公司业务范围与结构调整 - 公司2020年完成收购Solomon Holdings Group Limited，业务范围多元化[7] - 2020年2月6日，公司出售附属公司终止娱乐业务[7] - 2020年2月6日，集团出售一间附属公司终止娱乐业务 [16] - 2020年1月6日，集团完成对Solomon Holdings Group Limited的收购 [13] - 公司主要在中国从事金属铸造零部件买卖及制造，在香港提供财经印刷服务[11] - 公司铸造金属产品分泵部件、阀门部件、过滤器部件、食品机械部件四类，最大市场为德国[12] - 公司主要业务为投资控股，主要附属公司业务载于财务报表附注30 [145] 市场环境与业务影响 - 2020年香港证券市场创造新交易记录，港交所首次公开募股融资排名全球第二[7] - 2020年第一季度，公司中国铸造厂受疫情影响产量暂时下降[12] - 2020年第二季度，全球经济衰退和下游需求疲软影响市场状态[12] - 2020年第三季度，全球经济活动稍有反弹[12] - 2020年第四季度，疫情在欧美快速传播，欧洲实施封锁措施，金属铸造业务前景存疑[12] 财务数据关键指标变化 - 截至2020年12月31日止年度，集团总收益约8560万港元，较2019年同期增加约68%，新增财经印刷业务收入约4697万港元[17] - 截至2020年12月31日止年度，集团毛利约2193万港元，较2019年同期增加约834万港元，整体毛利率约为25% [18] - 截至2020年12月31日止年度，集团销售及分销开支约为618万港元，较2019年同期增加约52% [20] - 截至2020年12月31日止年度，集团行政开支约为4469万港元，较2019年同期增加约215% [21] - 截至2020年12月31日止年度，公司拥有人应占亏损约为2267万港元，2019年同期亏损约1049万港元 [25] - 2020年12月31日，集团现金及现金等价物约为1432万港元，2019年12月31日为500万港元 [26] - 2020年12月31日，集团无其他借贷，2019年12月31日约为250万港元 [26] - 2020年12月31日，集团资产负债比率为0%，2019年12月31日为9% [27] - 2020年12月31日集团雇员人数为178名，2019年12月31日为144名；截至2020年12月31日止年度员工成本约3228万港元，2019年为1732万港元[49] - 2020年12月31日，集团已动用200万港元收购Solomon，约570万港元作Solomon集团一般营运资金，约950万港元作集团一般营运资金[50] - 2020年12月31日，未动用所得款项净额余额约167万港元存入银行，预计2021年12月31日前用作集团及Solomon集团一般营运资金[50] - 2020年12月31日集团并无任何重大资本承担，2019年12月31日也无[41] - 截至2020年12月31日止年度，集团并无于任何其他公司持有重大股权投资，也无进行附属公司及联属公司的重大收购及出售[42] - 2020年12月31日，集团并无重大投资及资本资产的计划[43] - 2020年公司温室气体直接排放（范围1）为30.73吨二氧化碳当量，2019年为878.68吨[108] - 2020年公司能源间接排放（范围2）为2306.33吨二氧化碳当量，2019年为2212.06吨[108] - 2020年公司其他间接排放（范围3）为23.31吨二氧化碳当量，2019年为1.31吨[108] - 2020年公司温室气体排放总量为2360.36吨二氧化碳当量，2019年为3092.05吨[108] - 2020年公司液化石油气及柴油使用量为9.89吨，2019年为283.10吨[108] - 2020年公司电力消耗为3329.27兆瓦时，2019年为3304.55兆瓦时[108] - 2020年公司用水量为2531.12立方米，2019年为2635.68立方米[108] - 集团2020年收入为8560万港元，2019年为5098万港元[110] - 截至2020年12月31日，集团在中国香港及秋长的办公室有178名雇员，2019年为144名[116] - 2020年集团向已注册慈善团体合共捐赠10万港元[130] - 董事会不建议派付截至2020年12月31日止年度的股息[146] - 2020年12月31日，集团贸易应收款项为1025.7万港元，2019年为627.6万港元，亏损拨备为664.2万港元，2019年为零港元[191] - 2020年12月31日，存货价值为1055.6万港元，2019年为1749.1万港元，截至该日止年度确认存货撇减412万港元[194] - 2020年12月31日，集团厂房及设备为719.4万港元，2019年为1045.6万港元，使用权资产为1561.3万港元，2019年为1338.4万港元[196] 股份配售与资金运用 - 2020年1月6日公司完成配售6.6亿股股份，所得款项净额约1800万港元[50] - 集团拟将200万港元用于收购Solomon，650万港元作Solomon集团一般营运资金，950万港元作集团一般营运资金[50] 公司治理与董事会相关 - 报告日期公司董事会由两名执行董事及三名独立非执行董事组成[56] - 截至2020年12月31日止年度，公司已遵守企业管治守则载列的所有适用守则条文[54] - 本年度董事会举行九次会议，蔡照明、梁淑蘭、鄧耀榮、黃嘉盛出席率均为100%（9/9），胡蘭英因委任后无会议出席率为0%（0/0）[61] - 各执行董事与公司订立为期三年服务合约，任何一方提前终止需不少于三个月书面通知[62] - 各独立非执行董事与公司订立为期三年委任书，全体董事每三年轮值退任一次，每年股东大会三分之一董事轮值退任[63] - 黃嘉盛先生及梁淑蘭女士将在应届股东大会轮值退任，可重选连任[64] - 胡蘭英女士任职至下届股东大会，可膺选连任[67] - 公司委任三名独立非执行董事，占董事会人数三分之一以上[68] - 本年度审核委员会举行四次会议，黃嘉盛、梁淑蘭、鄧耀榮出席率均为100%（4/4）[73] - 本年度薪酬委员会举行一次会议，梁淑蘭、黃嘉盛、蔡照明出席率均为100%（1/1）[74] - 公司于2015年4月10日成立审核委员会和薪酬委员会[71][74] - 董事会成立审核、薪酬、提名三个委员会并订立书面职权范围[70] - 公司于2015年4月10日成立提名委员会，现有3名成员，本年度召开2次会议，成员出席率均为100%[77] - 公司已采纳董事会多元化政策，但目前尚未订立可计量目标[78] - 全体董事须参与持续专业发展，本年度集团提供培训材料并更新董事相关法规消息[80] - 全体董事负责编制集团综合财务报表，以公平真实反映事务状况、业绩及现金流量[81] - 董事会负责监督集团风险管理及内部监控系统，每年至少检讨一次其有效性[83] - 集团采用三级风险管理方法，本年度董事会审阅未发现重大内部监控失灵等问题[85] - 董事会知悉披露内幕消息责任，集团制定相关程序及内部监控措施[86] - 公司旨在向股东及投资者提供高水平披露及财政透明度，通过多种方式提供资讯[87] - 公司设有网站，刊载财务资料、企业管治常规等更新资讯[89] - 2020年股东周年大会于2020年5月29日举行，各董事出席情况：蔡照明先生1/1，胡兰英女士0/0，梁淑兰女士1/1，邓耀荣先生1/1，黄嘉盛先生1/1[91] - 持有不少于公司有权于股东大会上投票的缴足资本十分之一的股东可书面请求董事会召开股东特别大会，会议须于提交请求后两个月内举行，若董事会21日内未召开，请求人可自行召开，公司偿付合理开支[92] - 提名人士参选董事的书面通知发出期间不早于寄发股东大会通告翌日，不迟于大会举行日期前7日结束，通知期最少7日[95] 董事个人信息 - 执行董事长蔡照明先生67岁，于2014年2月24日获委任为董事，2015年4月10日调任为董事会主席等职[133] - 蔡照明先生加盟集团前曾任职皇家香港辅助空军约27年，2008年荣休，职级为高级空勤主任[133] - 蔡照明先生于2000 - 2001年间曾调任保安局担任助理秘书长[133] - 蔡照明先生于1987年12月取得英国皇家空军中央飞行学校合资格机组人员导师证书[133] - 黄怀郁先生于2014年2月24日获委任为董事，2015年4月10日调任执行董事，2016年9月20日辞任执行董事留任行政总裁[140] - 黄怀郁先生在中国金属铸造业积逾28年经验[141] 公司基本信息 - 公司于2014年2月24日在开曼群岛注册成立，2015年4月30日在联交所GEM上市[144] 购股计划相关 - 购股计划可发行股份上限为上市日已发行股份的10%，即3.5亿股，占报告日期已发行股本10%[154] - 十二个月至授权日期期间，每名参与者行使购股计划或其他购股计划的购股权，已发行及将发行股份总数不得超已发行股份的1%，超此限制须获股东批准[154] - 购股权可在董事会厘定不超授出日期起计十年内行使[155] - 购股计划有效期为采纳日期起计十年，除非股东提早终止[158] - 自购股计划采纳至报告日期，无购股权根据该计划授出[158] - 本年度无尚未行使、已授出、已注销及已失效的购股[159] 董事合约与酬金 - 执行董事与公司服务合约任期三年，后续一方提前三月书面通知可终止[161] - 独立非执行董事与公司委任书任期三年，一方提前三月书面通知可终止[161] - 公司为吸引和留聘员工，提供具竞争力薪酬待遇并定期检讨[162] - 董事酬金由薪酬委员会提议，董事会根据经营业绩等因素确定[163] 股东持股情况 - 蔡照明持有公司150,320,000股股份，占已发行股本3.61%，持有Bravo Luck Limited 100%股份[170] - 方金火持有公司709,640,000股股份，占已发行股本17.06%[172] - 袁運南持有公司660,000,000股股份，占已发行股本15.87%[172] 客户与供应商情况 - 2020年度向集团五大客户销售占总销售额29%，最大客户占11%[175] - 2020年度向集团五大供应商采购占总采购额11%，最大供应商占6%[175] 核数师相关 - 截至2020年12月31日止年度，天职香港会计师事务所有限公司及其联属公司审计服务获支付或应付酬金500千港元，非审计服务为0[82] - 2020年度综合财务报表由天职香港会计师事务所有限公司审核，其将在应届股东周年大会退任，符合资格且愿意续聘[184] - 天职香港会计师事务所有限公司自2016年12月9日起担任公司核数师[184] - 公司过去三年除填补临时空缺外无变更核数师情况[185] - 独立核数师认为综合财务报表根据香港会计师公会颁布准则真实反映集团财务状况、表现及现金流量[187] 关键审计事项 - 审核贸易应收款项减值时，需评价关键内部控制成效、抽样评估账龄报告项目分类、评估亏损拨备估算合理性及审查结算记录等[192] - 审核存货估值时，需评估集团存货拨备方法、管理层拨备决定、存货账面价值及相关披露是否适宜[195] - 审核厂房及设备以及使用权资产减值时，需评估外部估值专家、管理层假设及计算方法、现金流量预测、预测敏感度及相关披露准确性[197] - 贸易应收款项、存货估值、厂房及设备以及使用权资产减值评估均涉及管理层重大判断，是关键审计事项[191][194][196] 其他资料责任与审核 - 公司董事负责年报内除综合财务报表及核数师报告外的其他资料[199] - 核数师对综合财务报表的意见不涵盖其他资料，需阅读其他资料以考虑是否存在重大不符或错误陈述[200] - 若认为其他资料出现重大错误陈述，核数师须报告有关事实，目前暂无须报告事项[200] 公司环保与安全情况 - 2020年公司温室气体直接排放（范围1）为30.73吨二氧化碳当量，2019年为878.68吨[108] - 2020年公司能源间接排放（范围2）为2306.33吨二氧化碳当量，2019年为2212.06吨[108] - 2020年公司其他间接排放（范围3）为23.31吨二氧化碳当量，2019年为1.31吨[108] - 2020年公司温室气体排放总量为2360.36吨二氧化碳当量，2019年为3092.05吨[108] - 2020年公司液化石油气及柴油使用量为9.89吨，2019年为283.10吨[108] - 2020年公司电力消耗为3329.27兆瓦时，2019年为3304.55兆瓦时[108] - 2020年公司用水量为2531.12立方米，2019年为2635.68立方米[108] - 报告期内集团无重大有害及非有害废弃物产生[114]