财务数据关键指标变化 - 截至2019年12月31日止年度，集团总收益较2018年同期减少约18%至约5512万港元[15] - 总收益减少主要因全球经济放缓致铸造金属产品销量减少及香港社会动荡使演唱会及表演项目筹办收入减少[15] - 截至2019年12月31日止年度，集团销售成本较2018年同期减少约26%至约4113万港元[16] - 销售成本减少主要由于铸造金属产品销量减少及年内筹办较少演唱会及表演项目[16] - 集团毛利由2018年的1175万港元增至2019年的1399万港元[16] - 2019年毛利率由约17%增至约25%，增加主要是因人民币贬值致金属铸造业务毛利率提升[16] - 2019年销售及分销开支约为407万港元，与收益减少一致[17] - 2019年行政开支约为2017万港元，较2018年的1613万港元增加约25%，主要因一次性法律及专业费用和减值亏损所致[18] - 2019年公司拥有人应占亏损约为1049万港元，2018年为971万港元，增加主要由于毛利率提高及行政开支增加的净影响[20] - 2019年12月31日，集团现金及现金等价物约为500万港元，2018年12月31日为888万港元；2019年有其他借贷约250万港元，2018年无[23] - 2019年12月31日，集团资产负债比率为9%，2018年12月31日为0% [24] - 2019年12月31日，集团并无任何重大或然负债，2018年12月31日为零[31] - 2019年12月31日，集团并无任何资产抵押，2018年12月31日无[32] - 2019年12月31日，集团并无任何重大资本承担，2018年12月31日无[39] - 截至2019年12月31日止年度，集团并无于其他公司持有重大股权投资，亦无进行附属公司及联属公司的重大收购及出售[40] - 2019年12月31日，集团并无重大投资及资本资产的计划[41] - 2019年12月31日集团雇员人数（含董事）为148名，2018年12月31日为158名，同比减少约6.33%[47] - 截至2019年12月31日止年度员工成本（含董事酬金）约为1940万港元，2018年为1850万港元，同比增加约4.86%[47] - 截至2019年12月31日，审计服务酬金45万港元，主要收购及配售专业服务酬金29万港元，总计74万港元[79] - 2019年温室气体排放总量为3092.05吨二氧化碳当量，较2018年的3594.28吨有所下降[100] - 2019年液化石油气及柴油消耗283吨，较2018年的346吨减少[104] - 2019年耗電量为3304.55兆瓦时，较2018年的3748.23兆瓦时降低[104] - 2019年耗水量为2635.68立方米，较2018年的2974.27立方米减少[104] - 截至2019年12月31日，公司有148名雇员，较2018年的158名减少[107] - 2019年12月31日，集团重大贸易应收款项为6,276,000港元（2018年为9,346,000港元），本年度无确认减值[186] - 2019年12月31日存货价值为1749.1万港元，2018年为1635万港元，同比增长6.97%[188] - 截至2019年12月31日止年度未确认任何存货撇减[188] - 2019年12月31日厂房及设备账面价值共计1045.6万港元，2018年为1300万港元，同比下降19.57%[191] - 截至2019年12月31日止年度确认厂房及设备减值亏损135万港元[191] 业务线变动 - 2020年2月6日，集团出售一间附属公司终止整个娱乐业务[8] - 2020年1月6日，集团成功完成对Solomon Holdings Group Limited的收购[9] 产品与市场 - 集团产品分为泵部件、阀门部件、过滤器部件、食品机械部件四大类，最大市场为德国[12] 业务策略 - 集团业务策略采取积极而审慎方针，旨在提升盈利能力及股东价值[13] 董事会构成与运作 - 报告日期公司董事会由1名执行董事及3名独立非执行董事组成[53] - 董事会于2019年度举行8次会议，执行董事蔡照明先生出席率100%，独立非执行董事梁淑兰女士出席率100%，邓耀荣先生出席率75%，黄嘉盛先生出席率100%[58] - 各执行董事与公司订立为期3年服务合约，任何一方提前不少于3个月书面通知可终止[59] - 各独立非执行董事与公司订立为期3年委任书，全体董事每三年轮值退任一次[60] - 邓耀荣先生及黄嘉盛先生将在应届股东周年大会上轮值退任，但符合资格且愿意重选连任[61] - 公司委任3名独立非执行董事，占董事会人数三分之一以上，至少1名具备专业资格或相关财务管理专业范畴[63] - 公司执行董事长蔡照明先生承担领导董事会角色，行政总裁黄怀郁先生负责监督集团整体管理及日常运营[64] - 董事会成立审核、薪酬及提名3个委员会，并订立书面职权范围[65] - 公司于2015年4月10日成立审核、薪酬、提名委员会[66][69][73] - 本年度审核委员会举行4次会议，黄嘉盛和梁淑兰出席率100%，邓耀荣出席率75%[68] - 本年度薪酬委员会举行1次会议，所有成员均出席[69] - 本年度提名委员会举行1次会议，所有成员均出席[73] 公司政策与管理 - 公司已采纳董事会多元化政策，但尚未订立可计量目标[74] - 本年度集团为全体董事提供培训材料，更新相关法规消息[77] - 全体董事负责编制综合财务报表，采用持续经营方式[78] - 董事会负责监督集团风险管理及内部监控系统，每年至少检讨一次[80] - 集团设计并制订政策及监控程序，保障资产、遵守规定、记录财务及管理风险[80] - 公司采用三级风险管理方法管理重大风险，本年度董事会审阅未发现重大内部监控失灵、弱点或缺陷[82] - 公司制定处理及发布内幕消息的程序及内部监控措施，确保消息保密及有效发布[83] - 公司通过多种方式向股东及投资者提供信息，鼓励股东出席股东大会[84] - 公司无预定股息分派比率，董事会根据多种因素决定是否派付股息及金额[87] - 2019年公司于5月10日举行股东周年大会，10月16日举行股东特别大会，各董事出席率均为100%[88] - 持有不少于公司有权投票的缴足资本十分之一的股东可请求召开股东特别大会，会议须在请求提交后两个月内举行[89] - 提名人士参选董事的通知期不早于股东大会通告翌日，不迟于大会举行日期前7日，且通知期最少7日[92] - 股东可通过邮寄或在股东大会上向董事会查询[93][94] - 截至2019年12月31日，公司秘书黄伟良先生遵守相关专业培训规定[95] 环境、社会及管治报告 - 2019年环境、社会及管治报告涵盖1月1日至12月31日，遵照相关指引编制[97][98] 公司合规情况 - 2019年公司无因工死亡事故[110] - 公司全资附属公司获德国莱茵集团的欧洲压力设备指引97/23/EC及AD 2000 - Merkblatt W0/TRD100认证[116] - 截至2019年12月31日止年度，公司无产品相关重大投诉及健康、安全等事宜违规情况[116] - 截至2019年12月31日，公司无腐败相关法律法规违规情况[118] 公司基本信息 - 蔡照明先生66岁，2015年4月10日调任为董事会主席、公司合规主任兼执行董事[121] - 公司于2014年2月24日在开曼群岛注册成立，2015年4月30日在联交所GEM上市[132] - 公司主要业务为投资控股，主要附属公司业务载于财务报表附注28 [133] 股息与储备 - 董事会不建议派付截至2019年12月31日止年度的股息[134] - 公司2019年12月31日可分派储备详情载于综合财务报表附注29 [135] 股本变动 - 公司股本变动详情载于综合财务报表附注29 [136] 公司章程规定 - 公司组织章程细则无优先购买权规定，开曼群岛法律也无此方面权利限制[137] 业绩与资产负债摘要 - 集团已刊业绩与资产及负债摘要载于报告第90页，数据摘取自2015 - 2019各年度综合财务报表[140] 股份交易情况 - 截至2019年12月31日止年度，公司无赎回股份，公司及其附属公司无购买或出售公司股份[141] 购股计划 - 公司购股计划于2015年4月10日获批准及采纳[142] - 购股计划旨在向参与者提供奖励或回报，招揽及留聘优秀雇员等[143] - 根据购股计划可发行股份总数上限为上市日期所有已发行股份的10%，即3.5亿股，相当于报告日期已发行股本的10%[144] - 十二个月至授权日期期间，因行使购股计划授予每名参与者的购股而发行及将发行的股份总数，不得超已发行股份的1%[145] - 购股可在授出日期起计不超十年内行使[146] - 授出购股的要约须在授出日期起计二十一日内获接纳，承授人接纳时需支付1港元[149] - 购股计划有效期为采纳日期起计十年，除非股东提前终止[151] - 自购股计划采纳至报告日期，无购股根据计划授出[152] - 本年度无尚未行使、已授出、已注销及已失效的购股[153] 董事服务合约 - 执行董事和独立非执行董事服务合约任期均为三年，终止需提前三个月书面通知[156] 股权结构 - 2019年12月31日，蔡照明先生通过受控制法团权益持有公司1.815亿股股份，占已发行股本5.18%[164] - 蔡照明先生直接实益拥有相联法团Bravo Luck Limited 100%股权[164] - 截至2019年12月31日，Bravo Luck实益持有公司股份181,500,000股，占已发行股本5.18%；陈淑霞女士配偶权益持有181,500,000股，占比5.18%；方金火先生个人权益持有739,240,000股，占比21.12%[167] 客户与供应商 - 截至2019年12月31日止年度，集团向五大客户销售占总销售额66%，最大客户占25%；向五大供应商采购占总采购额44%，最大供应商占18%[169] 过户登记与股东大会安排 - 公司将在2020年5月25日至2020年5月29日暂停办理过户登记[174] - 为出席2020年5月29日股东大会并投票，股份过户文件及股票须在2020年5月22日下午4时30分前送达指定地点[174] 核数师情况 - 截至2019年12月31日止年度综合财务报表由天职香港会计师事务所有限公司审核，其将在应届股东大会退任，符合资格且愿意续聘[176] - 天职香港会计师事务所有限公司自2016年12月9日起担任公司核数师[176] - 公司过去三年除上述情况外无变更核数师[178] 财务报表审核 - 审核贸易应收款项减值时，审核程序包括评估管理层减值评估过程、集团预计信贷亏损模式及审查后续结算记录等[187] - 审核认为综合财务报表根据香港会计师公会颁布准则真实反映集团财务状况、表现及现金流量，并遵照香港公司条例披露规定编制[181] - 核数师审核存货估值时会评估公司存货拨备方法、管理层拨备决定、存货账面价值及相关披露[189] - 核数师审核厂房及设备估值及减值时会审阅管理层减值评估、评估主要假设、核查计算准确性及检讨相关披露[194] - 董事负责遵照相关准则和规定编制综合财务报表及相关内部控制[195] - 董事负责评估公司持续经营能力并披露相关事项[195] - 负责管治的人员负责监督公司财务报告流程[196] - 核数师目标是合理确定综合财务报表不存在重大错误陈述并出具报告[197]