公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2020年3月31日止6个月，公司总收入减少至4.945亿港元（2019年：5.904亿港元）[7] - 本期净亏损为2.681亿港元（2019年：净溢利3760万港元），主要因确认减值拨备约5.929亿港元[7] - 扣除减值拨备后，公司经调整净溢利减少9.1%至3.249亿港元（2019年：3.574亿港元）[7] - 每股基本亏损为3.98港仙（2019年：每股基本盈利0.55港仙）[7] - 2020年3月31日，公司流动资产及流动负债分别为82.828亿港元（2019年9月30日：94.402亿港元）及24.739亿港元（2019年9月30日：25.844亿港元）[8] - 2020年3月31日，公司已发行债券合共账面价值约为17.997亿港元（2019年9月30日：28.135亿港元）[11] - 2020年3月31日，公司借贷总额为17.997亿港元（2019年9月30日：30.447亿港元），权益负债率下跌至37.1%（2019年9月30日：59.5%）[11] - 2020年3月31日公司有81名客户经理（2019年：80名）和119名雇员（2019年：177名），员工成本总额约为3190万港元（2019年：5270万港元）[32] - 董事会决定不就截至2020年9月30日止财政年度宣派任何中期股息（2019年：无）[32] - 2020年佣金及费用收入为53804千港元（2019年：62312千港元），利息收入为440649千港元（2019年：528115千港元）[38] - 2020年除税前亏损为250891千港元（2019年溢利：60054千港元），本公司拥有人应占期间亏损为268067千港元（2019年溢利：37638千港元）[38] - 2020年每股亏损为3.98港仙（2019年溢利：0.55港仙）[38] - 2020年3月31日非流动资产为434377千港元（2019年9月30日：446987千港元），流动资产为8282754千港元（2019年9月30日：9440187千港元）[41] - 2020年3月31日流动负债为2473870千港元（2019年9月30日：2584398千港元），流动资产净值为5808884千港元（2019年9月30日：6855789千港元）[46] - 2020年3月31日资产净值为4848151千港元（2019年9月30日：5116136千港元）[46] - 2020年来自经营活动之现金净额为848482千港元（2019年：284544千港元），来自（用于）投资活动之现金净额为1120千港元（2019年： - 2980千港元）[54] - 2020年（用于）来自融资活动之现金净额为 - 1303790千港元（2019年：340659千港元），现金及现金等价物之减少净额为454188千港元（2019年增加：622223千港元）[54] - 2019年3月31日止6个月，外部客户分部收入为590,427千港元，分部间销售为0千港元，总部分部收入为590,427千港元，分部溢利为102,560千港元[94] - 2019年3月31日止6个月，未分配其他提馨收益为92千港元，未分配企业费用为41,903千港元，应占一间要爱公司溢利为 - 632千港元，除税前溢利为60,054千港元[95] - 2020年3月31日止6个月佣金及费用收入为53,804千港元，2019年同期为62,312千港元；利息收入2020年为440,649千港元，2019年为528,115千港元；总收入2020年为494,453千港元，2019年为590,427千港元[99] - 2020年3月31日应收账款减值拨备为492,292千港元，贷款及垫款减值拨备为163,034千港元；2019年应收账款减值拨备为263,601千港元，贷款及垫款减值拨备为61,950千港元[102] - 2020年3月31日物业及设备折旧为1,369千港元，使用权资产折旧为7,260千港元，汇兑收益净额为 - 893千港元；2019年物业及设备折旧为1,269千港元，汇兑收益净额为 - 16千港元[102] - 2020年3月31日期内香港利得税拨备为16,751千港元，中国企业所得税为61千港元，递延税项支出为364千港元；2019年香港利得税拨备为23,176千港元，中国企业所得税为95千港元，递延税项抵免为855千港元[102] - 2020年3月31日用于计算每股基本及摊薄盈利的亏损为268,067千港元，2019年盈利为37,638千港元；股份数目加权平均数均为6,740,846千股[105] - 2019年就截至2018年9月30日止年度末期股息为每股0.64港仙，金额为43,141千港元，2020年为零[112][113] 各业务线数据关键指标变化 - 贷款分部本期收入为4.276亿港元（2019年：5.194亿港元），占公司总收入的86.5%（2019年：88.0%）[14] - 经纪服务本期收入上升15.7%至5880万港元（2019年：5080万港元），占公司总收入之11.9%（2019年：8.6%）[14] - 配售与包销分部收入为310万港元（2019年：1710万港元），占集团总收入的0.6%（2019年：2.9%）[15] - 企业融资分部收入上升至490万港元（2019年：310万港元），占集团总收入之1.0%（2019年：0.5%）[18] - 2020年3月31日应收固定利率贷款为3325746千港元，应收浮息贷款为210584千港元；2019年9月30日应收固定利率贷款为3269090千港元，应收浮息贷款为218636千港元[125] - 2020年3月31日信贷减值贷款及垫款55000000港元以物业抵押，2019年9月30日为85000000港元[126] - 2020年3月31日公司向减值贷款中总额约466385000港元未偿还结余的借款人展开法律诉讼，2019年9月30日为367947000港元；2020年3月31日减值拨备为411585000港元，2019年9月30日为343127000港元[126] - 2020年3月31日178项总额约为1221792000港元的有抵押贷款以香港各物业第一法定押记作抵押，2019年9月30日为156项，总额1157508000港元[137] - 2020年3月31日应收贷款余额约1727856000港元为无抵押，2019年9月30日为1914034000港元；其中约644481000港元贷款以香港物业第二或第三法定押记为担保，2019年9月30日为948774000港元[137] - 2020年3月31日来自证券买卖业务结算所、经纪及现金客户应收账款为251173千港元，有抵押孖展贷款为3405576千港元；2019年9月30日分别为68686千港元和4003638千港元[146] - 2020年3月31日来自期货合约买卖业务结算所及经纪应收账款为136328千港元，2019年9月30日为85133千港元[146] - 2020年3月31日来自企业融资业务应收账款为1182千港元，2019年9月30日为715千港元[146] - 2020年3月31日已逾期应收账款为1477千港元，未逾期应收账款为387205千港元；2019年9月30日已逾期应收账款为907千港元，未逾期应收账款为153627千港元[151] - 2020年3月31日，67%（2019年9月30日：76%）账面总值的尚未偿还结余以足够抵押品抵押[154] - 2020年3月31日，减值贷款未偿还结余总额约14.41亿港元（2019年9月30日：11.97亿港元），减值拨备为9.11亿港元（2019年9月30日：5.84亿港元）[155] - 2020年3月31日，证券买卖业务应付账款中结算所及经纪为4332.1万港元，孖展及现金客户为16.74亿港元；期货合约买卖业务应付账款中孖展客户为2.36亿港元[159] - 2020年3月31日及2019年9月30日，应付客户及其他机构款项分别约为15.91亿港元及14.17亿港元[160] - 截至2020年3月31日，向关联公司收取企业融资顾问服务收入为1110万港元，2019年为1050万港元[165] - 截至2020年3月31日，就分占资讯系统及行政服务已付及应付关联公司费用为5506万港元，2019年为6129万港元[165] - 截至2020年3月31日，向关联公司支付经营租赁租金为5586万港元，2019年为3236万港元[165] 风险管理与运营策略 - 集团将积极审视贷款组合及密切监察应收贷款情况[18] - 集团将实施更严格的贷款审批程序及进行更全面的抵押品评估以减少违约风险，加强风险管理[18] - 集团将及时应对市场变化，并适时调整利息费用以及贷款对估值比率[18] - 集团将严格控制营运成本以提高整体营运效率[18] - 集团信贷委员会负责制定适当信贷政策及程序以审批贷款[23] - CRC部门负责每日监测客户仓位、账户及融资比率变化，严密监察融资及信贷政策[23] - 集团通过对发行人基本面进行详细分析及对市场状况及喜好进行定价分析，降低权益风险[28] - 集团财务及会计部门以及管理层将每日审阅及监察集团流动资金状况，确保备有足够可用流动资金[29] 会计准则应用 - 集团首次应用新订及经修订香港财务报告准则，除部分情况外对财务表现及状况无重大影响[59][62] - 集团于本年度首次应用香港财务报告准则第16号，取代香港会计准则第17号及相关诠释[63] - 集团追溯应用香港财务报告准则第16号，累计影响于2019年10月1日确认，不重列比较资料[65] - 过渡时应用香港财务报告准则第16号，集团按逐项租赁基准应用可行权宜方法[68] - 2019年10月1日，集团确认租赁负债1553.5万港元及使用权资产1523.8万港元[69] - 确认租赁负债时应用的加权平均承租人增量借贷利率为3%[69] - 集团未提早应用已颁布但未生效的新订及经修订香港财务报告准则[74] - 香港财务报告准则第17号保险合约于2021年1月1日或之后开始的年度期间生效[72][74] - 业务定义于收购日期为2020年1月1日或之后开始的首个年度期间开始或之后生效[72][74] 交易权相关 - 交易权自2000年联交所等合并生效日期起按10年予以悉数摊销[121] - 2018年10月1日、2019年9月30日及2020年3月31日交易权成本及摊销减值均为9,802千港元，2020年3月31日及2019年9月30日账面价值为0千港元[116][118][120][121] 股权结构与股东权益 - 2020年3月31日，杨玳诗女士以私人信托之合格受益人身份拥有28.80亿股，占已发行有投票权股份42.72%；以实益拥有人身份拥有1800万股，占比0.26%[170] - 2020年3月31日，蔡淑卿女士以实益拥有人身份拥有468万股，占已发行有投票权股份0.07%；陈佩斯女士以实益拥有人身份拥有292.5万股，占比0.04%[170] - 截至2020年3月31日，杨受成证券控股、TAS Trust、杨博士、陆小曼女士拥有权益的股份数目为2,879,521,438，占已发行有投票权股份的42.72%[173] - 截至2020年3月31日，中国华融资产管理股份有限公司、华融华侨资产管理股份有限公司拥有权益的股份数目为551,522,000，占已发行有投票权股份的8.18%[173] - 截至2020年3月31日，太平资产管理（香港）有限公司、太平信托有限公司拥有权益的股份数目为612,900,000，占已发行有投票权股份的9.09%[173] 购股计划与董事权益 - 公司于2017年1月26日采纳购股计划，截至20