整体财务数据关键指标变化 - 2021年上半年扣除预期信贷损失及其他信贷减值提拨变动前之营业收入净额为191.87亿港元，2020年同期为173.26亿港元[4] - 2021年上半年营业溢利为111.34亿港元，2020年同期为102.23亿港元[4] - 2021年上半年本行股东应得之溢利为91.43亿港元，2020年同期为87.67亿港元，同比下跌4%[4][6] - 2021年6月30日股东权益为1836.77亿港元，2020年12月31日为1831亿港元[5] - 2021年6月30日总资本比率为18.9%，2020年12月31日为20.0%[5] - 2021年上半年平均普通股股东权益回报率为9.9%，2020年同期为10.7%[4] - 2021年上半年成本效益比率为32.8%，2020年同期为39.0%[4] - 2021年上半年每股盈利为4.44港元，2020年同期为4.64港元[4] - 2021年上半年每股派息合共2.20港元，2020年上半年为1.90港元[4][6] - 公司股东应得溢利为87.67亿港元，较去年下跌4%，但较2020年下半年上升16%[9] - 扣除预期信贷损失及其他信贷减值提拨变动前之营业收入净额为173.26亿港元，较去年同期下跌10%，较2020年下半年上升3%[11] - 净利息收入为118.83亿港元，较去年同期减少20%，净利息收益率减少45个基点至1.51%[11] - 非利息收入为54.43亿港元，分别较去年上、下半年上升24%及14%[11] - 净服务费收入为37.09亿港元，上升17%，信用卡业务收入增长10%，信贷融通服务费收入上升14%[11] - 以公平价值计入收益表之金融工具收入净额录得26.85亿港元收益，去年同期为亏损[11] - 净交易收入及相关金融工具收入净额共下跌3.73亿港元，即30%[11] - 以公平价值计量之保险业务资产与负债收入净额录得18.21亿港元收益，去年同期亏损12.84亿港元[11] - 保费收入净额减少5%，其他营业收入下跌81%[11] - 预期信贷损失及其他信贷减值提拨变动减少14.21亿港元，即81%，为3.39亿港元[12] - 6月底总减值贷款对总客户贷款比率为0.69%，较去年底上升9个基点[12] - 与去年同期比较，营业支出增加4.61亿港元，即7%，为67.54亿港元；与2020年下半年比较，减少1.58亿港元，即2%[12] - 营业溢利下跌8%，为102.23亿港元；与2020年下半年比较，上升14%[12] - 除税前溢利下跌3%，为102.98亿港元；与2020年下半年比较，上升17%[12][13] - 股东应得溢利下跌4%，为87.67亿港元；与2020年下半年比较，上升16%[12][13] - 2021年6月30日，普通股权益一级资本比率为15.8%，一级资本比率为17.4%，总资本比率为18.9%，2020年底分别为16.8%、18.5%及20.0%[13] - 2021年上半年股东应得溢利为87.67亿港元，较2020年上半年下跌4%；除税前溢利下跌3%，为102.98亿港元[18] - 净利息收入减少29.09亿港元，即20%，为118.83亿港元；净利息收益率减少45个基点，为1.51%[19] - 赚取利息之平均资产增加720亿港元，即5%，达15880亿港元[20] - 净服务费用收入增加5.34亿港元，即17%，为37.09亿港元[22] - 以公允价值计入收益表之金融工具收入净额录得收益26.85亿港元，去年同期亏损5200万港元[23] - 净交易收入及指定以公允价值计入收益表之金融工具收入净额共减少3.73亿港元，即30%，为8.64亿港元[23] - 来自以公允价值计入收益表之保险业务资产与负债收入净额录得收益18.21亿港元，去年同期亏损12.84亿港元[23] - 2021年上半年保险组合之投资回报收益18.14亿港元，2020年上半年亏损17.05亿港元[26] - 保费收入净额减少5%[26] - 已付保险索偿及利益净额及保单持有人负债变动增加3%[26] - 长期保险业务之有效保单现值变动减少94%，其他营业收入因此减少81%[27] - 非人寿保险收入较2020年上半年增加26%[27] - 预期信贷损失及其他信贷减值提拨之变动减少14.21亿港元，即81%，为3.39亿港元[27] - 总减值贷款较2020年底增加12.87亿港元，即22%，为70.11亿港元[27] - 营业支出增加4.61亿港元，即7%，为67.54亿港元[28] - 成本效益比率增加6.2个百分点至39.0%[29] - 股东应得溢利较2020年下半年增加12.23亿港元，即16%[30] - 净利息收入减少2.31亿港元，即2%[30] - 非利息收入增加6.76亿港元，即14%，占扣除预期信贷损失及其他信贷减值提拨变动前之营业收入净额31%[30] - 预期信贷损失提拨减少6.39亿港元，即65%[31] - 集团总资产较2020年底增加400亿港元，即2%，达18000亿港元[40] - 库存现金及中央银行之结存增加10亿港元，即9%，为120亿港元[40] - 持作交易用途的资产减少50亿港元，即13%，为320亿港元[40] - 客户贷款（已扣除预期信贷损失准备）较2020年底增加690亿港元，即7%，为10130亿港元[40] - 金融投资减少550亿港元，即10%，为4990亿港元[40] - 客户存款较2020年底增加10亿港元，即0.1%，为13050亿港元[41] - 2021年6月30日贷款对存款比率为77.6%，2020年12月31日为72.4%[41][42] - 2021年6月30日股东权益较2020年底增加10亿港元，即0.3%，为1840亿港元[41] - 保留溢利增加20亿港元，即1%[41] - 金融资产以公平价值计入其他全面收益储备减少10亿港元，即31%[41] 各业务线数据关键指标变化 - 财富管理及个人银行业务扣除预期信贷损失及其他信贷减值拨备变动前营业收入净额为98.95亿港元，较2020年上半年减少4%[32] - 财富管理及个人银行业务营业溢利为55.41亿港元，较2020年上半年减少1%，较2020年下半年增加10%即5.21亿港元[32] - 财富管理及个人银行业务除税前溢利为55.77亿港元，较2020年上半年增加2%，较2020年下半年增加11%即5.44亿港元[32] - 财富管理及个人银行业务存款及贷款平均结余较2020年上半年均增加4%，净利息收入为65.31亿港元，下跌20%[32] - 财富管理及个人银行业务非利息收入为33.64亿港元，增加57%，财富管理业务收入上升51%[32] - 总投资服务收入较去年同期增长31%，数码渠道投资客户人数增加55%[34] - 保险收入增加75%，年度保费较去年同期增加12%[34] - 新造按揭贷款额较去年同期增长38%，香港按揭结余增加6%[34] - 信用卡消费额较去年同期增加10%[34] - 商业银行扣除预期信贷损失及其他信贷减值拨备变动前营业收入净额为46.12亿港元，较去年同期减少18%[35] - 非利息收入上升2%，为港币11.17亿元，贸易相关服务费收入增长5%[36] - 环球银行及资本市场业务扣除预期信贷损失及其他信贷减值拨备变动前之营业收入净额较去年同期减少20%，为港币27.05亿元，营业溢利及除税前溢利下跌18%，为港币21.77亿元[37] - 环球银行业务扣除预期信贷损失及其他信贷减值拨备变动前之营业收入净额较去年同期下跌1%，为港币13.61亿元，营业溢利及除税前溢利均上升16%，为港币11.52亿元[37] - 净利息收入减少6%，为港币11.51亿元[37] - 平均往来及储蓄存款增加68%，非利息收入增加30%，为港币2.10亿元[38] - 环球资本市场业务扣除预期信贷损失及其他信贷减值拨备变动前之营业收入净额下跌32%，为港币13.44亿元，营业溢利及除税前溢利均下跌38%，为港币10.25亿元[38] - 净利息收入减少27%，为港币8.78亿元，非利息收入下跌41%，为港币4.66亿元[38] - 企业外汇销售的成交额较去年同期增长15%，港币及人民币交易收入较去年同期增长超一倍[38] - 股票挂钩产品收入较去年同期录得33%增长，成交额增长约18%[39] - 平均贷款结余大致与去年同期相若，但来自贷款的净利息收入下跌11%[38] 宏观经济环境及风险相关 - 2021年第一季度香港本地经济增长较去年同期上升7.9%，预期2021年香港全年经济增长约为7.3%[7] - 公司运营和组合面临中美关系紧张、社会动荡及新冠疫情相关风险，可能导致业务中断、危及员工安全及损坏实物资产[47] - 美国对中国施加多项制裁及贸易限制，中国也宣布针对外国人和企业的制裁及贸易限制，这些措施可能影响公司、其顾客和经营市场[47] - 中国扩展的数据隐私及网络安全法可能对集团间数据分享构成挑战，加重金融机构合规负担[47] - 大部分已发展市场（包括香港）料将从新冠危机中复苏，但部分行业企业永久倒闭及裁员或使市场短期内难回危机前经济活动水平[48] - 新冠疫情促使各地政府采取应对措施，经济活动恢复速度取决于政府支援措施、感染率及推出疫苗能力[49] - 香港政府制订多项措施为家庭及企业提供支援，公司也推出市场特定措施支援客户[49] - 政府支援计划导致公司运营风险增加，结束后风险可能进一步加剧[49] - 疫情对零售、酒店及商业房地产等行业长远业务前景影响不明，可能产生重大预期信贷损失提拨[49] - 随着经济改善及政府支援措施结束，公司或面临香港财务报告准则第9号模型推算结果不能准确预测贷款损失的风险[50] - 公司推行业务持续运营计划，服务交付无重大影响，但评估疫情持续时间及影响仍存在重大不确定因素[50] 伦敦银行同业拆息相关 - 2021年3月5日宣布2021年底停止公布35个主要伦敦银行同业拆息货币利率基准中的24个基准，最广泛使用的美元伦敦银行同业拆息公布期延至2023年6月30日[51] - 2020年及2021年上半年，公司业务开发并实行支持大部分无风险利率及替代利率产品的资讯科技及营运程序，少数非标准或低优先产品需在2021年下半年或2022年完成[52] - 公司计划在2021年底或之前过渡所有可行既有银行同业拆息合约，但依赖客户决定和市场情况[53] - 自2021年首季度起，公司除管理风险目的外停止进行直线衍生工具的英镑伦敦银行同业拆息新交易，二季度遵循行内英镑非直线衍生工具停止建议[54] - 2021年6月30日，美元伦敦银行同业拆息非衍生金融资产为29785百万港元，非衍生金融负债为3106百万港元，衍生工具名义合约金额为69763百万港元[55] - 2020年12月31日，美元伦敦银行同业拆息非衍生金融资产为44268百万港元，非衍生金融负债为3101百万港元，衍生工具名义合约金额为113010百万港元[55] - 2021年6月30日，参照主要基准利率英镑伦敦银行同业拆息非衍生金融资产为12345百万港元，衍生工具名义合约金额为1353百万港元[55] - 2020年12月31日，参照主要基准利率英镑伦敦银行同业拆息非衍生金融资产为11008百万港元，衍生工具名义合约金额为761百万港元[55] - 2021年6月30日日圆伦敦银行同业拆息非衍生金融资产为33百万港元，2020年12月31日为55百万港元[55] - 2020年12月31日新加坡银行同业拆息非衍生金融资产为205百万港元[55] 资产负债表及预期信贷损失相关 - 2021年6月30日库存现金及中央银行之结存为12,283，2020年12月31日为11,226[59] - 2021年6月30日持作交易用途之资产为32,252，2020年12月31日为37,072[59] - 2021年6月30日客户贷款为1,013,463，2020年12月31日为944,774[59] - 2021年6月以摊余成本列账之客户贷款账面/名义总额为1,018,595，预期信贷损失准备为(5,132)；2020年12月31日账面/名义总额为949,954，预期信贷损失准备为(5,180)[61] - 2021年6月以摊余成本列账之同业定期存放及贷款账面/名义总额为61,792，预期信贷损失准备为(1)；2020年12月31日账面/名义总额为44,357，无预期信贷损失准备[61] - 2021年6月以摊余成本计量之其他金融资产账面/名义总额为213,951，预期信贷损失准备为(266)；2020年12月31日账面/名义总额为188,872，预期信贷