海恩重塑计划 - 2024财年第一季度公司启动“海恩重塑计划”，累计税前费用预计1.15 - 1.25亿美元，其中潜在库存减少约2500万美元，年度化税前节省预计1.3 - 1.5亿美元[118][119] - 2023年第三季度生产力和转型成本640万美元，较2022年同期增加560万美元，增幅728.3%，主要因“海恩重塑计划”产生的重组成本[121][126] 2023年第三季度财务数据对比 - 2023年第三季度净销售额4.25亿美元，较2022年同期减少1430万美元，降幅3.3%；调整后减少约1260万美元，降幅2.9%[121][122] - 2023年第三季度毛利润8390万美元，较2022年同期减少1040万美元，降幅11.0%；毛利率19.7%，低于2022年同期的21.5%[121][123] - 2023年第三季度销售、一般和行政费用7720万美元，较2022年同期增加220万美元，增幅3.0%[121][125] - 2023年第三季度无形资产摊销费用200万美元，较2022年同期减少80万美元，降幅29.9%，主要因ParmCrisps客户关系减值[121][127] - 2023年第三季度长期资产减值费用70万美元，2022年同期无此项费用[121][128] - 2023年第三季度经营亏损230万美元，2022年同期经营收入1580万美元[121][129] - 2023年第三季度净利息和其他融资费用1320万美元，较2022年同期增加560万美元，增幅72.5%，主要因借款利率上升[121][130] - 2023年第三季度净亏损1040万美元，摊薄后每股亏损0.12美元；2022年同期净利润690万美元，摊薄后每股收益0.08美元[121][136] - 2023年第三季度公司净销售额4.25029亿美元，较去年同期下降1432.2万美元，降幅3.3%；调整后EBITDA为2409万美元，较去年同期下降1193.9万美元，降幅33.1%[141] - 2023年第三季度北美地区净销售额2.601亿美元，较去年同期下降2830万美元，降幅9.8%；调整后EBITDA为1870万美元，较去年同期下降1210万美元，降幅39.2%[141][142] - 2023年第三季度国际市场净销售额1.65亿美元，较去年同期增长1400万美元，增幅9.3%；调整后EBITDA为1740万美元，较去年同期增长250万美元，增幅16.7%[141][143][144] - 2023年第三季度，北美、国际和海恩合并净销售额分别为26005.4万美元、16497.5万美元和42502.9万美元，2022年同期分别为28839.6万美元、15095.5万美元和43935.1万美元，净销售额（下降）增长率分别为-9.8%、9.3%和-3.3%[164] - 2023年第三季度调整后EBITDA为2409万美元，2022年同期为3602.9万美元[167] - 2023年第三季度自由现金流为712.4万美元，2022年同期为-1233.1万美元[168] 信贷与债务情况 - 2023年8月22日，公司签订信贷协议第二次修订案，提供总计11亿美元的高级有担保融资，包括3亿美元定期贷款和8亿美元高级有担保循环信贷额度，两者均于2026年12月22日到期[148] - 截至2023年9月30日，循环信贷额度下有53万美元贷款、28.6875万美元定期贷款和4468美元信用证未偿还，信贷协议下有26.5532万美元可用[151] - 截至2023年9月30日，公司现金及现金等价物余额降至3830万美元，较6月30日减少1510万美元；营运资金为3.192亿美元，较2023财年末减少3980万美元；总债务降至8.15亿美元，较6月30日减少1380万美元[153] 现金流情况 - 2023年第三季度经营活动提供现金1400万美元，较去年同期增加1910万美元；投资活动使用现金560万美元，较去年同期减少130万美元；融资活动使用现金1760万美元，较去年同期减少2740万美元[156][157][158] - 2023年第三季度自由现金流为710万美元，较去年同期增加1950万美元[159] 股票回购计划 - 2022年1月，公司董事会授权回购至多2亿美元已发行和流通的普通股，截至2023年9月30日，公司在该计划下剩余授权金额为1.735亿美元[160] 资本支出预计 - 公司预计2024财年资本支出约为5000万美元[157] 会计政策与公告 - 公司财务报表按美国公认会计原则编制，关键会计政策涉及可变对价、长期资产估值等[169] - 近期无对合并财务报表有重大影响的会计公告[170] 业务季节性与风险 - 部分产品线有季节性波动，第一财季净销售额和摊薄后每股收益通常最低[171] - 2023年第三季度市场风险较上一财年无重大变化[172] 内部控制情况 - 截至2023年9月30日，公司披露控制和程序有效[174] - 2023年第三季度公司财务报告内部控制无重大变化[176]