财务数据 - 公司2024年上半年营业收入为95,387.14万元，同比下降26.50%[11] - 公司2024年上半年归属于上市公司股东的净利润为-8,143.63万元，同比下降27.48%[11] - 公司2024年上半年经营活动产生的现金流量净额为-32,338.88万元，同比下降698.96%[11] - 公司2024年上半年基本每股收益为-0.67元，同比下降28.85%[11] - 公司2024年6月30日总资产为309,768.51万元，较上年度末下降2.40%[11] - 公司2024年6月30日归属于上市公司股东的净资产为181,282.16万元，较上年度末下降6.73%[11] - 公司2024年上半年计入当期损益的政府补助为645.13万元[14] - 公司2024年上半年单独进行减值测试的应收款项减值准备转回为522.12万元[15] - 公司2024年上半年非流动性资产处置损益为-123.06万元[14] - 公司2024年上半年除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益为-280.59万元[14] 经营情况 - 公司主要从事锂电池材料的研发、生产和销售，主要产品包括三元材料、磷酸铁锂、碳酸锂等[1] - 公司采取"以销定产"的订单式生产模式，并建立了完善的供应商采购流程[2] - 公司拥有多项核心技术优势,包括多元前驱体精确控制技术、高容量高压实多元正极材料生产技术等[3] - 公司三元材料和磷酸铁锂产品均衡布局,客户资源充分共享,客户覆盖范围广泛[4] - 公司建成年产1万吨碳酸锂回收项目,有效保障原材料供应[5] - 报告期内,公司营业收入同比下降26.50%,主要系产品单价下降所致[6] - 报告期内,公司研发投入同比增加98.30%,持续加大研发力度[7] - 报告期内,公司经营活动产生的现金流量净额同比下降698.96%,主要系销售回款减少和购买材料款增加[8] - 报告期内,公司筹资活动产生的现金流量净额同比增加285.68%,主要系贷款增加所致[9] 财务分析 - 公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动[23] - 公司主营业务为锂电材料,其中三元材料营业收入占比较大,达86.4亿元,同比下降8.95%,毛利率为4.99%,同比增加6.23个百分点[24] - 公司碳酸锂营业收入大幅下降85.57%,达2.23亿元,毛利率为-4.52%,同比增加8.72个百分点[24] - 公司河南省内营业收入占比较低,为9.94亿元,同比下降52.04%,毛利率为6.54%,同比增加7.87个百分点[24,25] - 公司投资收益为250.96万元,主要来自理财产品收益,不具有可持续性[26] - 公司存货账面价值大幅增加,达36.83亿元,占总资产的11.89%,主要系报告期末备货增加所致[27] - 公司短期借款增加至31.45亿元,占总资产的10.15%,主要系报告期内短期借款增加所致[27] - 公司应收款项融资大幅下降至7.98亿元,占总资产的2.58%,主要系报告期支付承兑汇票增加所致[27] - 公司以公允价值计量的衍生金融资产和其他权益工具投资期末余额合计8.28亿元[30,31,32] 募集资金使用 - 年产1万吨电池级碳酸锂项目投资额为22,909,783.42元，截至报告期末累计实际投入金额为264,533,445.34元[38] - 年产2万吨磷酸铁锂项目投资额为26,910,686.82元，截至报告期末累计实际投入金额为441,043,407.64元[39] - 新乡三元正极材料建设项目投资额为30,304,983.44元，截至报告期末累计实际投入金额为132,362,235.35元[39] - 淮北三元正极材料建设项目投资额为477,080.40元，截至报告期末累计实际投入金额为24,031,352.91元[39] - 公司本报告期投入募集资金总额为8,012.55万元，已累计投入募集资金总额为73,316.65万元[43] - 新乡三元正极材料建设项目已达到预定可使用状态日期为2023年12月31日[45] - 年产2万吨磷酸铁锂项目已达到预定可使用状态日期为2023年12月31日[45] - 公司终止淮北三元正极材料建设项目后续产能建设[47] - 年产1万吨电池级碳酸锂项目、新乡三元正极材料建设项目、年产2万吨磷酸铁锂项目暂未达到预定效益[46] 其他重大事项 - 公司使用超募资金20亿元投资年产1万吨电池级碳酸锂项目和38.7亿元投资年产2万吨磷酸铁锂项目[48] - 公司使用不超过3亿元的超募资金及闲置募集资金进行现金管理[48] - 公司拟使用首次公开发行人民币普通股取得的部分超募资金回购公司部分股份(A股),回购股份将全部予以注销,减少注册资本[48] - 公司使用银行承兑汇票支付募集资金投资项目中涉及的应付工程款、设备采购款等款项,并以募集资金等额置换[50] - 公司使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金,总额不超过人民币8亿元,补充流动资金的使用期限为12个月[50] 风险提示 - 公司面