] - 2022年8月12日公司收到复牌指引函，需对收购事项等进行调查并公布结果、采取补救措施，进行内部控制审查[154] - 2023年5月12日内部控制审查报告及调查报告完成[155] - 2023年8月17日董事会决议成立独立调查委员会，由三名独立非执行董事组成[155] - 2023年10月26日委员会及董事会审阅并采纳法证调查报告，认为问题不影响集团业务运营[156] 股份质押及要约期 - 嘉宝质押7.5304亿股股份，相当于公司已发行股本约51.05%，要约期于2022年8月3日开始，2023年3月8日结束[108][109] - 嘉宝将753,040,000股股份质押，接管人被委任为抵押股份（相当于公司已发行股本约51.05%）的接管人及经理人，要约期于2022年8月3日开始[135] - 收购守则规则26.1项下要约期于2023年3月8日结束，公司认为不会即将出现真诚要约[136] 其他事项 - 香港会计师公会颁布的香港财务报告准则修订本于2023年1月1日或之后开始的中期期间首次生效，应用对集团简明综合财务报表无重大影响[42][44] - 公司中国附属公司按25%法定税率缴纳企业所得税，本期无应课税溢利未作拨备[70] - 2016 - 2018年，公司发行本金1.139亿港元无抵押企业债券，票面年利率6.5% - 7%，期限2 - 7.5年；2023年6月30日，本金总额5170万港元的18张企业债券已到期，未偿还本金3310万港元[126] - 截至2023年6月30日，除披露外，集团无重大或然负债[133] - 公司控股股东嘉宝持有的每股面值0.001港元普通股被委任接管人及经理人[134] - 截至2023年6月30日止六个月，集团无根据联交所上市规则须披露的重大投资、收购或出售[139] - 截至2023年6月30日止六个月，公司或其附属公司无购买、出售或赎回公司的上市证券[146] - 公司功能货币为人民币，部分首次公开发售及发行债券筹集资金以港元形式存于银行，可能受人民币和港元汇率波动影响，但无重大外汇风险[138] - 公司采纳上市规则附录十四所载的企业管治守则，截至2023年6月30日止六个月，除董事法律行动投保安排外，一直遵守守则条文[143] - 公司采纳上市规则附录十所载标准守则作为董事证券交易操守守则，全体董事确认截至2023年6月30日止六个月遵守相关条文[145] - 香港高等法院表示可驳回经两次修订呈请，公司正与呈请人磋商和解撤销呈请[102] - 审核委员会由三名独立非执行董事组成，主席为李燕女士，已审阅截至2023年6月30日止六个月的中期财务业绩[160] - 公司股份自2022年5月12日下午一时十八分起于联交所暂停买卖，继续暂停直至另行通知[161] - 截至本公布日期，执行董事为肖凯教授等三人，非执行董事为张同先生等两人，独立非执行董事为曹雷先生等三人[163] - 公司截至2023年6月30日止六个月之中期业绩公布分别刊于港交所及公司网站，中期报告将适时寄发股东[164]