财务状况 - 公司总资产为25.50亿美元，较上年同期增加0.49%[19] - 现金及现金等价物为1.51亿美元，较上年同期下降6.45%[19] - 总负债为27.76亿美元，较上年同期增加3.24%[19] - 总股东权益为-2.26亿美元，较上年同期下降48.03%[19,20] 经营业绩 - 营业收入为5.68亿美元，较上年同期增加4.44%[23] - 净亏损为8.05亿美元，较上年同期亏损扩大340.04%[23] - 每股基本和稀释亏损为0.41美元，较上年同期亏损扩大310.00%[23] - 外汇损失净额为1.07亿美元，较上年同期亏损增加138.83%[23] - 其他净损失为9.94亿美元，较上年同期亏损增加885.92%[23] - 经营活动产生的现金流出为1.04亿美元，较上年同期流出增加1.04倍[1] 股东权益变动 - 公司在2023年1月1日至2023年4月2日期间的股东权益总额为-15,376千美元[29] - 公司在2023年4月2日至2023年7月2日期间的股东权益总额为-45,803千美元[29] - 公司在2024年3月31日的股东权益总额为-185,394千美元[32] - 公司在2024年6月30日的股东权益总额为-225,819千美元[32] 现金流量 - 公司2024年上半年的经营活动现金流为8,281千美元[34] - 公司2024年上半年的投资活动现金流为-45,059千美元[34] - 公司2024年上半年的筹资活动现金流为-13,313千美元[34] - 公司2024年上半年的现金及现金等价物净减少额为-12,650千美元[34] - 公司2024年6月30日的现金及现金等价物余额为154,385千美元[37] - 公司2024年上半年的非现金投资和筹资活动包括新增经营租赁资产68,315千美元[37] 持续经营能力 - 公司在过去几年中一直处于净亏损和现金流出状态，在截至2024年6月30日的13周和26周内分别亏损3400万美元和8100万美元[44] - 截至2024年6月30日，公司累计亏损余额为14.4亿美元，现金及现金等价物为1.51亿美元，受限现金为300万美元[44] - 公司已考虑当前的全球经济和政治不确定性,特别是消耗品和工资的通胀压力,并在编制涵盖至少12个月的现金流预测时将其纳入考虑[46] - 根据上述情况,公司的合并财务报表是按持续经营基础编制的,这意味着资产的变现和负债的清偿都在正常业务过程中进行[47] 会计政策变更 - 公司已采用2020年6月FASB发布的ASU 2020-06简化某些具有负债和权益特征的金融工具的会计处理,该准则自2024年1月1日起生效,对公司的合并财务报表和相关披露没有重大影响[50] - 公司已采用2021年10月FASB发布的ASU 2021-08,该准则要求在企业合并中按照ASC 606确认和计量合同资产和合同负债,对公司的合并财务报表和相关披露也没有重大影响[50] - 公司已采用2023年8月FASB发布的ASU 2023-02,该准则允许报告实体使用比例摊销法对其税收抵免投资进行会计处理,对公司的合并财务报表和相关披露也没有重大影响[50] - 公司正在评估2023年10月FASB发布的ASU 2023-06、2023年11月发布的ASU 2023-07以及2023年12月发布的ASU 2023-09对其合并财务报表和相关披露的影响[51][52][53] 可变利益实体 - 公司确定是Ned-Soho House, LLP和Soho Works Limited两家重大可变利益实体的主要受益人,并将其纳入合并报表范围[57][58] 租赁 - 公司拥有162个经营租赁和3个融资租赁，租赁期限从1年到30年不等[67] - 公司确认了2024年6月30日的经营租赁负债为13.89亿美元，融资租赁负债为7768万美元[67] - 公司在2024财年剩余时间、2025年、2026年、2027年和2028年的经营租赁付款分别为7760.7万美元、1.60亿美元、1.62亿美元、1.54亿美元和1.52亿美元[67] - 公司在2024财年剩余时间、2025年、2026年、2027年和2028年的融资租赁付款分别为303.4万美元、610.6万美元、610.4万美元、608.1万美元和603.5万美元[67] - 公司在2024年6月30日确认了13个尚未开始的经营租赁协议，预计未来几年将陆续开始[77][78][80] - 公司预计在2024年、2025年、2026年和2028年开始的这些新租赁的未折现租赁付款总额分别为1.08亿美元、2.07亿美元、4.20亿美元和3.90亿美元[77][78][80] 合同资产和负债 - 公司在2024年6月30日的合同负债为1.65亿美元，包括递延会员收入、酒店押金和礼品券[84] - 公司在2024年6月30日的合同资产为409万美元，主要为设计和装修合同的应计未开票收入[84] - 公司在2024年6月30日的合同应收款为5572万美元，主要为应收客户和合作伙伴的款项[84] - 公司在2024年6月30日的预付费用和其他流动资产中包括880万美元的应收关联方款项[88][89] 债务融资 - 公司于2022年11月10日与银行签订了第三次修订的循环信贷协议,将到期日从2024年1月25日延长至2026年7月25日[