业务收入相关 - 公司预计从薪资保护计划（PPP）贷款管理中赚取约1100万美元的美国小企业管理局（SBA）处理费[146] - 2020年第二季度，公司净收入为620万美元，每股基本和摊薄收益为1.10美元；2019年同期净收入为150万美元，每股基本和摊薄收益为0.35美元[168] - 2020年上半年，公司净收入为710万美元，每股基本和摊薄收益为1.25美元；2019年同期净收入为280万美元，每股基本和摊薄收益为0.73美元[168] - 2020年第二季度，公司净利息收入为1065.4万美元，净息差为3.19%；2019年同期净利息收入为521.7万美元，净息差为3.35%[172] - 截至2020年6月30日的六个月，总利息收入增加930万美元，增幅64.8%；利息支出增加66.1万美元，增幅15.5%；净利息收入增加860万美元，增幅85.7%[174][175][176] - 2020年第二季度末，非利息收入在三个月和六个月期间分别为1650万美元和较2019年同期增加1120万美元（增幅207.0%）和1220万美元（增幅131.9%）[180] 公司身份与豁免权 - 公司作为新兴成长型公司，最多可享受五年相关豁免权，若总收入超过10.7亿美元、三年发行超过10亿美元的非可转换债务或非关联方持有的普通股市值在6月30日超过7亿美元，将失去该身份[163] 业务运营调整 - 2020年3月公司开展积极的借款人外联活动，二季度持续进行，3月中旬分行运营转向得来速和数字渠道，7月初恢复正常分行运营[144] - 公司认为银行业务向远离分行的突然且持续的转变将加速金融服务用户向数字渠道的转移，实体分行价值可能下降[145] 公司收购情况 - 2019年12月15日公司完成对弗吉尼亚社区银行股份有限公司（VCB）的收购，合并可能面临成本节约未达预期、业务整合困难、收入低于预期和业务运营受干扰等问题[143] 贷款损失准备金相关 - 贷款损失准备金由特定、一般和未分配部分组成，其确定具有主观性，可能存在未识别损失，若有需额外计提准备金会影响收益[151][152][154] - 收购贷款根据不同会计准则确定贷款损失准备金，收购的信用受损贷款（PCI）初始按公允价值记录，后续根据现金流变化调整[155][156][158] - 2020年第二季度末，贷款损失拨备在三个月和六个月期间分别为350万美元和410万美元，2019年同期分别为60万美元和89.5万美元[179] - 截至2020年6月30日和2019年12月31日，贷款损失准备金分别为820.6万美元和457.2万美元[195] - 2020年上半年贷款损失拨备为407.5万美元，2019年为174.2万美元[195] - 截至2020年6月30日，商业和工业贷款损失准备金为155.1万美元，占该类贷款的0.4%；2019年12月31日为84.2万美元，占比1.1%[195] - 截至2020年6月30日，消费者分期付款贷款损失准备金为241.8万美元，占该类贷款的5.4%；2019年12月31日为133万美元，占比3.4%[195] - 2020年6月30日贷款损失准备金与投资贷款总额的比例为0.80%，2019年12月31日为0.71%；与不良贷款的比例分别为132.96%和88.62%[199] 金融工具公允价值 - 公司根据公允价值层次确定金融工具的公允价值，不同估值模型可能产生不同结果[160] - 可供出售投资证券按公允价值记录，使用行业估值服务的评估定价模型[161] - 通过止赎或代替止赎获得的房地产按公允价值减去估计处置成本计价，如有减值计入当期收益[162] 财务数据关键指标变化 - 截至2020年6月30日，公司总资产为16亿美元，较2019年12月31日的9.608亿美元增加6.246亿美元，增幅65.1%[165] - 截至2020年6月30日，待售贷款为1.278亿美元，较2019年12月31日的5560万美元增加7220万美元，增幅129.7%[165] - 截至2020年6月30日，投资贷款为10.2亿美元，较2019年12月31日的6.468亿美元增加3.746亿美元，增幅57.9%[165] - 截至2020年6月30日，公司总负债为15亿美元，较2019年12月31日的8.685亿美元增加6.222亿美元，增幅71.6%[166] - 截至2020年6月30日，存款总额为9.659亿美元，较2019年12月31日的7.22亿美元增加2.438亿美元，增幅33.8%[166] - 截至2020年6月30日，其他借款为4.784亿美元，较2019年12月31日的1.248亿美元增加3.536亿美元，增幅283.3%[166] - 截至2020年6月30日，股东权益总额为9520万美元，较2019年12月31日的9230万美元增加280万美元[167] - 截至2020年6月30日，平均生息资产较2019年同期增加7.123亿美元至13亿美元，平均付息负债增加82.3%[176][175] - 2020年第二季度末，净冲销在三个月和六个月期间分别为19.1万美元和44.1万美元，2019年同期分别为29.1万美元和42.1万美元[179] - 2020年第二季度末，非利息支出在三个月和六个月期间分别为1580万美元和2710万美元，较2019年同期增加760万美元（增幅93.7%）和1210万美元（增幅80.8%）[181] - 2020年第二季度末，公司在三个月和六个月期间确认的所得税拨备分别为160万美元和190万美元，有效税率为21%；2019年同期分别为28.8万美元和61万美元，有效税率分别为15.8%和17.8%[184] - 2020年上半年净冲销与平均未偿还贷款总额的比率为0.05%，2019年为0.02%[195] - 2020年前六个月，不良资产水平增加100万美元，截至6月30日达到620万美元，2019年12月31日为520万美元[195] - 2020年6月30日非应计贷款为385.2万美元，2019年12月31日为479万美元；逾期90天仍计息贷款分别为232万美元和36.9万美元；不良贷款总额分别为617.2万美元和515.9万美元；不良资产总额均与不良贷款总额相同[199] - 2020年6月30日不良贷款与投资贷款总额的比例分别为0.60%和0.80%；不良资产与总资产的比例分别为0.39%和0.54%[199] - 2020年6月30日可供出售投资证券公允价值为1.045亿美元，较2019年12月31日的1.086亿美元减少410万美元，降幅3.8%；2019年12月31日持有至到期投资证券为1220万美元，2020年6月30日无此类证券[199] - 2020年6月30日和2019年12月31日，为担保公共存款质押的投资证券分别为1370万美元和1180万美元[200] - 2020年6月30日，公司持有610万美元联邦住房贷款银行（FHLB）股票、210万美元里士满联邦储备银行（FRB）股票和24.8万美元社区银行家银行（CBB）股票；2019年12月31日分别为600万美元、96.3万美元和24.8万美元[203] - 2020年6月30日，定期存款占公司存款的28.4%，低于2019年12月31日的36.1%[208] - 2020年6月30日总存款为9.65857亿美元，2019年12月31日为7.2203亿美元；无息活期存款分别为2.85232亿美元和1.77819亿美元；计息支票、储蓄和货币市场账户分别为4.06201亿美元和2.83256亿美元，平均利率分别为0.38%和0.80%；10万美元以上定期存款分别为1.94218亿美元和1.78121亿美元，平均利率分别为1.91%和2.24%；其他定期存款分别为8020.6万美元和8283.4万美元，平均利率分别为1.63%和1.70%[210] - 2020年6月30日，10万美元以上定期存款到期情况为：3个月及以内2178.6万美元，3 - 6个月3089.3万美元，6 - 12个月4109万美元，12个月以上1.00449亿美元；2019年12月31日分别为2845.5万美元、2464.6万美元、2892.2万美元和9609.8万美元[211] - 2020年6月30日，经纪和上市服务存款（包括存单和货币市场活期账户）为9750万美元，较2019年12月31日的4980万美元增加4770万美元[211] - 2020年6月30日，联邦住房贷款银行（FHLB）借款为1.24亿美元，加权平均利率为0.34%；2019年12月31日借款为1.248亿美元，加权平均利率为1.92%；2020年6月30日通过美联储薪资保护计划流动性便利借款为3.54411亿美元，加权平均利率为0.35%，2019年12月31日无此类借款[212] - 截至2020年6月30日，公司与FHLB的可用信贷额度为3.076亿美元，未偿还余额为1.39亿美元，剩余可用信贷额度为1.686亿美元；截至2019年12月31日，未偿还余额为1.248亿美元[219] - 截至2020年6月30日，公司利用美联储薪资保护计划流动性工具的借款余额为3.544亿美元[220] - 截至2020年6月30日和2019年12月31日，公司与代理行的无担保联邦基金额度分别为3800万美元和2100万美元，均未动用[221] - 截至2020年6月30日和2019年12月31日，银行总资本与风险加权资产比率分别为12.33%和11.96%，一级资本与风险加权资产比率分别为11.26%和11.28%，一级资本与平均资产比率分别为7.39%和8.08%，CET1资本与风险加权资产比率分别为11.26%和11.28%[228] - 截至2020年6月30日和2019年12月31日，备用信用证的最大潜在未来付款金额分别为660万美元和64.1万美元[229] - 截至2020年6月30日和2019年12月31日，已批准但未使用的信贷承诺额度分别为1.289亿美元和1.077亿美元[229] 贷款业务数据 - 截至2020年6月30日和2019年12月31日，公司贷款总额分别为103.1838亿美元和64.7572亿美元，其中金融类贷款占比分别为42.37%和12.00%[187] - 截至2020年6月30日，固定利率贷款为7.93452亿美元，浮动利率贷款为2.38386亿美元；2019年12月31日，固定利率贷款为4.28514亿美元，浮动利率贷款为2.19058亿美元[188][190] - 贷款在本金或利息逾期90天以上时评估非应计状态，确定为减值时将被置于非应计状态[192] - 公司按照FASB发布的适用指南，在损失可能发生且可以估计时应计提损失[191] 投资与存款收益相关 - 2020年第二季度末，平均应税投资余额为10618万美元，平均收益率2.65%；免税投资余额为630.6万美元，平均收益率3.42%[174] - 2020年第二季度末，平均计息存款和储蓄存款余额为33705.4万美元，平均利率0.51%；定期存款余额为26132.4万美元，平均利率1.92%[174] - 2020年第二季度末，利率差为3.13%，净利息收入和利润率为3.40%；2019年同期分别为3.11%和3.49%[174] 银行资本要求 - 银行最低资本要求：CET1资本比率4.5%，一级资本与风险加权资产比率6%，总风险加权资本比率8%，一级杠杆比率4%；包含资本 conservation buffer后，CET1为7.00%，一级资本为8.50%，总风险加权资本为10.50%[224] 利率模拟与敏感性 - 利率模拟包括利率下降100 - 300个基点和上升100 - 400个基点的情况[233] - 截至2020年6月30日，根据利率敏感性模型，公司的资产/负债状况被认为是资产敏感型[234] 流动性管理 - 公司建立了正式的流动性应急计划，每日通过现金流预测和每月对照最低政策比率测试来监控流动性状况[218][222]