海恩重塑计划 - 2024财年第一季度公司启动“海恩重塑计划”，累计税前费用预计1.15 - 1.25亿美元，其中潜在库存减少约2500万美元，其余为9000 - 1亿美元的重组费用，年化税前节省预计1.3 - 1.5亿美元[132][133] - 2023年12月31日止三个月生产力和转型成本690万美元，较去年同期增加590万美元，主要因“海恩重塑计划”产生的重组费用[135][141] 2023年12月31日止三个月财务数据 - 2023年12月31日止三个月净销售额4.541亿美元，较去年同期减少0.1百万美元，基本持平；调整后因国际业务增长增加约100万美元，增幅0.2%，外汇汇率波动使净销售额增加1000万美元[135][137] - 2023年12月31日止三个月毛利润1.022亿美元，较去年同期减少160万美元，降幅1.6%，毛利率从22.9%降至22.5%[135][138] - 2023年12月31日止三个月销售、一般和行政费用7400万美元，较去年同期增加160万美元，增幅2.2%[135][139] - 2023年12月31日止三个月公司确认2070万美元长期资产减值费用，源于北美业务资产组表现不佳[135][140] - 2023年12月31日止三个月无形资产摊销费用150万美元，较去年同期减少130万美元，主要因ParmCrisps客户关系减值[135][142] - 2023年12月31日止三个月运营亏损80万美元，去年同期运营收入2740万美元[135][143] - 2023年12月31日止三个月利息和其他融资费用净额1610万美元，较去年同期增加530万美元，增幅49.3%，主要因借款利率上升[135][144] - 2023年12月31日止三个月净亏损1350万美元，去年同期净利润1100万美元[135][151] 2023年第四季度财务数据 - 2023年第四季度，公司北美地区净销售额2.677亿美元，同比降5.2%；调整后EBITDA为3120万美元，同比降18.9%[155][156][157] - 2023年第四季度，公司国际地区净销售额1.864亿美元，同比增8.5%；调整后EBITDA为2600万美元，同比增35.0%[155][158][159] - 2023年第四季度，公司合并净销售额4.541亿美元，与去年同期基本持平；调整后EBITDA为4710万美元，同比降5.4%[155] - 2023年第四季度北美净销售额为267,671千美元，国际市场为186,429千美元，合并为454,100千美元；2022年同期北美为282,361千美元，国际市场为171,847千美元，合并为454,208千美元；北美净销售额下降5.2%，国际市场增长8.5%[205] 2023年下半年财务数据 - 2023年下半年，公司净销售额8.791亿美元，同比降1.6%；调整后EBITDA为7120万美元，同比降17.0%[162][165] - 2023年下半年，公司毛利润1.862亿美元，同比降6.1%；毛利率为21.2%，低于去年同期的22.2%[162][166] - 2023年下半年，公司销售、一般和行政费用为1.511亿美元，同比增2.6%[162][168] - 2023年下半年，公司长期资产减值费用为2140万美元，较去年同期增2100万美元[162][169] - 2023年下半年，公司生产力和转型成本为1330万美元，较去年同期增1150万美元[162][170] - 2023年下半年，公司利息和其他融资费用为2940万美元，同比增58.9%[162][173] - 2023年下半年，公司净亏损2390万美元，去年同期为净利润1790万美元[162][179] - 2023年前六个月北美净销售额为527,725千美元，国际市场为351,404千美元，合并为879,129千美元；2022年同期北美为570,757千美元，国际市场为322,802千美元，合并为893,559千美元；北美净销售额下降7.5%，国际市场增长8.9%，合并下降1.6%[205] - 2023年前六个月调整后EBITDA为71,216千美元，2022年同期为85,846千美元[207] 2023年和2022年截至12月31日的六个月财务数据对比 - 2023年和2022年截至12月31日的六个月调整后EBITDA分别为7120万美元和8580万美元[180] - 2023年和2022年截至12月31日的六个月北美地区净销售额分别为5.277亿美元和5.708亿美元，下降4300万美元，降幅7.5%；调整后EBITDA分别为4990万美元和6930万美元，下降1930万美元，降幅27.9%[182][183][184] - 2023年和2022年截至12月31日的六个月国际地区净销售额分别为3.514亿美元和3.228亿美元，增长2860万美元，增幅8.9%；调整后EBITDA分别为4340万美元和3420万美元，增长920万美元，增幅27.0%[182][185][186] 信贷协议与资金情况 - 信贷协议提供总计11亿美元的高级担保融资，包括3亿美元定期贷款和8亿美元高级担保循环信贷额度，两者均于2026年12月22日到期[190] - 截至2023年12月31日，循环信贷额度下有52.6万美元贷款、28.5万美元定期贷款和3188美元信用证未偿还，信贷协议下有27.0812万美元可用[193] - 截至2023年12月31日，公司现金及现金等价物余额增至5370万美元，较2023年6月30日增加30万美元；营运资金为3.32亿美元，较2023财年末减少2700万美元；总债务降至8.092亿美元，较2023年6月30日减少1950万美元[195] 2023年截至12月31日的六个月现金流情况 - 2023年截至12月31日的六个月经营活动提供现金3470万美元，较上年同期增加3730万美元；投资活动使用现金1140万美元，较上年同期增加540万美元；融资活动使用现金2410万美元，较上年同期增加1320万美元[197][198][199] - 2023年截至12月31日的六个月自由现金流为2200万美元，较2022年同期负自由现金流增加3870万美元[200] - 2023年前六个月自由现金流为21,950千美元，2022年同期为 - 16,707千美元[208] 股份回购计划 - 2022年1月公司董事会授权回购至多2亿美元已发行和流通的普通股，截至2023年12月31日，公司在六个月内未回购股份，回购计划剩余授权金额为1.735亿美元[201] 财务数据处理说明 - 公司在比较净销售额与前期数据时排除了资产剥离和停产品牌的影响，以提高数据可比性[204] 财务指标定义 - 公司定义调整后EBITDA为净收入加回多项费用和调整项，是一项非美国通用会计准则指标[206] - 公司使用非GAAP指标自由现金流，其与经营活动现金流的差异在于反映了资本支出的影响[208] 财务报表编制与政策 - 公司财务报表按美国公认会计原则编制，关键会计政策涉及可变对价、长期资产估值等[209] 业务季节性特点 - 公司部分产品线有季节性波动，第一财季净销售额和摊薄后每股收益通常是四个季度中最低的[211] 市场风险与内部控制 - 截至2023年12月31日的六个月内，市场风险与2023财年相比无重大变化[212] - 截至2023年12月31日，公司披露控制和程序有效，该季度内财务报告内部控制无重大变化[213][215]