财务表现 - 公司2024年上半年营业收入为235,155,818.14元，同比下降7.90%[13] - 归属于上市公司股东的净利润为-79,134,869.56元，同比改善17.97%[13] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为-83,382,210.08元，同比基本持平[13] - 经营活动产生的现金流量净额为-154,524,095.81元，同比下降574.24%[13] - 归属于上市公司股东的净资产为5,553,852,612.15元，同比下降1.40%[13] - 公司总资产为8,470,052,922.36元，同比下降4.09%[13] - 公司2024年上半年实现营业收入23,515.58万元，同比下降7.90%[17] - 归属于上市公司股东的净利润为-7,913.49万元，同比上升17.97%[17] - 公司基本每股收益为-0.0423元/股，同比增长18.02%[14] - 扣除非经常性损益后的基本每股收益为-0.0446元/股，同比增长0.45%[14] - 加权平均净资产收益率为-1.41%，同比增加0.20个百分点[14] - 报告期内公司营业收入为235,155,818.14元，同比下降7.90%[31] - 报告期内公司营业成本为161,292,645.98元，同比下降15.05%[31] - 报告期内公司研发费用为3,533,587.26元，同比增长90.52%，主要由于成都知融研发投入增加[31][32] - 报告期内公司投资收益为5,509,054.54元，同比下降50.97%，主要由于金融资产分红减少[31][32] - 报告期内公司经营活动产生的现金流量净额为-154,524,095.81元，同比下降574.24%，主要由于支付土地增值税清算税金增加[31][32] - 报告期内公司投资活动产生的现金流量净额为-169,744,401.36元，同比下降79.00%，主要由于支付索尔思光电第二笔可转债[31][32] - 报告期内公司筹资活动产生的现金流量净额为-70,748,909.50元，同比上升38.37%，主要由于上年同期更换部分长期借款[31][32] - 公司2024年上半年营业总收入为235,155,818.14元，同比下降7.9%[86] - 公司2024年上半年营业总成本为328,976,000.29元，同比下降3.7%[86] - 公司2024年上半年管理费用为81,660,660.96元，同比增长22.1%[86] - 公司2024年上半年流动资产合计为2,130,348,098.84元，同比下降6.3%[84] - 公司2024年上半年非流动资产合计为4,359,806,905.16元，同比下降6.7%[84] - 公司2024年上半年负债合计为433,646,651.59元，同比下降51.4%[85] - 公司2024年上半年所有者权益合计为6,056,508,352.41元，同比增长0.1%[85] - 公司2024年上半年货币资金为174,785,989.99元，同比下降33.2%[83] - 公司2024年上半年长期股权投资为3,558,739,000.95元，同比下降12.1%[84] - 公司2024年上半年其他应收款为1,951,930,293.66元，同比下降2.3%[83] - 公司2024年上半年研发费用为353.36万元，同比增长90.5%[87] - 公司2024年上半年财务费用为3462.17万元，同比下降3.2%[87] - 公司2024年上半年投资收益为550.91万元，同比下降51%[87] - 公司2024年上半年营业利润为-8626.88万元，同比下降16.9%[87] - 公司2024年上半年净利润为-7762.29万元，同比下降21.7%[87] - 公司2024年上半年归属于母公司股东的净利润为-7913.49万元，同比下降18%[87] - 公司2024年上半年基本每股收益为-0.0423元/股，同比下降17.8%[88] - 公司2024年上半年母公司营业收入为21.15万元，同比下降100%[89] - 公司2024年上半年母公司净利润为474.36万元，同比增长361.3%[90] - 公司2024年上半年综合收益总额为4,743,644.56元，同比下降1,815,763.60元[91] - 公司2024年上半年经营活动产生的现金流量净额为-154,524,095.81元，同比下降187,107,426.43元[91] - 公司2024年上半年投资活动产生的现金流量净额为-169,744,401.36元，同比下降74,915,749.48元[92] - 公司2024年上半年筹资活动产生的现金流量净额为-70,748,909.50元，同比改善44,038,700.08元[92] - 公司2024年上半年期末现金及现金等价物余额为1,004,296,789.31元，同比下降612,755,012.19元[92] - 公司2024年上半年母公司经营活动产生的现金流量净额为29,077,394.34元，同比增加9,180,366.38元[93] - 公司2024年上半年母公司投资活动产生的现金流量净额为-116,027,700.19元，同比下降60,192,077.08元[94] - 公司2024年上半年母公司期末现金及现金等价物余额为163,326,171.05元，同比下降301,159,117.41元[94] - 公司2024年上半年归属于母公司所有者权益为5,632,633,254.86元，较上年期末减少78,780,642.71元[96] - 公司2024年上半年未分配利润为1,152,733,871.34元，较上年期末减少79,134,869.56元[96] - 公司2024年上半年少数股东权益为370,168,064.62元，较上年期末减少8,688,076.27元[96] - 公司2024年上半年综合收益总额为354,226.85元，较上年期末增加354,226.85元[96] - 公司2024年上半年所有者投入和减少资本为-499,107,534.42元，较上年期末减少499,107,534.42元[96] - 公司2024年上半年利润分配为-10,200,000.00元，较上年期末减少10,200,000.00元[96] - 公司2024年上半年期末余额为5,915,332,600.50元，较上年期末减少87,468,718.98元[97] - 公司2024年上半年资本公积为3,082,196,710.05元，较上年期末减少432,480,194.42元[97] - 公司2024年上半年盈余公积为373,672,124.06元，与上年期末持平[97] - 公司2024年上半年未分配利润为1,073,599,001.78元，较上年期末减少79,134,869.56元[97] - 公司2024年上半年期末所有者权益合计为6,291,525,286.42元[99] - 公司2024年上半年资本公积减少432,480,194.42元[100] - 公司2024年上半年综合收益总额为4,743,644.56元[100] - 公司2024年上半年期末未分配利润为1,386,101,695.50元[101] - 公司2024年上半年期末实收资本为1,987,381,962.00元[101] - 公司2024年上半年期末资本公积为3,276,113,537.13元[101] - 公司2024年上半年期末盈余公积为373,103,535.96元[101] - 公司2024年上半年期末所有者权益合计为6,056,508,352.41元[101] - 公司2024年上半年综合收益总额减少1,815,763.60元[102] - 公司2024年上半年期末未分配利润为1,594,325,974.30元[103] 公司基本信息 - 公司股票代码为600246，在上海证券交易所上市[11] - 公司注册地址为北京市海淀区农大南路1号院9号楼5层501-551[8] - 公司办公地址为北京市朝阳区朝外大街甲6号万通中心写字楼D座4层[8] - 公司法定代表人为王忆会[6] - 公司主要从事房地产开发与销售、自有商品房的租赁、芯片销售等[107] - 公司财务报表按照财政部颁布的《企业会计准则》编制[108] - 公司记账本位币和编制财务报表所采用的货币均为人民币[115] - 重要的非全资子公司标准为收入、净利润、总资产、净资产任一金额占集团相应金额 ≥10%[115] - 重要的合营或联营企业标准为长期股权投资账面价值占长期股权投资账面价值 ≥20%[115] - 重要的应付账款标准为单项账龄超过1年的应付账款占应付账款总额的10%以上且金额大于3,000万元[115] - 同一控制下企业合并中取得的资产和负债按合并日在最终控制方财务报表中的账面价值为基础进行会计处理[117] - 非同一控制下企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以公允价值计量[117] - 合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，包括公司及全部子公司的财务报表[118] - 合营安排分为共同经营和合营企业，公司对合营企业的投资采用权益法核算[119][120] - 外币交易在初始确认时采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为记账本位币金额[122] - 金融资产于初始确认时根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征分类为以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产[124] - 公司以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量，所有公允价值变动计入当期损益[125] - 公司对以摊余成本计量的金融资产、租赁应收款进行减值处理并确认损失准备，采用预期信用损失为基础[126] - 公司对不含重大融资成分的应收款项运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备[126] - 公司对资产负债表日只具有较低信用风险的金融工具假设其信用风险自初始确认后未显著增加[126] - 公司基于单项和组合评估金融工具的预期信用损失，考虑了不同客户的信用风险特征[126] - 公司对存在逾期、违约、纠纷或诉讼及其他信用风险显著增加和已发生信用损失的应收款项按单项计提预期信用损失[132] - 公司存货按成本与可变现净值孰低计量，当可变现净值低于成本时提取存货跌价准备[135] - 公司存货的可变现净值基于估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额[136] - 长期股权投资采用成本法核算，初始投资成本与实际支付价款及相关费用一致[137] - 长期股权投资采用权益法核算时，初始投资成本大于被投资单位可辨认净资产公允价值份额的部分计入长期股权投资成本[138] - 投资性房地产采用成本模式进行后续计量，折旧方法与房屋建筑物一致[140] - 固定资产折旧方法采用年限平均法，房屋及建筑物折旧年限为20-40年，年折旧率为2.25-4.75%[141] - 无形资产采用直线法摊销，办公软件使用寿命为10年，专利技术使用寿命为5年[145] - 公司对长期资产减值进行测试，判断资产是否存在减值迹象，并估计其可收回金额[146] - 公司对商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产每年进行减值测试[146] - 长期待摊费用在预计受益期间内分期平均摊销，包括装修费等[147] - 合同负债确认为已收或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务[148] - 短期薪酬在职工提供服务的会计期间确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本[149] - 公司确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益[151] - 房地产开发产品销售收入在客户取得相关商品控制权时点确认收入[152] - 合同成本包括合同取得成本和合同履约成本，分别列报在存货、其他流动资产和其他非流动资产中[153] - 政府补助在满足条件并能够收到时确认，货币性资产按收到或应收金额计量，非货币性资产按公允价值计量[154] - 递延所得税资产/负债根据资产与负债的账面价值与计税基础之间的暂时性差异计提[155] - 公司在租赁期开始日确认使用权资产和租赁负债，使用权资产成本包括租赁负债的初始计量金额、租赁付款额、初始直接费用及复原成本[159] - 公司采用租赁内含利率或承租人增量借款利率作为折现率计算租赁付款额的现值，并按照固定周期性利率计算租赁负债的利息费用[160] - 公司将租赁期不超过12个月且不包含购买选择权的租赁认定为短期租赁，并选择不确认使用权资产和租赁负债[161] - 公司作为经营租赁出租人，租金收入在租赁期内按直线法确认为当期损益，初始直接费用资本化并按相同基础分摊[163] - 公司对回购自身权益工具支付的对价和交易费用减少股东权益，发行、回购、出售或注销自身权益工具作为权益变动处理[164] - 公司于每个资产负债表日以公允价值计量权益工具投资，并根据公允价值层次确定资产和负债的公允价值[164] - 公司对持续以公允价值计量的资产和负债进行重新评估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换[165] - 公司在判断业务模式时，考虑金融资产业绩的管理方式、风险及其管理方式以及相关业务管理人员的报酬方式[166] - 公司存货跌价准备的计算基于成本与可变现净值孰低原则，可变现净值的估算依赖于市场状况和可比物业的现行市价分析[168] - 公司采用预期信用损失模型评估金融工具减值，考虑历史还款数据、经济政策、宏观经济指标和行业风险等因素[169] - 公司每年至少进行一次商誉减值测试，预计未来现金流量的现值并选择恰当的折现率[170] - 公司主要税种包括增值税（1%-13%）、城市维护建设税（5%-7%）、企业所得税（15%-25%）、土地增值税（30%-60%）、房产税（1.2%-12%）和教育费附加（3%）[170] - 公司子公司成都知融因高新技术企业资格，2024年1-6月适用15%的企业所得税税率[170] - 公司2024年6月30日的货币资金总额为1,045,124,541.40元，其中受限货币资金为40,827,752.09元[172] - 公司交易性金融资产期初余额为11,811,148.09元，包括私募基金投资9,311,148.09元和其他投资2,500,000.00元[173] - 公司应收票据期末余额为1,061,840.00元，较期初余额721,240.00元有所增加[174] - 公司应收账款期末余额为113,102,757.75元，较期初余额91,434,964.83元有所增加，其中1年以内账龄的应收账款占比最大[176] - 公司按单项计提坏账准备的应收账款总额为26,579,972.54元，计提比例为56.20%[177] - 自然人应收账款2,270,750.14元，全额计提坏账准备，计提比例为100%[178] - 成都欧城酒店管理有限公司应收账款1,267,627.10元，全额计提坏账准备，计提比例为100%[178] - 上海宝垚企业管理有限公司应收账款5,142,289.35元，全额计提坏账准备，计提比例为100%[178] - 北京万思恒律师事务所应收账款6,710,844.50元，计提坏账准备2,855,649.50元，计提比例为42.55%[178] - 香河万通房地产开发有限公司应收账款9,815,409.63元，计提坏账准备2,028,845.17元，计提比例为20.67%[178] - 按组合计提坏账准备的应收账款总额为86,522,785.21元，计提比例为0.30%[177] - 房地产租赁组合应收账款84,754,442.47元，计提坏账准备201,403.31元，计提比例为0.24%[180] - 房地产销售组合应收账款185,512.74元，计提坏账准备55,938.72元，计提比例为30.15%[180] - 2024年上半年公司坏账准备总额为15,195,555.11元，较年初增加1,053,956.65元[181] - 按单项计提信用损失准备期末余额为14,938,213.08元，较期初增加1,053,956.65元[183] - 按组合计提信用损失准备期末余额为257,342.03元，较期初减少3,600.00元[183] - 应收账款期末余额前五名总额为64,494,308.20元，占应收账款和合同资产期末余额合计数的57.02%[184] - 预付款项期末余额为4,434,886.08元，其中1年以内的预付款项占比90.31%[187] - 余额前五名的预付款项总额为3,996,886.08元，占预付款项期末余额合计数的90.12%[189] - 其他应收款期末余额为567,745,037.23元，较期初减少2,981,616.04元[189] - 其他应收款中3年以上的款项占比最高，期末余额为744,571,518.03元[192] - 应收关联公司往来款期末余额为683,763,653.98元，占其他应收款期末余额的88.91%[193] - 公司2024年1月1日坏账准备余额为200,770,569.49元，其中第一阶段608,740.86元，第二阶段129,541,563.00元，第三阶段70,620,265.63元[194] - 2024