公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2019年3月31日，公司总资产为28.274亿美元，较2018年12月31日的27.864亿美元增长1.47%[9] - 2019年第一季度净销售额为3.939亿美元，较2018年同期的4.058亿美元下降2.93%[10] - 2019年第一季度毛利润为1.258亿美元，较2018年同期的1.275亿美元下降1.33%[10] - 2019年第一季度经营收入为1790万美元，较2018年同期的1170万美元增长52.99%[10] - 2019年第一季度净亏损60万美元，而2018年同期净利润为1040万美元[10] - 2019年第一季度基本每股亏损0.01美元，2018年同期基本每股收益0.10美元[10] - 2019年第一季度经营活动净现金使用量为6130万美元，2018年同期为提供6040万美元[15] - 2019年第一季度投资活动净现金使用量为1250万美元，较2018年同期的800万美元增加56.25%[15] - 2019年第一季度融资活动净现金提供量为1.076亿美元，2018年同期为使用700万美元[15] - 截至2019年3月31日，公司现金及现金等价物为1.005亿美元，较期初的6700万美元增加49.99%[9][15] - 2018年12月31日至2019年3月31日，公司净亏损0.6百万美元，总权益从789.7百万美元降至764.8百万美元[17] - 截至2019年3月31日和2018年12月31日，公司总债务分别为10.113亿美元和8.88亿美元，长期债务净额分别为9.494亿美元和8.43亿美元[45] - 截至2019年3月31日，公司存货总额为3.997亿美元，较2018年12月31日的3.406亿美元有所增加[62] - 截至2019年3月31日，公司商誉净额为7.069亿美元，较2018年12月31日的7.089亿美元略有减少[65] - 截至2019年3月31日，公司可辨认无形资产总额为7.762亿美元，较2018年12月31日的7.87亿美元有所减少[70] - 2019年和2018年截至3月31日的三个月，公司无形资产摊销费用均为930万美元[71] - 2019年截至3月31日的三个月，公司记录重组费用270万美元，主要用于北美和国际业务部门运营结构调整的遣散费[73] - 2019年截至3月31日的三个月，公司记录所得税费用1060万美元，税前收入为1000万美元，有效税率为106%[75] - 2019年第一季度因巴西税务评估增加的560万美元税收费用应在2018年记录，但该金额对2018年和2019年的净收入不构成重大影响[76] - 2018年第一季度，公司税前收入610万美元，所得税收益430万美元[77] - 截至2019年3月31日和2018年3月31日，公司总流通股分别为1.025亿股和1.078亿股[84] - 2019年和2018年第一季度，公司分别回购并注销130万股和80万股[84] - 截至2019年3月31日和2018年12月31日，公司有现金流量指定外汇合约未平仓，美元等值名义价值分别为9630万美元和9870万美元[92] - 截至2019年3月31日和2018年12月31日，公司有未指定外汇合约未平仓，美元等值名义价值分别为1.503亿美元和1.133亿美元[93] - 截至2019年3月31日和2018年12月31日，公司衍生金融工具公允价值分别为1010万美元和1660万美元[95] - 截至2019年3月31日和2018年12月31日，远期货币合约资产分别为1.01亿美元和1.66亿美元，负债分别为0.92亿美元和1.45亿美元[98] - 2019年3月31日和2018年12月31日，总债务账面价值分别为10.113亿美元和8.88亿美元，估计公允价值分别为10.038亿美元和8.486亿美元[99] - 2018年12月31日累计其他综合收益（损失）为 - 4.617亿美元，2019年3月31日为 - 4.67亿美元[100] - 2019年第一季度累计其他综合收益（损失）重分类净额为 - 0.1亿美元，2018年同期为 - 0.21亿美元[102] - 截至2018年12月31日，未实现收入为0.5亿美元，2019年第一季度确认0.16亿美元，截至2019年3月31日为0.54亿美元，预计未来12个月确认0.41亿美元，之后确认0.13亿美元[106] - 2019年第一季度净销售额为3.939亿美元，2018年同期为4.058亿美元[108][109][116] - 2019年第一季度公司净销售额3.939亿美元，较2018年的4.058亿美元下降2.9%，成本2.681亿美元，较2018年的2.783亿美元下降3.7%，毛利润1.258亿美元，较2018年的1.275亿美元下降1.3%，毛利率31.9%，较2018年提高0.5个百分点[137] - 2019年第一季度公司经营收入1790万美元，较2018年的1170万美元增长53.0%，经营利润率4.5%，较2018年提高1.6个百分点[137] - 2019年第一季度公司净亏损60万美元，而2018年净利润1040万美元，摊薄后每股亏损0.01美元，2018年为0.09美元[137] - 2019年第一季度公司经营现金流较上年同期减少1.217亿美元，主要因2018年底采购的库存于2019年第一季度付款[135] - 公司净销售额为3.939亿美元，较上年同期减少1190万美元，降幅2.9%，外币换算使净销售额减少2160万美元，降幅5.3%[138] - 产品销售成本为2.681亿美元，较上年同期减少1020万美元，降幅3.7%，外币换算使成本减少1460万美元，降幅5.2%[139] - 毛利润为1.258亿美元，较上年同期减少170万美元，降幅1.3%，外币换算使毛利润减少700万美元，降幅5.5%，毛利润占净销售额的比例从31.4%增至31.9%[140][141] - 销售、一般和行政费用为9590万美元，较上年同期减少590万美元，降幅5.8%，外币换算使其减少430万美元，降幅4.2%，该费用占净销售额的比例从25.1%降至24.3%[143][144] - 重组费用为270万美元，较上年同期减少200万美元，降幅42.6%[144] - 营业收入为1790万美元，较上年同期增加620万美元，增幅53.0%，外币换算使营业收入减少220万美元，降幅18.8%[145] - 利息费用为1040万美元，较上年同期增加100万美元，增幅10.6%；非经营性养老金收入为140万美元，较上年同期减少80万美元，降幅36.4%[146][147] - 公司本季度净亏损60万美元，上年同期净利润为1040万美元，外币换算使净收入减少40万美元，降幅3.8%，摊薄后每股亏损0.01美元，上年同期为每股收益0.09美元[149] - 截至2019年3月31日，公司在2017年循环信贷安排下的借款为3亿美元，可用借款金额为1.836亿美元[161] - 截至2019年3月31日，公司合并现金及现金等价物为1.005亿美元，其中约7600万美元存于巴西[165] - 截至2019年3月31日，公司现有优先有担保信贷安排的加权平均利率为2.85%，优先无担保票据的固定利率为5.25%[166] - 2019年第一季度，公司记录的重组费用总计270万美元，非重组整合费用总计30万美元[168][169] - 2019年第一季度经营活动使用现金6130万美元，较2018年同期提供的6040万美元减少1.217亿美元[170] - 2019年第一季度应收账款贡献1.081亿美元，2018年同期为1.62亿美元；存货采购支出5730万美元，2018年同期为4350万美元；应付账款使用现金7990万美元，2018年同期贡献880万美元[170][172] - 2019年第一季度客户激励支付比上一年度减少1500万美元，年度和长期员工激励支付比上一年度减少约1200万美元[171] - 2019年和2018年第一季度，投资活动使用现金分别为1250万美元和800万美元[172] - 2019年和2018年第一季度，资本支出分别为720万美元和800万美元[174] - 2019年第一季度融资活动提供现金1.076亿美元，2018年同期使用现金700万美元[175] - 2019年第一季度公司共回购131.8415万股普通股，平均每股价格8.37美元[185] - 截至2019年3月31日和2018年12月31日，公司遵守所有适用的贷款契约[177] 公司股权结构变化 - 2018年12月31日至2019年3月31日，普通股数量从106,249,322股变为106,426,180股，库存股从3,500,622股变为3,959,609股，净股数从102,748,700股变为102,466,571股[18] 公司收购相关情况 - 2018年7月2日，公司完成对GOBA Internacional的收购，初步购买价格约为3720万美元[24] - 2019年1月31日，公司完成对Cumberland品牌某些资产的收购，购买价格为澳元820万（基于当日汇率约合600万美元）[36] - 2019年第一季度，Cumberland资产收购相关交易成本为10万美元，计入销售、一般和行政费用[36] - 截至2019年1月31日，Cumberland资产收购中，库存资产公允价值为280万美元，可辨认无形资产为320万美元[37] - GOBA收购交易的成交价格为墨西哥比索7.968亿（按2018年7月2日汇率换算为3990万美元），扣除190万美元现金后初步收购价为3720万美元，部分收购款（墨西哥比索1.15亿，按2018年7月2日汇率换算为580万美元）存入托管账户[39] - 2019年第一季度GOBA净销售额为1180万美元[40] - 计算得出商誉价值为200万美元，收购价格为3910万美元，承担负债公允价值为1890万美元，收购资产公允价值为5600万美元[41] - 2018年GOBA收购交易成本为110万美元，计入利息和SG&A费用[44] - 公司在Cumberland资产收购中获得的可辨认无形资产公允价值为320万美元，在GOBA收购中获得的可辨认无形资产公允价值为1030万美元[66][67] - 2018年7月2日公司完成对GOBA Internacional的收购，初步收购价约3720万美元，该收购为国际业务贡献1180万美元净销售额和250万美元经营收入[130][133] 会计标准采用情况 - 2019年1月1日，公司采用会计标准ASU No. 2016 - 02，对1月1日合并资产负债表产生多项调整，如使用权资产增加90.9百万美元等[26][31][32] - 2019年3月31日，采用ASU 2016 - 02对合并资产负债表有影响，使用权资产为83.6百万美元，长期租赁负债增加59.7百万美元等[34] - 2018年8月发布的ASU No. 2018 - 15，公司正在评估其对合并财务报表的影响，该标准2019年12月15日后财年生效[28][29] - 采用ASU 2016 - 02未对公司运营合并报表和现金流量合并报表产生重大影响[35] - 2019年1月1日采用新租赁准则，使期初留存收益净增加50万美元，对资产负债表影响重大，对利润表和现金流量表影响不重大[50] 公司租赁及福利相关情况 - 2019年第一季度租赁费用为660万美元，其中经营租赁成本700万美元，转租收入40万美元[52] - 2019年第一季度养老金和退休后计划的净定期福利收入，美国为10万美元，国际为60万美元[57] - 2019年公司预计向设定受益计划缴款约2120万美元，截至2019年3月31日的三个月已缴款750万美元[58] 公司基于股票的薪酬费用情况 - 2019年第一季度公司基于股票的薪酬费用为200万美元，2018年同期为320万美元[60] 公司税务相关情况 - 美国联邦法规对2015年及以后年份的税务审查仍开放，外国和美国州司法管辖区的法规时效一般为2 - 5年[78] - 公司为巴西税务评估第二评估案增提560万美元准备金，使总准备金达到2750万美元[81] - 2012年，公司为巴西税务评估相关应急事项计提4450万美元准备金，其中4330万美元作为购买价格调整[83] - 2018年第一季度，公司冲回与2011年相关的560万美元准备金[83] - 公司面临巴西税务评估相关未决诉讼，若FRD立场最终成立，支付评估金额将对结算年度现金流产生重大不利影响[119] 公司诉讼相关情况 - 公司还涉及各类诉讼和监管程序，主要与专利侵权、员工解雇等有关，管理层认为除巴西税务评估外，目前未决事项最终解决不会对财务状况等产生重大