环境、社会及管治治理架构与管理 - 公司在2023年建立稳健的环境、社会及管治治理架构[1] - 董事会全面负责监督公司的环境、社会及管治事宜[1] - 公司成立环境、社会及管治委员会和工作小组协助及监督管理[4] - 公司将可持续惯例融入营运框架，规范业务经营[6] - 公司积极管理环境、社会及管治事宜，促进可持续发展[7] - 公司通过不同渠道了解持份者需求及期望[7] - 公司通过重要性评估识别重大环境、社会及管治议题[13] - 公司与各持份者互动评估17个关键环境、社会及管治议题重要性[17] - 2023年公司识别出5个高重要性环境、社会及管治议题[22] 金融资产会计政策 - 公司将金融资产分类为按摊余成本计量的金融资产[31] - 常规购买及出售的金融资产于交易日期确认[35] - 初步确认时，公司按公平值加上直接归属交易成本计量非按公平值计入损益的金融资产[36] - 若为收回合约现金流量且现金流量仅为支付本金及利息，债务工具按摊余成本计量[37] - 公司按前瞻性基准评估按摊余成本列账的债务工具预期信贷亏损[38] - 对于贸易应收款项及应收保固金，公司应用香港财务报告准则第9号准许的简化法确认预期全期亏损[38] 其他资产与负债会计政策 - 物业、厂房及设备中家具及装置折旧比率为20%或33.33%[28] - 存货包括用于建造的原材料，以成本与可变现净值中的较低者列账，成本按先进先出基准分配[39] - 贸易应收款项及应收保固金等预期一年或以内收取分类为流动资产，否则为非流动资产，按摊销成本减去减值拨备计量[40] - 现金及现金等价物包括手头现金、金融机构通知存款等，银行透支在综合财务状况表内流动负债连同借款列示[41] - 普通股分类为权益，发行新股份或期权直接应占的增量成本在权益内列作自所得款项扣除[43] - 贸易应付款项等初步按公平值确认，随后按摊销成本计量[43][44] - 借款初步按公平值扣除交易成本确认，随后按摊销成本列账[45] - 借款分类为流动负债，除非公司有无条件权利将偿付日期递延至报告期末后至少12个月[46] - 特定借款因符合资格资产支出临时投资赚取的收入，应自合资格资本化的借款成本中扣除[47] - 直接归属收购、建造或生产合资格资产的借款成本在特定期间拨充资本，其他借款成本在产生期间支销[78][79] 公司合规管理 - 公司确保有效遵守法规及招标协议[7] - 公司与香港交易所通过会议、培训等沟通，确保遵守上市规则[10] - 公司与供应商通过实地考察沟通付款时间及需求[11] - 公司确保在营运中全面遵守《建造业工人注册条例》（香港法例第583章）等法规[53][54] - 公司制定监管合规及许可证管理系统，保证运营遵守相关法律及监管标准[57] - 公司通过定时审计、现场评估等方式进行定期合规检查，并记录检讨结果[59] - 公司报告年度在运营中未发现重大违反产品责任相关法律法规的行为[63] - 公司将聘请专业代理人核实知识产权及商标，确保原创且无侵权[65] - 公司定期进行知识产权及商标监察，避免侵权行为[66] - 公司建立并维持严格内部控制程序，各部门制定内部报告指引识别潜在不合规事件[67] - 公司对机密资料严格监控，防止资料泄露，所有雇员及执行董事须签署保密合同[69][70] - 建设项目完成后公司按合约提供责任期及保修服务，严格遵守销售法律法规[71] - 报告年度董事会对反贪污培训的参与度达100%[75] - 公司为雇员、客户及分包商实施有效举报政策，对举报人身份保密并展开内部调查及跟进[75] - 公司严格禁止所有形式的不道德行为，报告年度无涉及集团或其雇员的贪污重大违反情况或法律案件[74] - 公司实施《投诉处理程序》，制定标准化程序处理及解决客户投诉[73] - 报告年度公司在销售服务方面无重大违法违规行为，产品及服务交付无重大经证实投诉[96] 公司质量管理 - 公司建立符合ISO 9001:2015质量管理标准的全方位质量控制体系[60] - 公司通过年度会议对整体质量管理体系进行管理层评审[61] - 公司采纳计划－执行－检查－实践作为实施质量管理体系的主要推动力[61] - 公司制定内部质量手册，明确交付项目的承诺及指引[63] - 公司质量政策每两年进行一次检讨，并通过多种渠道让员工认知[63] - 公司依赖第三方实体进行产品加工，交付货品在工厂接受严格检验[63] 公司薪酬与委员会架构 - 2023年12月31日，薪酬委员会包括两名独立非执行董事和一名执行董事，刘智鹏议员为主席[100] - 酬金范围在零港元至500,000港元、500,001港元至1,000,000港元、3,000,001港元至3,500,000港元的董事人数各为1人[102] - 2023年12月31日，提名委员会包括两名独立非执行董事和一名执行董事，刘智鹏议员为主席[102] - 截至2023年12月31日止年度，多位董事出席董事会、委员会及股东大会次数有明确记录[105] - 董事确认对编制本年度财务报表负责，且不知悉影响集团持续经营能力的重大不确定因素[106] - 罗兵咸永道会计师事务所获续聘为外聘核数师，2023年审计服务薪酬1,750,000港元，税务服务薪酬40,000港元，总计1,790,000港元[108] - 公司已采纳标准守则作为董事进行证券交易的守则，本年度各董事均确认遵守该守则[111] 公司供应链管理 - 公司制定了全面的供应链管理系统，涵盖从供应商筛选到绩效评估的全流程[113] - 公司维持并定期更新认可分包商及供应商名单，项目管理团队成员通过标准化评估每年进行评价[118] - 公司采购策略集中于环境考虑因素，收购固定资产时优先考虑获绿色认证者[119] - 报告期内，公司与41名供应商及分包商保持合作关系，其中70%以上位于香港[123] 公司股东与会议相关 - 公司会在股东大会就各项重大单独议题提呈独立决议案，决议案以投票表决，结果将刊登于公司及联交所网站[27] - 持有公司缴足股本（具公司股东大会之投票权）不少于十分之一的股东可发出书面要求召开股东特别大会[125] 公司财务数据关键指标变化 - 2023年收益为192,402千港元，2022年为152,215千港元，同比增长约26.4%[130] - 2023年毛利为52,788千港元，2022年为37,590千港元，同比增长约40.4%[130] - 2023年经营溢利为27,137千港元，2022年为19,770千港元，同比增长约37.3%[130] - 2023年除所得税前溢利为24,366千港元，2022年为17,412千港元，同比增长约39.9%[130] - 2023年持续经营业务溢利为18,631千港元，2022年为12,770千港元，同比增长约46%[130] - 2023年年内溢利为18,631千港元，2022年为亏损79,783千港元[130] - 2023年本公司拥有人应占溢利为20,046千港元，2022年为亏损79,544千港元[130] - 2023年来自持续经营业务的本公司拥有人应占每股盈利为3.21港仙，2022年为2.08港仙[130] - 2023年年内全面收益总额为18,643千港元，2022年为亏损79,785千港元[133] 公司业务线情况 - 公司主要从事永久吊船业务和绿色新能源业务，于2022年12月31日止年度停止外墙工程业务[87] - 公司业务伙伴分布在中国内地30个、海外地区7个、香港4个[139] 公司员工情况 - 截至2023年末公司共有66名员工[156] - 员工中男性47人，占比71%；女性19人，占比29%[157] - 高级管理层44人，占比67%；中级管理层12人，占比18%；其他10人，占比15%[164] - 全职员工41人，占比62%；其他雇佣形式员工12人，占比18%；剩余13人，占比20%[166] - 29岁或以下员工41人，占比62%；30至50岁员工12人，占比18%；51岁或以上员工13人，占比20%[166] - 中国员工57人，占比86%；中国香港特别行政区员工9人，占比14%[168] - 公司标准工作周为五天半（周一至周五每天8小时及周六4小时）[172] - 公司2023年雇员总数为66人，其中男性47人、女性19人，全职65人、兼职1人，高级管理层12人、中级管理层10人、其他雇员44人，中国9人、中国香港57人，29岁或以下13人、30至50岁41人、51岁或以上12人[177] - 公司2023年雇员总流失人数为28人，总流失率为42.42%，男性流失人数19人、流失率40.43%，女性流失人数9人、流失率47.37%，中国流失人数10人、流失率111.11%，中国香港流失人数18人、流失率31.58%[177] - 公司2023年29岁或以下雇员流失人数11人、流失率84.62%，30至50岁雇员流失人数17人、流失率41.46%，51岁或以上雇员流失人数无数据、流失率无数据[179] - 公司2023年参与培训的雇员总人数为20人，男性18人、占比38.30%，女性2人、占比10.53%，高级管理层9人、占比75.00%，中级管理层2人、占比20.00%，其他雇员9人、占比20.45%[179] - 公司2023年男性、女性、高级管理层、中级管理层、其他雇员平均培训时数均为1小时[179] - 公司在2023年10月由首席执行官及高级项目经理举办集团吊船介绍研讨会，未来拟持续组织内部培训活动，特别是绿色能源业务范围内的培训活动[175] - 公司为参与建筑知识相关外部培训计划的员工提供全额补助[175] 会计准则相关 - 公司于2023年1月1日开始的年度报告期间首次应用香港会计准则第8号（修订本）－会计估算的定义，且对各期间无重大影响[90][93] - 香港会计准则第1号（负债分类为流动或非流动（修订本）、附带契约的非流动负债（修订本））、香港财务报告准则第16号（售后回租的租赁负债）、香港诠释第5号（修订本）、香港会计准则第7号及香港财务报告准则第7号（修订本）（供应商融资安排（修订本））于2024年1月1日生效[163] - 香港会计准则第21号（修订本）（缺乏可交换性）于2025年1月1日生效[163] - 香港财务报告准则第10号及相关修订（投资者与其联营公司或合营企业之间的资产出售或出资（修订本））生效时间待定[163] 公司商标情况 - 2022年信能中和在主要市场包括中国内地、香港、欧盟成功推出「SUNEWTRAL」商标[184] 公司环保情况 - 报告期内公司无严重违反废气及温室气体排放、向水及土地排污以及有害和无害废物产生相关法例及规例的事件[183] - 公司业务不涉及废气排放，自2022年附属公司清盘后无车辆，消除车辆燃料相关排放[185] - 公司温室气体排放主要来自办公室电力消耗，堆填区废纸弃置和商务旅行也间接导致排放[186] - 公司采取提醒下班关电器、改善空调温度等措施减少温室气体排放[187][188] - 公司推行无纸工作环境，包括电子文件分享、重复使用单面打印纸等[189] - 报告期内公司无重大有害废弃物产生，将持续监控处理[191] - 公司鼓励员工使用可重用食品容器自备午餐，避免使用即弃材料[198] - 公司鼓励员工回收及使用可回收材料制成的产品[198] - 公司无害废弃物主要是办公废纸和生活垃圾，采取措施减少废弃物[200] 审计相关 - 出具独立核数师报告的审计项目合伙人为陈炜桢[128] - 罗兵咸永道会计师事务所在香港于2024年3月26日出具报告[129]