营业收入和利润 - 营业收入为58.27亿元，同比下降2.27%[16] - 利息收入为4.01亿元，同比增长15.92%[16] - 已赚保费为16.84亿元，同比增长38.92%[16] - 手续费及佣金收入为2.04亿元，同比下降5.51%[16] - 归属于上市公司股东的净利润为1.28亿元，同比下降61.34%[16] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为1.25亿元，同比下降61.51%[16] 现金流和资产负债 - 经营活动产生的现金流量净额为7.95亿元，同比增长222.49%[16] - 归属于上市公司股东的净资产为148.13亿元，较年初下降5.64%[16] - 总资产为415.54亿元，较年初增长4.92%[16] 公司战略和业务发展 - 公司聚焦做强做优主业、提高核心竞争力，推进旗下金融、类金融板块加快转型创新[19] - 公司旗下各子公司在各自领域保持了良好的经营业绩[21,22] - 公司深度融入长三角一体化等国家战略，依托区位优势，在浙江及长三角市场深耕细作[25] - 公司形成多元化、多层次的资管业务体系，提供"一揽子"产品和"一站式"服务[25] - 公司积极发挥多牌照的协同效应，进一步拓展业务链条，提升服务实体经济能力[25] 子公司经营情况 - 浙金信托坚持"做强、做专、做精"的发展思路，家族信托规模299.55亿元，同比增长9%[28] - 大地期货经纪业务累计成交量基本与去年同期持平，成交额同比增长19.7%[28] - 中韩人寿总保费达成18.22亿元，其中高价值业务标保同比增长34%，实现营运利润0.95亿元，同比增长548%[28] - 国金租赁新增投放27.06亿元，同比增长42.22%；实现营业收入2.40亿元，同比增长21.83%；利润总额1.17亿元，同比增长26.39%[28] 资本市场运作 - 本报告期公司以自有资金25,650.52万元实施了股份回购方案，从而减少了公司净资产[19] - 公司成功发行15亿元公司债券，创今年以来浙江省AAA发行人3年期小公募公司债最低利率2.68%[29] 财务数据分析 - 公司营业收入同比下降2.27%，主要是期现结合业务受市场行情及监管政策影响[31] - 经营活动产生的现金流量净额增加222.49%，主要是中韩人寿保费收入增加及大地期货保证金净流出减少、浙江济海采购商品支付的现金减少等共同影响[31] - 公司持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产公允价值受资本市场波动的影响[19] 政府补助和非经常性损益 - 公司获得了4,020,508.47元的政府补助[20] - 公司发生了1,132,456.40元的其他营业外收入和支出[20] - 公司发生了903,912.32元的所得税影响[20] - 公司发生了1,246,507.32元的少数股东权益影响[20] 行业发展趋势 - 信托行业整体呈现规范化、专业化和多元化发展趋势[23] - 期货行业交易活跃度提高，成交额大幅增长[23] - 人身保险行业保费收入保持稳健增长，未来将加大对实体经济的支持力度[23] - 融资租赁行业面临转型压力，未来将坚守本源发展、有效防控风险[23] - 私募股权基金行业投资质量和效率提高，积极响应ESG投资理念[23] - 财富管理行业围绕客户需求创新服务，提升综合服务能力[24] 公司ESG和社会责任 - 公司构建以 Orient 为核心理念的 ESG 框架体系，推动 ESG 治理与公司经营融合[26] - 公司聚焦服务落实国家"双碳"战略，形成以信托、保险、期货、租赁为核心的绿色金融专业化业务布局[52] - 公司积极参与乡村振兴相关产业，合计乡村振兴信托8.37亿元，慈善信托规模1100万元[55] 公司治理和风险管理 - 公司持续优化全面风险管理体系，将内控嵌入业务流程，提升公司风险防控能力[26] - 公司制定了声誉风险管理办法和应急处理机制，加强舆情监控和品牌建设[45] - 公司下属金融、类金融公司面临信用风险、市场风险、操作风险等多方面风险[45] 募集资金使用 - 公司不会将募集资金直接或变相用于类金融业务[57] - 公司在本次募集资金使用完毕前或募集资金到位36个月内,不再新增对类金融业务的资金投入[57] 关联交易 - 报告期内公司与省国贸集团及其子公司发生一般商品及原材料购销交易7,067.39万元，发生办公场所租赁交易305.86万元[60] - 子公司中韩人寿销售给省国贸集团及其子公司保险产品金额94.86万元[60] - 子公司浙江济海与永安期货及其子公司发生大宗商品购销交易2,554.26万元[60] - 子公司大地期货向省国贸集团子公司收取期货交易手续费0.34万元[60] - 子公司浙金信托向国贸东方房产支付信托项目监管服务费18.11万元[60] 担保和债券发行 - 报告期内公司为下属公司提供合计最高担保额度为254,000万元[64] - 报告期末公司担保总额为98,172.39万元，占公司净资产的比例为7.79%[64] - 公司发行了两期公司债券,分别为2024年面向专业投资者公开发行科技创新公司债券(第一期)和2024年面向专业投资者公开发行公司债券(第一期)[71] - 科技创新公司债券发行规模为4亿元,利率为2.23%,期限为5年[71] - 公司债券(第一期)发行规模为15亿元,利率为2.68%,期限为3年[71] 财务指标分析 - 公司EBITDA全部债务比为3.70，同比下降63.39%[88] - 公司利息保障倍数为2.82，同比下降54.44%[88] - 公司现金利息保障倍数为11.03，同比增长218.79%[88] - 公司EBITDA利息保障倍数为4.00，同比下降46.81%[88] 会计政策和会计估计 - 公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准[119][120] - 公司制定了具体会计政策和会计估计，涉及应收款项预期信用损失计提、发出存货计量、借款费用资本化条件、投资性房地产折旧、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认等[116] - 公司采用预期信用损失模型对金融资产进行减值会计处理，并确认相应的损失准备[139,140] - 公司对金融资产的信用风险进行持续评估，并根据信用风险的变化调整损失准备的计量[140] - 公司对已发生信用减值的金融资产单独确认损失准备，并按摊余成本和实际利率计算利息收入[140] 合并报表编制 - 公司编制合并财务报表时,将整个企业集团视为一个会计主体,依据相关企业会计准则的要求,按照统一的会计政策,反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量[128] - 公司合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并财务报表的影响[128] - 公司对于同一控制下企业合并取得的子公司,以其资产、负债在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整[128] - 公司对于非同一控制下企业合并取得的子公司,以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整[128] 长期股权投资 - 公司对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算[24] - 公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准则进行会计处理的权益性投资,因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的,按照公允价值加上新增投资成本之和,作为改按权益法核算的初始投资成本[154] - 公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算,其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益[154] 固定资产和投资性房地产 - 公司自建固定资产的成本包括建造过程中发生的必要支出[157] - 公司固定资产采用年限平均法计提折旧，折旧年限和残值率因资产类别而不同[157] - 公司投资性房地产采用成本模型进行后续计量，按预计使用寿命和净残值计提折旧[155] - 公司持有的空置建筑物如董事会决议将其用于经营出租,也作为投资性房地产列报[155] 无形资产 - 公司对使用寿命有限的无形资产采用直线法摊销[163] - 公司将满足资本化条件的内部开发支出确认为无形资产[165,166] 其他 - 公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务部分确认为合同负债[168] - 公司的离职后福利计划为设定提存计划，按照国家规定的标准和年金计划定期缴付[171]