公司盈利与亏损情况 - 公司自成立以来一直有重大经营亏损，无法保证实现或维持盈利[10] - 公司预计将产生大量研发成本，投入资源开发新产品和服务，可能降低盈利能力且无收入[10] - 2022年净收入为212.58万美元，低于2021年的290.68万美元[348] - 2022年净亏损为7324.18万美元，高于2021年的1502.38万美元[348] - 2022年基本和摊薄后每股净亏损为1.73美元，高于2021年的0.44美元[348] - 2022年净亏损7324.1805万美元，2021年为1502.3842万美元[354] - 2022年净收入296.7591万美元，净亏损2397.4346万美元，基本和摊薄每股收益均为 - 0.56美元[471] 公司财务指标变化 - 2022年末总资产为9794.52万美元，较2021年末的1.1744亿美元有所下降[343] - 2022年末总负债为3972.23万美元，较2021年末的520.57万美元大幅增加[344] - 2022年末股东权益为5822.29万美元，低于2021年末的1.1223亿美元[345] - 2022年加权平均普通股流通股数为4224.25万股，多于2021年的3418.09万股[348] - 2022年运营费用为7053.87万美元，远高于2021年的1906.94万美元[348] - 2022年研发费用为2404.40万美元，高于2021年的580.05万美元[348] - 2022年商誉减值为1941.96万美元，2021年无此项减值[348] - 2022年经营活动净现金流使用3796.3076万美元，2021年为1689.5416万美元[354] - 2022年投资活动净现金流使用693.4568万美元，2021年为1021.0631万美元[354] - 2022年融资活动净现金流提供3385.7617万美元，2021年为4186.0437万美元[354] - 2022年现金及现金等价物减少1104.0027万美元，2021年增加1475.439万美元[354] - 2022年12月31日，公司股东权益约为5822.3万美元，净长期借款约为1514.7万美元，短期借款约为1490.1万美元，现金约为2977.5万美元，营运资金约为1420万美元[376] - 2022年和2021年，商誉减值分别为1941.96万美元和0美元[387] - 2022年和2021年公司因股权融资分别减少所得款项35,841美元和390,032美元，分别列支发行成本45,283美元和0美元，2022年末和2021年末递延发行成本分别为145,293美元和0美元[403] - 2022年和2021年公司广告和促销费用分别为80,934美元和28,142美元[409] - 2022年和2021年公司401(k)计划费用分别为351,837美元和84,303美元[410] - 2022年总营收为212.5817万美元，2021年为290.6771万美元，同比下降约26.87%[426][427] - 2022年美国机器人订阅收入为19.414万美元，2021年为6.6617万美元[426][427] - 2022年末合同负债余额为6.1508万美元，2021年末为51.2397万美元[431] - 2022年租赁总成本为130.4014万美元，2021年为61.0248万美元[438] - 截至2022年12月31日，使用权资产为293.0996万美元，租赁负债为303.6908万美元[439] - 2022年经营租赁的加权平均剩余租赁期限为5.86年，加权平均折现率为5.78%[441] - 2022年和2021年潜在稀释证券分别为2960.354万股和595.1474万股[445] - 截至2022年12月31日，公司现金存款超出联邦保险限额约2926.8291万美元[446] - 2022年一名大客户占公司营收的89%，2021年两名大客户分别占55%和41%[447] - 2022年和2021年其他流动资产分别为1749613美元和1449610美元，其中预付保险分别为782538美元和1026212美元，其他预付费用分别为957388美元和423398美元，其他应收款2022年为9687美元，2021年为0 [458] - 2022年和2021年财产和设备分别为3099887美元和1031999美元，折旧费用分别为449458美元和116231美元，2022年因陈旧注销基站和无人机资产账面价值382060美元，2021年为0 [460] - 2021 - 2022年无形资产摊销费用分别为139.6364万美元和357.0091万美元，未来五年预计摊销费用分别为328.7497万美元、328.7497万美元、328.7497万美元、328.2658万美元、327.5497万美元[478][482] - 2021 - 2022年因专利申请到期分别确认知识产权损失9.7789万美元和1.2343万美元[478] - 2021 - 2022年对Dynam.AI公司进行长期股权投资，共持有649.9056股，约占19%，账面价值分别为50万美元和150万美元[483][484][485] - 2022 - 2021年应计费用和其他流动负债分别为309.2364万美元和114.9907万美元[489] 公司业务风险 - 公司业务面临多种风险，包括市场、监管、知识产权、财务等方面[10][11][13] - 公司可能无法获得足够保险政策或无法以合理价格获得[10] - 公司产品若无法与客户其他系统互操作，购买或部署可能延迟或取消[10] - 公司可能发行更多股份筹集资金，导致股权大幅稀释[15] - 公司经营受高度监管，法规变化可能增加成本或使产品不经济[11] - 公司保护知识产权和专有技术的能力不确定[13] 公司收购与业务拓展 - 2023年1月23日公司收购以色列自主无人机系统开发商Airobotics [357] - 2023年2月14日公司宣布成立Ondas Autonomous Systems新业务部门[360] - Airobotics于2023年3月6日收购Iron Drone资产，获得反无人机系统Raider™ [368] - 2021年8月5日公司完成对American Robotics的收购，支付现金7500000美元，发行6750000股普通股，发行可认购1875000股普通股的认股权证，认股权证行使价7.89美元，分三年等额行使，期限十年[463][464][465] - 2021年公司为收购American Robotics产生约1644000美元交易成本，计入综合运营报表的一般及行政运营费用[466] - 收购完成日公司向American Robotics关键管理人员发行1375000个受限股票单位，2022年和2021年确认的补偿费用分别为3554748美元和1452385美元，截至2022年和2021年12月31日未确认补偿费用分别为5690367美元和9245115美元[467] - 2022年3月20日收购Ardenna公司资产，对价为90万美元现金和78万股普通股，确认开发技术684.36万美元[480] - 2022年8月31日收购Field of View LLC资产，总对价包括25万美元现金和1.6万股普通股，收购计算机及研发设备1.8506万美元，开发技术无形资产30.7014万美元[481] 公司业务板块与收入确认 - Ondas Networks提供用于关键任务工业物联网的无线连接解决方案[361] - Ondas Autonomous Systems设计、开发和销售Optimus System™和Scout System™等商用无人机解决方案[365] - 公司有两个可报告部门：Ondas Networks和Ondas Autonomous Systems，无部门间销售[389] - 公司有Ondas Networks和Ondas Autonomous Systems两个业务板块产生收入，前者主要通过销售FullMAX系统、提供相关服务和非经常性工程项目获得收入，后者通过数据订阅服务获得收入[411][412] - 开发项目收入通常按完工百分比法在一段时间内确认，订阅收入按直线法在客户订阅协议期内确认[413][414] - 截至2022年和2021年12月31日，公司未识别出符合ASC 808标准的客户合同[414] - 产品收入一般在客户取得产品控制权时确认，服务收入中的附属服务在提供服务时确认，延长保修收入在一段时间内确认，开发收入根据合同情况在服务提供时或一段时间内确认[419][420][421] - Ondas Networks产品和服务相关收入付款期限为发票日期后15 - 30天，多数开发相关收入按里程碑付款；American Robotics产品和服务相关收入付款期限为发票日期后30 - 60天[424] 公司金融工具与公允价值 - 公司金融工具主要包括应收款项、应付账款、应计费用和短期及长期债务，应收款项、应付账款和应计费用的账面价值接近公允价值[400] - 公司将按公允价值定期计量的资产和负债分为三个公允价值层次，截至2022年和2021年12月31日，公司没有需要按公允价值计量的金融工具[402] 公司会计准则采用情况 - 2022年采用的会计准则更新对合并财务报表无影响[448] - 公司于2022年1月1日采用ASU 2020 - 06，采用修改追溯法过渡，当时对合并财务报表无重大影响，且避免在2022年12月31日止年度为可转换票据记录衍生负债[449] - 公司在2021年12月31日止年度采用ASU 2019 - 12，对合并财务报表无影响[450] - 公司评估采用ASU 2022 - 03、ASU 2022 - 02和ASU 2021 - 08对合并财务报表无影响，目前正在评估采用ASU 2022 - 04的影响[452][453][454][455] - 公司评估采用ASU 2016 - 13对合并财务报表无重大影响[456] 公司股权与融资情况 - 截至2022年和2021年12月31日，公司授权发行1.16666667亿股普通股，已发行和流通的普通股分别为4410.8661万股和4099.0604万股[510] - 截至2022年和2021年12月31日，公司授权发行1000万股优先股，无优先股流通[511] - 2021年1月29日，公司向美国证券交易委员会提交了最高1.5亿美元的S - 3表格上架注册声明，2022年10月26日又提交了额外1169.6万美元证券的注册声明[513] - 2021年6月8日，公司与承销商就640万股普通股的公开发行签订承销协议，授予承销商30天内额外购买最多96万股的选择权[514] - 2021年6月11日，公司按每股7美元的公开发行价发行736万股普通股，扣除承销折扣和发行费用后净收益为4752.3569万美元[515] - 公司将2021年公开发行的净收益用于营运资金和一般公司用途，包括技术开发、营销和广告支出及资本支出[516] - 2021年公开发行初始结算金额为4480万美元，超额配售结算金额为672万美元，发行总成本为399.6431万美元[517] - 2021年6月，公司完成普通股注册公开发行，净收益约为4752.4万美元；2022年10月，公司签订可转换债务协议，获得现金收益约为2766万美元；2022年，公司通过ATM发行筹集约609万美元[377] - 2022年10月28日公司发行本金为3450万美元的可转换本票，扣除费用后净收益约为2770.3万美元，年利率为3%，2022年发行41.5161万股普通股用于转换[502][504] 公司贷款与还款情况 - 2018年3月9日公司与Steward Capital签订协议获得最高1000万美元贷款，首笔500万美元于2019年9月9日到期，利率为11.25%与（11.25%+Prime Rate-3.25%）中的较高者，另有贷款承诺费2.5万美元和贷款安排费10万美元（占融资额1%）[490] - 2018年10月9日公司获得第二笔500万美元贷款，2020年4月9日到期，需支付5万美元贷款安排费[491] - 2019年6月18日协议首次修订，到期日延至2020年9月9日，若完成公开发行或收到书面要求需支付未偿本金3%的费用[492] - 2019年10月28日协议二次修订，将应计未付利息和3%费用的到期日延至到期日，公司向Steward Capital发行12万股普通股，价值30万美元[494] - 2020年9月4日协议再次修订，到期日延至2021年9月9日，应计利息转为票据，新本金余额为1125.4236万美元，公司发行4万股股票，价值39万美元，3%费用在新到期日支付[496] - 2020年12月9日公司还款500万美元，其中467.9958万美元用于偿还本金，32.0042万美元用于偿还应计利息；2021年6月25日最终还款704.475万美元，协议于2021年7月1日终止