公司股东与股份情况 - 截至2020年3月23日，公司单位持有人有3名，普通股持有人有19名，认股权证持有人有1名，受益持有人超300名[20] - 2019年8月，公司向发起人发行575万股创始人股份，总价2.5万美元，约每股0.004美元；12月，发起人贡献71.875万股；2020年2月，进行股息分配后，创始人股份总数达603.75万股[22] - 2019年8月，保荐人以2.5万美元购买575万股创始人股份，经后续操作后，共有603.75万股创始人股份流通，其中最多78.75万股可能被没收[157] - 上市前所有创始人股份已存入托管，50%股份在特定条件下提前解禁，另50%在业务合并完成一年后解禁[95] - Ahmed M. Fattouh和InterPrivate Acquisition Management LLC分别持有6,538,581股公司普通股，占流通股的21.2%[94] - 所有董事和高管作为一个团体持有6,538,581股公司普通股，占流通股的21.2%[94] - 公司授权发行1,000,000股优先股，无发行或流通；授权发行50,000,000股普通股，已发行和流通6,337,500股[118] - 公司授权发行100万股优先股和5000万股普通股，2019年12月31日，无优先股发行或流通，有633.75万股普通股发行和流通，其中最多78.75万股可能被没收[167][168] 公司募股与收益情况 - 2020年2月6日，公司完成2100万单位的首次公开募股，单价10美元，总收益2.1亿美元；同时完成55.5万私人单位的私募，总价555万美元[24][25] - 2020年2月10日，公司出售额外315万单位，收益3150万美元；同时出售6.3万私人单位，收益63万美元；信托账户总收益达2.415亿美元[27] - 2020年2月6日，公司完成首次公开募股，发售2100万股单位，每股10美元，总收益2.1亿美元；同时向发起人等私募发售55.5万股单位，每股10美元，收益555万美元[133][134] - 首次公开募股结束后，2.1亿美元存入信托账户；2月10日，行使超额配售权，额外发售315万股单位和6.3万股私募单位，总收益3213万美元，其中3150万美元存入信托账户，信托账户总收益达2.415亿美元[135][136] - 公司在首次公开募股中出售2415万个单位，包括承销商全额行使超额配售权的315万个单位，每个单位售价10美元[155] - 保荐人和EarlyBirdCapital在首次公开募股同时购买55.5万个私人单位，后又因承销商行使超额配售权购买6.3万个私人单位，每个私人单位10美元[156] 公司交易成本与资金留存情况 - 交易成本达531.0386万美元，包括483万美元承销费和48.0386万美元其他费用；86.7876万美元现金留作营运资金[28] - 交易成本达5310386美元，包括483万美元承销费和480386美元其他发行成本，867876美元现金留作营运资金[137] 公司财务亏损情况 - 2019年8月16日至12月31日，公司净亏损1000美元，由运营和组建成本构成[31] - 2019年8月16日（成立）至2019年12月31日期间，公司形成和运营成本为1,000美元，净亏损1,000美元[121] - 公司运营活动净亏损1000美元，应计费用为1000美元，融资活动中本票所得80808美元，支付发行成本80808美元，非现金投资和融资活动中发行代表股份价值1087美元，发起人直接支付递延发行成本25000美元[128] 公司借款与还款情况 - 公司向InterPrivate Acquisition Management LLC发行无担保本票，可借款最高15万美元；截至2019年12月31日，未偿还金额为8.0808万美元；2020年2月6日，偿还12.4148万美元[43] - 2019年9月，公司向InterPrivate Acquisition Management LLC发行无担保本票，可借款最高本金15万美元，2019年12月31日，本票未偿还金额为80808美元，2020年2月6日首次公开募股结束时偿还124148美元[160] 公司费用支付情况 - 公司将支付执行官员关联方每月1万美元，用于办公空间、公用事业及秘书和行政支持[45] - 公司将支付副总裁每月1万美元，协助谈判和完成初始业务合并[46] - 公司将在业务合并完成后支付EarlyBirdCapital现金费用，金额为首次公开募股总收益的3.5%；最高33%的费用可分配给其他第三方[49] - 自2020年2月3日起至收购目标业务或清算信托账户，公司每月向InterPrivate LLC支付10,000美元用于办公场地等服务，向Minesh K. Patel支付10,000美元服务费用[88][89] - 除特定费用和偿还124,148美元贷款外，公司在完成初始业务合并前不会向特定关联方支付其他补偿或费用[90] - 公司自2020年2月3日起，每月向公司一名高管的关联方支付1万美元用于办公空间、公用事业及秘书和行政支持[162] - 公司自2020年2月3日起，每月向副总裁支付1万美元，协助公司谈判和完成首次业务合并[163] - 公司聘请EarlyBirdCapital为业务合并顾问，完成业务合并后支付相当于首次公开募股总收益3.5%的现金费用，即845.25万美元[165] 公司市场与利率风险情况 - 截至2019年12月31日，公司不受任何市场或利率风险影响，首次公开募股净收益投资于短期美国国债或货币市场基金，无重大利率风险[51] 公司内部控制情况 - 2019年12月31日，公司披露控制和程序有效，但不能防止所有错误和欺诈[53][54] - 公司年报因美国证券交易委员会为新上市公司设定的过渡期，未包含管理层对财务报告内部控制的评估报告和独立注册会计师事务所的鉴证报告[56] - 最近一个财季，公司财务报告内部控制无重大变化[57] 公司管理层背景情况 - 2014年，Alan Pinto协调了5亿美元的混合夹层和股权投资，支持欧洲油轮运营商以10亿美元从AP Moeller - Maersk收购原油运输船队[60] - Brian Q. Pham在Sherpa Capital帮助将公司资产管理规模提升至约7亿美元，在摩根士丹利帮助客户通过多种方式筹集220亿美元[62] - Fiduciary Network的投资组合公司管理资产超过350亿美元[63] 公司董事会与委员会情况 - 公司董事会分为三类，每类任期三年，每年选举一类董事[66] - 根据纽约证券交易所上市规则，Jeffrey A. Harris和Pietro Cinquegrana为独立董事，公司需在上市一年内使多数董事为独立董事[67] - 公司设有审计、提名和薪酬三个常设委员会，均由独立董事组成[70] - 2020年2月6日公司成立审计、提名和薪酬委员会，各委员会均由Jeffrey A. Harris和Pietro Cinquegrana组成[71][77][83] - 2019财年审计、提名和薪酬委员会均未召开会议[74][78][85] - 审计委员会自公司IPO完成时成立，此后将预先批准审计师为公司提供的所有审计服务和允许的非审计服务[105] 公司审计服务费用情况 - 2019年8月16日至12月31日，Marcum LLP审计服务总费用为42,555美元[102] - 2019年8月16日至12月31日，公司未向Marcum LLP支付审计相关、税务和其他服务费用[103][104] 公司资产负债与权益情况 - 截至2019年12月31日，公司总资产为106,895美元，其中其他应收款25美元，递延发行成本106,870美元[118] - 截至2019年12月31日，公司总流动负债为81,808美元，其中应计费用1,000美元，关联方本票80,808美元[118] - 截至2019年12月31日，公司股东权益为25,087美元，其中普通股634美元，额外实收资本25,453美元，累计亏损1,000美元[118] 公司运营与收入情况 - 公司于2019年8月16日在特拉华州注册成立，是一家空白支票公司，旨在与一家或多家企业进行业务合并[130] - 截至2019年12月31日，公司尚未开展任何运营，最早要在业务合并完成后才能产生运营收入，会从首次公开募股所得中获得利息形式的非运营收入[132] 公司业务合并要求与期限情况 - 公司必须完成一项公平市场价值至少为信托账户资产（不包括信托账户收入应付税款）80%的业务合并，且交易后公司需拥有目标公司50%以上有表决权证券或获得控制权[137] - 公司将在2021年11月6日前完成业务合并，若未能完成，将停止运营、赎回公众股份、解散并清算[141] 公司税收情况 - 截至2019年12月31日，公司无未确认税收优惠，无应计利息和罚款，所得税拨备被视为不重要[150][151] - 截至2019年12月31日，公司净递延所得税资产相关情况在财报中有列示，所得税费用当期为0，递延为 - 210，估值备抵变动为210，所得税费用为0[179][180] - 截至2019年12月31日，公司有1,000美元美国联邦和州净经营亏损结转可用于抵消未来应纳税所得额[180] - 2019年8月16日（成立日）至12月31日期间，公司所得税费用组成包括当期、递延、州税及估值备抵变动等情况[180] - 2019年12月31日，法定联邦所得税税率为21.0%，州税（扣除联邦税收优惠后）为0.0%，估值备抵为 - 21.0%，所得税费用为0.0%[183] - 公司在美国联邦管辖区提交所得税申报表，自成立以来的纳税申报表仍可接受审查[183] 公司代表签署报告情况 - 本报告于2020年3月30日由公司代表签署[108] 公司审计师情况 - Marcum LLP自2019年起担任公司审计师[117] 公司超额配售权情况 - 承销商于2020年2月10日全额行使超额配售权，最多787,500股不再面临没收[118][121][124] - 承销商获得45天超额配售选择权，可购买最多315万个额外单位，2020年2月10日全额行使，承销商获得现金承销折扣每单位0.2美元，总计483万美元[164] 公司认股权证行使价调整情况 - 若公司为业务合并发行普通股或股权关联证券，发行价低于9.20美元/股，发行所得总收益超总股权收益60%，且业务合并前20个交易日公司普通股成交量加权平均交易价格低于9.20美元/股，认股权证行使价将调整为市场价值或发行价较高者的115%[175] 公司代表股份情况 - 2019年9月，公司向EarlyBirdCapital指定人发行250,000股普通股作为代表股份，公司估计其公允价值为1,087美元[176] - 代表股份被FINRA视为补偿，自首次公开募股注册声明生效日起180天内受锁定限制[177] 公司后续事项评估情况 - 公司评估了资产负债表日至财务报表发布日之间的后续事项，未发现需调整或披露的事项[184]