公司整体财务数据关键指标变化 - 2018年公司综合收入上升16%至11.96亿港元，公司拥有人应占亏损为3830万港元，亏损大幅改善[16] - 2018年集团经营业务现金净流出5630万港元，现金净额减至1.916亿港元[21] - 2018年贸易应收账及应收票据结余总额增加23%至3.396亿港元，还款期增至104日[24] - 2018年存货结余上升15%至1.826亿港元，存货周期增至71日[24] - 2017年和2018年集团流动资金比率维持在1.7比1.0 [24] - 2018年12月31日及2017年12月31日，公司债务权益比率均维持在约1%[25] - 2018年12月31日，集团非流动负债仅包括递延税项1200万港元，2017年12月31日为980万港元[25] - 2018年12月31日及2017年12月31日，公司已发行股份分别为386,263,374股及383,650,000股[26] - 2018年12月31日及2017年12月31日，公司拥有人应占权益分别为10.454亿港元及11.446亿港元[26] - 2018年12月31日，每股资产净值为2.71港元，2017年12月31日为2.98港元[26] - 2018年公司收入为1196013千港元，2017年为1028188千港元，同比增长16.32%[167] - 2018年公司毛利为258066千港元，2017年为157513千港元，同比增长63.84%[167] - 2018年公司除税前亏损为25031千港元，2017年为657539千港元，亏损幅度收窄96.2%[167] - 2018年公司本年度亏损为34586千港元，2017年为668947千港元，亏损幅度收窄94.83%[167] - 2018年公司每股基本亏损为0.10港元，2017年为1.76港元，亏损幅度收窄94.32%[167] - 2018年公司非流动资产为780862千港元，2017年为861684千港元，同比下降9.38%[169] - 2018年公司流动资产为761882千港元，2017年为797727千港元，同比下降4.49%[169] - 2018年公司流动负债为457440千港元，2017年为482797千港元，同比下降5.25%[169] - 2018年公司本公司拥有人应占权益为1045415千港元，2017年为1144587千港元，同比下降8.66%[172] - 2018年公司权益总额为1073282千港元，2017年为1166819千港元，同比下降8.02%[172] - 2017年1月1日公司总计为1836592千港元，2017年12月31日为1166819千港元，2018年12月31日为1073282千港元[176] - 2018年除税前亏损25031千港元，2017年为657539千港元[180] - 2018年物业、机器及设备折旧98707千港元，2017年为190247千港元[180] - 2018年用于经营业务的现金净额为56291千港元，2017年所得为46068千港元[180] - 2018年投资活动现金净额为98437千港元，2017年为 - 187145千港元[182] - 2018年融资活动现金净额为 - 40963千港元，2017年为 - 270006千港元[182] - 2018年现金及现金等价物增加净额为1183千港元，2017年为 - 411083千港元[182] - 2018年年初现金及现金等价物为233446千港元，2017年为629089千港元[182] - 2018年年终现金及现金等价物为222277千港元，2017年为233446千港元[182] - 2018年发行股份增加股本261千港元，股份溢价4756千港元[176] - 2018年1月1日，应付账款及应计费用12,597千港元重新分类，合约负债新增8,294千港元，退款负债新增4,303千港元[190] - 2018年12月31日，应付账款及应计费用调整后为18,228千港元，合约负债调整后为0千港元，退款负债调整后为0千港元[194] - 2018年12月31日，应付账款及应计费用增加调整后为12,157千港元，合约负债增加调整后为0千港元，退款负债增加调整后为0千港元[195] - 2018年经营业务所用现金净额为 - 56,291千港元[195] 原设计制造部门业务线数据关键指标变化 - 2018年原设计制造部门收入占集团综合收入78%，客户销售上升20%至9.319亿港元[17] - 2018年原设计制造部门欧洲、美国、亚洲及其他地区销售额分别占比53%、36%、10%及1% [17] - 2018年原设计制造部门配光眼镜架、太阳眼镜及配件销售额分别占比51%、46%及3% [17] 分销部门业务线数据关键指标变化 - 2018年分销部门收入增加5%至2.641亿港元，占集团综合收入22% [20] - 2018年分销部门欧洲、亚洲、美国及其他地区销售额分别占比55%、20%、9%及16% [20] 股息分配情况 - 董事会不建议派付截至2018年12月31日止年度之末期股息，2017年也无派息[33] - 公司不宣派中期股息，宣派第一次特别股息每股现金5.0港仙，年内支付现金股息1416.6万港元，发行新普通股2613374股，不建议派付末期股息[50] - 公司实施渐进式股息政策，董事会根据集团盈利表现、财务状况、投资需求和未来前景决定是否派息及股息金额[118] - 公司不保证每年建议或宣派股息，也不保证股息金额[119] 公司未来计划 - 2019年公司计划在江西省鹰潭市建立新生产设施及采购办事处，初期小规模运营并随销售需求增长扩大[30] 股东大会相关安排 - 为确定股东出席2019年5月23日股东大会及投票资格，公司将在2019年5月20日至23日暂停办理股份过户登记手续[34][38] - 交回过户文件以作登记的最后时限为2019年5月17日下午4时30分[38] - 股东大会通告将于2019年4月中旬寄发股东，并在公司网站及港交所披露易网站刊载[35] 公司物业相关情况 - 2010年7月2日公司全资附属公司以5500万港元购入艺骏全部已发行股本及相关股东贷款利益[58] - 艺骏透过宏懋拥有四幅总地盘面积约64852.4平方米土地及建於其上总楼面面积约16919.0平方米的四幢楼宇权利[58] - 吴先生承诺协助办理物业证书，若未完成最高以5500万港元为限进行弥偿，承诺有效期延至2021年12月31日[59] 公司股权结构 - 2018年12月31日，吴海英持有公司股份总计162112000股，占已发行股本约41.97%[65] - 2018年12月31日，吴剑英持有公司股份总计28126347股，占已发行股本约7.28%[65] - 截至2018年12月31日，汇丰国际信托有限公司、Maritime Overseas Assets Limited、Ratagan International Company Limited分别持有公司153,600,000股普通股，占已发行股本约39.77%；FMR LLC持有30,870,000股，占7.99%；Fidelity Puritan Trust持有24,645,000股，占6.38%；David Michael Webb直接持有6,889,000股，占1.78%，通过控制法团持有23,877,000股，占6.18%；Preferable Situation Assets Limited持有23,877,000股，占6.18%[70] 公司客户与供应商情况 - 截至2018年12月31日止年度，集团五大客户共占集团总营业额约41%，最大客户占约14%；五大供应商共占集团总购货额约28%，最大供应商占约8%[74] 公司证券相关情况 - 公司于2018年12月31日并无尚未行使之可换股证券、购股权、认股权证或类似权利，本年度内亦无此类权利获行使[75] - 公司及其附属公司于2018年度内并无购买、出售或赎回公司任何上市股份[76] - 公司的公司细则及百慕达法例并无有关优先购买权之规定[77] - 公司于报告日期维持足够之公众持股量[78] 公司企业管治情况 - 截至2018年12月31日止年度，公司一直遵守企业管治守则内所有适用守则条文，仅与第A.2.1条守则条文有所偏离[92] - 公司已采纳上市规则附录10所载列的标准守则作为董事进行证券交易的行为守则，董事于截至2018年12月31日止年度内一直遵守规定准则[93] - 公司将在应届股东周年大会提呈决议案，续聘德勤‧关黄陈方会计师行为公司核数师[89] - 公司董事及其配偶或未满18岁子女于年内并无拥有或行使可认购公司证券之任何权利[67] - 截至2018年12月31日，董事会由5名董事组成，其中2名执行董事，3名独立非执行董事[94] - 2018年度举行3次董事会会议和1次股东大会，全体董事董事会会议出席率100%，股东大会出席率100%[94][95] - 吴海英和吴剑英分别于2017年5月25日和2016年5月25日获重选董事，任期不超3年，将在应届股东大会告退，拟膺选连任[100] - 审核委员会2018年度举行3次会议，成员出席率100%[104] - 薪酬委员会2018年度举行1次会议，成员出席率100%[105] - 提名委员会2018年度举行1次会议，成员出席率100%[108] - 公司自1998年成立审核委员会，成员为3名独立非执行董事[104] - 公司自2003年成立薪酬委员会，成员为3名独立非执行董事[105] - 公司自2012年成立提名委员会，成员为3名独立非执行董事，2013年采纳董事会成员多元化政策[108] - 董事会负责制定公司企业管治政策，履行制定检讨政策常规、监察培训发展、遵守法规等职责[122] - 董事负责编制真实公平反映集团财务状况的报表，2018年按持续经营基准编制账目[123] - 2018年已支付核数师德勤•关黄陈方会计师行酬金，审核服务1500千港元，审阅2018年中期业绩380千港元，税务法规服务145千港元，审阅2018年年度初步业绩13千港元[125] - 董事会确认风险管理及内部监控制度责任，审核委员会协助评估风险和确保制度有效[127] - 集团风险管理及内部监控制度有完善架构、全面政策标准，各业务营运单位职责清晰[127] - 董事会于2018年对集团风险管理及内部监控制度效益进行年度检讨[127] - 审核委员会评估内部监控程序包括与执行董事定期会面、检讨报告问题、与外聘人员会晤、审阅内部评估证明[128] - 提名董事考虑品格忠诚、资历、潜在贡献、履职时间、独立性等准则[111] - 董事会每年审阅集团风险管理及内部监控制度，评估截至2018年12月31日止年度效能及充足性，发现需改进处并采取措施[131] - 蔡培耀自2017年6月获委任为公司秘书，截至2018年12月31日无违反上市规则专业资格及培训规定情况[133] - 持有不少于公司已发行股本十分之一且有表决权的股东可要求董事会召开股东特别大会，董事会需在2个月内举行，若21天内未安排，股东可自行安排[135] - 截至2018年12月31日，公司组织章程大纲及公司细则无变动，最新版本已登载于公司及港交所网站[140] - 公司自2012年起采纳股东通讯政策，确保股东适时获取公司资料[141] 公司资产情况 - 2018年12月31日，公司持有物业、机器及设备及预付租赁款项分别为5.22698亿港元及3018.8万港元，已扣除累计减值分别约4.66871亿港元及1791.3万港元[149] - 2018年12月31日，公司投资物业账面价值约为1.78亿港元，公平值增加2000万港元于截至2018年12月31日止年度之损益账确认[151] 财务报表相关职责 - 公司董事负责根据香港会计师公会颁布的《香港财务报告准则》及香港《公司条例》的披露要求拟备综合财务报表，并对内部控制负责[156] - 管理层负责监督公司的财务报告过程[157] - 核数师目标是对综合财务报表整体是否不存在重大错误陈述取得合理保证，并向全体股东出具核数师报告[158] - 核数师在审计过程中运用专业判断，保持专业怀疑态度，识别和评估重大错误陈述风险[159] - 核数师了解与审计相关的内部控制，但不对公司内部控制有效性发表意见[159] - 核数师评价董事所采用会计政策的恰当性及作出会计估计和相关披露的合理性[160] - 核数师对董事采用持续经营会计基础的恰当性作出结论，确定是否存在重大不确定性[162] - 核数师评价综合财务报表的整体列报方式、结构和内容，以及是否中肯反映相关交易