资产类关键指标变化 - 截至2018年11月30日，物业和设备净值为3641.2万美元，较8月31日的3635.7万美元略有增加[34] - 截至2018年11月30日，商誉总额为9554.7万美元，较8月31日的9562.1万美元略有减少[36] - 截至2018年11月30日，有限寿命无形资产净值为1273.5万美元，较8月31日的1351.3万美元有所减少[37] 负债类关键指标变化 - 截至2018年11月30日，应计和其他负债总额为1738.2万美元，较8月31日的2624万美元大幅减少[40] - 截至2018年11月30日，应计工资和相关费用总额为1144.3万美元，较8月31日的1482.3万美元有所减少[41] - 截至2018年11月30日，A系列票据本金余额为1840万美元，本季度偿还本金40万美元，年利率3.39% [43] - 截至2018年11月30日，循环信贷安排下净借款余额为1590万美元，本季度无新增借款，偿还短期借款2000万美元，长期借款余额为4400万美元[45][46] - 截至2018年11月30日，短期借款总额为1666.2万美元，长期借款总额为6240万美元，借款总额较8月31日的8640万美元减少至7906.2万美元[47] - 截至2018年11月30日，返利负债余额为8400000美元，2019财年第一季度记录约4300000美元返利抵减销售[59] - 截至2018年11月30日，优惠券兑换负债余额为200000美元，2019财年第一季度记录约100000美元优惠券抵减销售[61] - 截至2018年11月30日，现金折扣备抵余额为400000美元，2019财年第一季度记录约1000000美元现金折扣抵减销售[62] - 截至2018年11月30日，销售退货退款负债为400000美元，相关库存资产为100000美元[63] - 截至2018年9月1日和11月30日，合同负债分别为1100000美元和2000000美元，9月1日的1100000美元在11月30日前确认为收入[65] 股份回购与股息 - 2018年6月19日公司董事会批准股份回购计划，授权在2018年9月1日至2020年8月31日期间回购不超过7500万美元的流通股，本季度回购41184股，总成本690万美元[49] - 2018年12月11日，公司董事会批准将定期季度现金股息提高13%，从每股0.54美元增至每股0.61美元，2019年1月31日支付给2019年1月18日登记在册的股东[89] 债务契约与比率 - 截至2018年11月30日，公司遵守票据协议和信贷协议下的所有债务契约[48] - 合并杠杆比率不得大于3:1，合并利息保障比率不得小于3:1[50] 净利润情况 - 2018年第三季度净利润为13279000美元，2017年同期为12630000美元；2018年归属于普通股股东的净利润为13192000美元，2017年为12548000美元[51] 会计政策调整 - 2018年9月1日起采用ASC 606，对期初留存收益调减300000美元[52] - 2019财年第一季度，公司对全球无形低税收入计算分配的费用采用期间成本法进行会计政策选择[84] 销售与应收账款 - 2018年和2017年第三季度对拖拉机供应公司的销售额分别为400000美元和300000美元，截至2018年11月30日和8月31日，应收账款均为500000美元[67] 诉讼情况 - 2018年7月31日左右，公司在马来西亚诉讼中被索赔，公司否认指控并将积极辩护，认为不利结果可能性不大但赔偿合理可能，无法估计损失[72][73] 所得税相关 - 2018年和2017年前三个月所得税拨备分别为税前收入的17.6%和23.7%，美国企业联邦法定税率从35%降至21%致有效所得税率下降[85] - 公司预计未来十二个月内，多达30万美元与所得税头寸相关的未确认税收优惠可能受税务检查解决或时效法规到期影响[85] - 2019财年公司将失去国内生产活动扣除的利益，但从外国衍生无形收入部分获得净利益，部分被全球无形低税收入不利影响抵消，基础侵蚀和反滥用税不适用于2019财年[81] - 美国联邦所得税申报表2016财年之前年份不再受美国国税局审查，多数州和外国司法管辖区2015财年之前期间不再受审查[85] 地区业务数据 - 2018年11月30日止三个月，美洲、EMEA、亚太地区净销售额分别为4779.1万美元、3874.5万美元、1474.6万美元，总收入1.01282亿美元；2017年同期分别为4616.3万美元、3502.8万美元、1640.6万美元，总收入9759.7万美元[86] - 2018年11月30日止三个月，美洲、EMEA、亚太地区运营收入分别为1130.2万美元、837.5万美元、374.1万美元，总计1640.1万美元；2017年同期分别为1103万美元、783.6万美元、462万美元，总计1713.6万美元[86] 产品业务数据 - 2018年和2017年维护产品净销售额分别为9246.8万美元和8803万美元，家居护理和清洁产品分别为881.4万美元和956.7万美元[88] 赔偿协议情况 - 公司与高级管理人员、董事及某些合同方签订的赔偿协议潜在未来付款最高金额无上限，但因保险覆盖，估计公允价值极小，截至2018年11月30日未记录相关负债[76][77]