公司业务动态 - 2020年4月公司获小企业管理局批准管理薪资保护计划贷款，预计赚取约900万美元手续费[136] - 2019年12月15日公司完成对弗吉尼亚社区银行股份有限公司的收购[133] - 2020年3月公司开展积极的借款人外联活动，减少非利息费用，审查市场和部门盈利能力，利用利率下降降低资金成本并调整负债定价[134] - 公司认为银行业务向数字渠道的转变将加速，实体网点价值可能下降[135] 新兴成长型公司身份相关 - 公司作为新兴成长型公司最多可持续五年，若总收入超10.7亿美元、三年发行超10亿美元非可转换债券或6月30日非关联方持有的普通股市值超7亿美元，次年12月31日将失去该身份[151] 贷款损失准备金相关规定 - 贷款损失准备金由特定、一般和未分配部分组成，其确定具有主观性[141][142][143] - 收购贷款根据不同会计准则确定贷款损失准备金[145] - 购买的信用受损贷款按预期现金流计算利息收入，预期现金流变化会影响收益和准备金[147] 金融工具公允价值确定 - 公司根据公允价值层次确定金融工具的公允价值，投资证券按公允价值记录[149] - 通过止赎获得的房地产按公允价值减去处置成本计价，成本超过该值的部分计入贷款损失准备金[150] 公司整体财务数据变化 - 截至2020年3月31日，公司总资产为10.3亿美元，较2019年12月31日的9.608亿美元增加6680万美元，增幅6.9%[153] - 截至2020年3月31日，总负债为9.373亿美元，较2019年12月31日的8.685亿美元增加6880万美元，增幅7.9%[155] - 截至2020年3月31日，股东权益总额较2019年12月31日减少200万美元至9030万美元[156] 季度财务数据变化 - 2020年第一季度净收入为84.1万美元，每股收益0.15美元；2019年同期净收入为130万美元，每股收益0.38美元[157] - 2020年第一季度总利息收入较2019年同期增加370万美元，增幅56.1%[162] - 2020年第一季度利息支出较2019年同期增加57.7万美元，增幅31.7%，达到240万美元[163] - 2020年第一季度净利息收入为800万美元，较2019年同期的480万美元增加65.5%[164] - 2020年第一季度非利息收入为500万美元，2019年同期为390万美元[168] - 2020年第一季度非利息支出为1130万美元，较2019年同期的680万美元增加65.5%[169] - 2020年第一季度所得税拨备为26.7万美元，有效税率24.1%；2019年同期拨备为32.2万美元，有效税率20.0%[170] 贷款相关数据变化 - 2020年3月31日贷款总额为6.71666亿美元，2019年12月31日为6.47572亿美元[174] - 2020年3月31日净贷款为6.66038亿美元，2019年12月31日为6.42262亿美元[174] - 2020年第一季度贷款和租赁待售资产为9001.9万美元，2019年12月为5564.6万美元[174] - 2020年第一季度贷款损失拨备为57.5万美元，2019年全年为174.2万美元[181] - 2020年第一季度净冲销为25万美元，占平均未偿还贷款总额的0.04%；2019年为75万美元，占比0.02%[181] - 2020年3月31日贷款损失准备金为48.97万美元，2019年12月31日为45.72万美元[181] - 2020年第一季度末不良资产降至510万美元，较2019年12月31日减少3.8万美元[183] - 2020年3月31日商业和金融贷款为8217.7万美元，占比12.23%；2019年12月为7728.2万美元，占比11.93%[174] - 2020年3月31日房地产抵押贷款（商业）为2.56543亿美元，占比38.21%；2019年12月为2.51824亿美元，占比38.89%[174] - 2020年3月31日非应计贷款为424.9万美元，2019年12月31日为479万美元；逾期90天仍应计贷款分别为87.2万美元和36.9万美元；不良贷款总额分别为512.1万美元和515.9万美元；不良资产总额均为512.1万美元和515.9万美元[186] - 2020年3月31日贷款损失准备金与投资贷款总额的比例为0.73%，2019年12月31日为0.71%；与不良贷款的比例分别为95.63%和88.62%；不良贷款与投资贷款总额的比例分别为0.76%和0.80%；不良资产与总资产的比例分别为0.50%和0.54%[186] 投资证券相关数据变化 - 2020年3月31日可供出售投资证券公允价值为9890万美元，较2019年12月31日的1.086亿美元减少970万美元，降幅8.9%；持有至到期投资证券分别为1120万美元和1220万美元[186] - 2020年3月31日和2019年12月31日，为担保公共存款质押的投资证券分别为1440万美元和1180万美元[187] - 2020年3月31日公司持有690万美元联邦住房贷款银行（FHLB）股票、210万美元里士满联邦储备银行（FRB）股票和24.8万美元社区银行家银行（CBB）股票；2019年12月31日分别为600万美元、96.3万美元和24.8万美元[191] - 2020年3月31日投资组合摊余成本总计1.10228亿美元，其中州和市政债券占10.2%、美国国债和机构债券占0.9%、抵押贷款支持证券占79.2%、公司债券占9.8%；2019年12月31日总计1.20229亿美元，占比分别为10.1%、2.1%、79.0%、8.8%[193] 存款相关数据变化 - 2020年3月31日定期存款占存款总额的34.2%，2019年12月31日为36.1%；总存款分别为7.6916亿美元和7.2203亿美元[197] - 2020年3月31日10万美元以上定期存款到期情况：3个月及以内为261.85万美元、3 - 6个月为350.39万美元、6 - 12个月为238.53万美元、超过12个月为959.07万美元；2019年12月31日分别为284.55万美元、246.46万美元、289.22万美元、960.98万美元[198] - 2020年3月31日经纪和上市服务存款总计4730万美元，较2019年12月31日的4980万美元减少250万美元[198] 借款及信贷额度相关数据变化 - 2020年3月31日联邦住房贷款银行（FHLB）借款为1.409亿美元，加权平均利率为1.43%；2019年12月31日分别为1.248亿美元和1.92%[199] - 截至2020年3月31日，公司与FHLB的信贷额度为2.881亿美元，未偿还余额为1559万美元，剩余信贷额度为1322万美元；2019年12月31日，未偿还余额为1248万美元[205] - 截至2020年3月31日和2019年12月31日，公司与代理银行的无担保联邦基金额度分别为3800万美元和2100万美元，均未使用[206] 银行资本要求及比率 - 银行最低资本要求：CET1资本比率4.5%，一级资本与风险加权资产比率6%，总风险加权资本比率8%，一级杠杆比率4%；包含保护缓冲后，CET1为7.00%，一级资本为8.50%，总风险加权资本为10.50%[209] - 2020年3月31日和2019年12月31日，银行总资本与风险加权资产比率分别为11.52%和11.96%，一级资本与风险加权资产比率分别为10.84%和11.28%，普通股一级资本与风险加权资产比率分别为8.43%和8.08%[213] 备用信用证及信贷承诺 - 2020年3月31日和2019年12月31日，备用信用证未来潜在最大预付款分别为360万美元和64.1万美元[214] - 2020年3月31日和2019年12月31日，已批准但未使用的信贷承诺分别为1.219亿美元和1.077亿美元[214] 利率模拟及风险测试 - 利率模拟对两年期进行，包括利率下降100 - 300个基点和上升100 - 400个基点的情况[216] - 2020年3月31日，资产/负债状况为资产敏感型；一年期内，利率上升100个基点净利息收入增加5.6%，上升400个基点增加15.9%；两年期内，利率上升100个基点净利息收入增加5.2%，上升400个基点增加18.31%[219] - 2020年3月31日，利率上升400个基点，经济价值的权益增加5.6%；上升300个基点，增加3.3%；上升200个基点，增加0.7%；上升100个基点，减少0.8%；下降100个基点，增加2.6%[222] - 2020年3月31日，所有利率风险压力测试指标和经济价值权益压力测试指标均在公司董事会政策规定的范围内[219][223]