公司债务与股权交易 - 2018年公司与CEO等达成债务和解协议，取消15万美元债务，获300万股A类优先股[116] - 2018年1月12日，CEO取消CMH欠其的150,000美元债务，获3,000,000股A类优先股[208] 业务程序商业化与市场拓展 - 2018年CaverStem®程序商业化，在7个市场招募医生，创收12.44万美元；发行208.605万美元可转换票据，净收益180.4927万美元，利息支出2767美元[117][118] - 2019年CaverStem®程序市场从7个扩至12个，3月推出FemCelz®程序，11月决定商业化StemSpine®程序；发行157.24万美元可转换票据，净收益130.2795万美元，利息支出93067美元[119][120][121] 公司现金状况与资金使用 - 截至2019年12月31日，公司现金约8.8万美元，月现金消耗约10万美元，预计资金至少可用到2020年4月[122] - 截至2019年12月31日和2018年12月31日，公司现金分别为88,648美元和304,056美元[153] - 2019年末现金余额为88648美元，2018年末为304056美元[158] - 公司现金存款存于一家金融机构，截至2019年12月31日，余额未超联邦存款保险公司25万美元的保险限额[172] 公司财务关键指标变化 - 2019年总营收16.55万美元，较2018年的12.44万美元增加4.11万美元，增幅33.0%[125] - 2019年商品销售成本4.5499万美元，较2018年的7.0375万美元减少2.4876万美元，降幅35.3%[126] - 2019年毛利润12.0001万美元，较2018年的5.4025万美元亏损增加6.5976万美元，增幅122.1%[127] - 2019年一般及行政费用122.3219万美元，较2018年的105.0485万美元增加17.2734万美元，增幅16.4%[128] - 2019年研发费用为0，较2018年的9.6621万美元减少9.6621万美元，降幅100%[129] - 2019年净亏损848.3673万美元，较2018年的1365.5653万美元减少517.198万美元[131] - 2019年和2018年公司总收入分别为165,500美元和124,400美元，净亏损分别为8,483,673美元和13,655,653美元[156] - 2019年和2018年公司基本和摊薄后每股亏损分别为0.82美元和3.50美元，加权平均流通股数分别为10,343,162股和3,906,224股[156] - 截至2019年12月31日和2018年12月31日，公司总资产分别为530,803美元和477,161美元，总负债分别为8,602,302美元和4,471,798美元[153] - 截至2019年12月31日和2018年12月31日，公司股东赤字分别为8,071,499美元和3,994,637美元[153] - 2019年净亏损8483673美元，2018年为13655653美元[158] - 2019年经营活动净现金使用量为1213093美元，2018年为1052270美元[158] - 2019年融资活动提供的净现金为997685美元，2018年为1342629美元[158] - 2019年现金净减少215408美元，2018年净增加290359美元[158] - 2019年现金支付利息18177美元，2018年为6712美元[158] - 2019年12月31日，公司累计亏损25565006美元[159] 公司持续经营能力相关 - 审计机构认为公司财务报表在所有重大方面公允反映了财务状况、经营成果和现金流量，但公司持续经营能力存重大疑虑[146][147] - 2019年公司经营活动产生负现金流，负营运资金达8508054美元，引发对持续经营能力的重大怀疑[171] 公司报告与监管相关 - 公司为新兴成长型公司，可享受特定的简化报告和监管要求，如免除萨班斯 - 奥克斯利法案第404条的审计师鉴证要求等[141] - 公司选择在新或修订的财务会计准则适用于私人公司之前不采用，财务报表可能与需采用新要求的上市公司无可比性[142] - 公司作为较小报告公司，无需提供关于市场风险的定量和定性披露信息[144] 审计机构相关 - Haynie & Company自2016年起担任公司审计机构，于2020年4月3日出具审计报告[151] 衍生负债相关 - 截至2019年12月31日，公司对衍生负债进行了三级公允价值计算[174] - 2018年12月31日衍生负债总计322.7382万美元，2019年新增248.7737万美元，消除/修改减少7.5656万美元，票据衍生工具转换减少265.5536万美元，公允价值变动增加386.395万美元，2019年12月31日衍生负债总计684.7877万美元[179] - 2019年公司记录初始衍生负债2,794,910美元，年末重估为6,847,877美元，损失3,512,648美元[220][221] 递延收入相关 - 截至2019年12月31日，公司递延收入为3万美元，包含在合并资产负债表的应计费用中[187] 研发成本相关 - 2019年勃起功能障碍技术研发成本为0美元，2018年为9.2982万美元；2019年羊水干细胞临床前研究成本为0美元，2018年为0.3639万美元[188] 专利摊销相关 - 2019年和2018年ED专利摊销费用均为9972美元，截至2019年12月31日，该专利账面价值为6.0932万美元，预计到2026年每年摊销9972美元[197] - 2019年多能羊水产胎儿干细胞专利摊销费用为1172美元，截至2019年12月31日，该专利账面价值为6428美元，预计到2026年每年摊销约1172美元[199] - 2019年下背部初始专利许可摊销费用为1万美元，截至2019年12月31日，该专利账面价值为7.5万美元，预计到2027年每年摊销约1万美元[203] - 2019年因启动StemSpine程序商业化，下背部专利摊销费用为5806美元，截至2019年12月31日，该专利账面价值为29.4194万美元，预计到2027年每年摊销约4.6万美元[204] - 截至2019年12月31日，这些无形资产未来预计摊销情况为：2020 - 2024年每年6.7211万美元，之后为10.05万美元，总计43.6555万美元[206] 公司与关联公司交易相关 - 公司于2016年2月2日以价值10万美元的43.1111股CMTH受限普通股从关联公司CMH获得ED专利，该专利2025年到期[197] - 公司自2016年1月起每月向CMH支付35,000美元服务费，2019年1月起涨至45,000美元[207] - 截至2019年和2018年12月31日，欠CMH的款项分别为82美元和198,082美元[209] 可转换票据相关 - 2018年公司与认可贷款人签订可转换票据协议，本金2,084,750美元，收到款项1,804,927美元，利率8% - 12% [216] - 2019年公司向认可投资者发行1,572,400美元可转换票据，净收益1,302,795美元，利率2% - 11% [218] - 截至2019年12月31日，公司可转换票据潜在可转换为约1.76亿股普通股[227] 股票激励与认股权证相关 - 公司2016年股票激励计划预留2,000,000股[228] - 2016年7月和9月，公司授予两方各1,667股10年期期权，行权价26.25美元/股[229] - 2019年和2018年基于股票的薪酬为0美元，预计未来也为0美元[231] - 2018年初始发行505,838份认股权证，年末增加至947,167份，234,727份认股权证转换为2,186,463股普通股[235][238] - 2019年发行242,841份认股权证，年末增加至5,044,260份，594,051份认股权证转换为531,247股普通股[236][238] - 2018年计算认股权证公允价值时，无风险利率为2.03% - 2.94%，预期波动率为89.93% - 195.00%，普通股价格为0.44 - 4.05美元[236] - 2019年和2018年公司分别有3333份期权和504.426万份、94.7167万份认股权证可购买普通股，但因净亏损，这些影响均为反稀释性[194] 所得税相关 - 2019年联邦所得税拨备为 - 272,800美元，2018年为248,516美元；2019年州和地方所得税拨备为 - 75,792美元，2018年为 - 234,666美元[242] - 2019年递延所得税资产中，净经营亏损结转额为1,347,378美元，2018年为1,052,992美元[242] - 2019年法定联邦税率为21.0%，2018年为34.0%；2019年公司有效税率受多种因素影响[242] - 截至2019年12月31日，公司联邦和州总净经营亏损结转额约为530万美元，预计无亏损受限[242] 2020年公司交易相关 - 2020年2月3日，公司进行1:150的反向股票分割[247] - 2020年2月，公司以65,278美元出售本金为70,500美元的10%原始发行折扣高级可转换票据[249] - 2020年1月1日至3月13日，公司因可转换票据本金、利息和费用转换发行38,409,557股普通股[251]