天然气价格对生产成本的影响 - 天然气价格每MMBtu变动1美元，氨、颗粒尿素、UAN（32%）和AN的生产成本分别变动约33美元、22美元、16美元和16美元[433] 未平仓衍生品合约情况 - 截至2018年12月31日和2017年12月31日，公司持有的未平仓衍生品合约分别为660万MMBtu和3590万MMBtu[435] 高级票据情况 - 截至2018年12月31日，公司有七系列高级票据，本金总额47.5亿美元，账面价值和公允价值分别约为47亿美元和42.7亿美元[436] 净销售额情况 - 2018年、2017年和2016年净销售额分别为44.29亿美元、41.3亿美元和36.85亿美元[445] 净利润情况 - 2018年、2017年和2016年净利润分别为4.28亿美元、4.5亿美元和 - 1.58亿美元[445] - 2016 - 2018年净利润分别为 - 1.58亿美元、4.5亿美元、4.28亿美元[455] 归属于普通股股东的净利润情况 - 2018年、2017年和2016年归属于普通股股东的净利润分别为2.9亿美元、3.58亿美元和 - 2.77亿美元[445] - 2018年、2017年和2016年归属于普通股股东的净收益（亏损）分别为2.9亿美元、3.58亿美元和 - 2.77亿美元[523] 综合收益情况 - 2018年、2017年和2016年综合收益分别为3.31亿美元、5.85亿美元和 - 3.06亿美元[447] 公司资产负债权益情况 - 截至2018年12月31日和2017年12月31日，公司总资产分别为126.61亿美元和134.63亿美元[450] - 截至2018年12月31日和2017年12月31日，公司总负债分别为69.3亿美元和67.79亿美元[450] - 截至2018年12月31日和2017年12月31日，公司总权益分别为57.31亿美元和66.84亿美元[450] 现金流量情况 - 2016 - 2018年经营活动提供的净现金分别为6.17亿美元、16.31亿美元、14.97亿美元[455] - 2016 - 2018年投资活动使用的净现金分别为21.95亿美元、4.13亿美元、3.75亿美元[455] - 2016 - 2018年融资活动（使用）提供的净现金分别为24.39亿美元、 - 15.64亿美元、 - 12.7亿美元[456] - 2016 - 2018年末现金及现金等价物和受限现金分别为11.69亿美元、8.35亿美元、6.82亿美元[456] 库存股及股票相关情况 - 2016年库存股退休1.5亿美元，2018年购买库存股5亿美元[453] - 2016 - 2018年员工股票计划发行0.01美元面值普通股分别为 - 0.01亿美元、0.01亿美元、0.08亿美元[453] - 2016 - 2018年基于股票的薪酬费用分别为0.19亿美元、0.17亿美元、0.21亿美元[453] - 2016 - 2018年现金股息（每股1.20美元）均为2.8亿美元[453] 权益变动情况 - 2016年发行CF Industries Nitrogen, LLC非控股权益27.92亿美元，2018年收购TNCLP非控股权益3.93亿美元[453] 公司运营基本情况 - 公司有3000名员工，在加拿大、英国和美国运营世界级制造工厂[458] 会计准则采用及影响情况 - 2018年第一季度采用ASU No. 2016 - 18，对2017年和2016年现金流量表进行重分类，分别将500万美元和1800万美元受限现金资金提款重新归类[460] - 2018年1月1日采用ASU No. 2014 - 09，导致期初留存收益减少100万美元[497] - 2018年1月1日采用ASU No. 2016 - 01，使期初留存收益增加100万美元[498] - 2018年1月1日采用ASU No. 2016 - 18，2017年和2016年从受限现金基金提取的500万美元和1800万美元重新分类，2016年和2015年受限现金余额500万美元和2300万美元也重新分类[499] - 2018年1月1日采用ASU No. 2017 - 07，2017年和2016年净福利成本重新分类，如2017年销售成本从37亿美元调整为36.96亿美元等[500][501] - 2018年第四季度采用ASU No. 2018 - 02，将1000万美元滞留税影响从AOCI重新分类至留存收益[503] - 计划于2019年1月1日采用ASU No. 2016 - 02和ASU No. 2018 - 11，预计确认使用权资产和租赁负债约3亿美元[506] - 2018年第三季度采用ASU No. 2017 - 04，对合并财务报表无影响[502] - 2018年采用ASU No. 2016 - 16，对合并财务报表无影响[501] - 2018年第四季度采用ASU No. 2018 - 14，修改了既定福利计划的披露要求[504] - 公司正在评估采用ASU No. 2018 - 15对合并财务报表的影响[508] 业务收入情况 - 2018年持续供应产品合同的总收入为8500万美元[513] - 2018年按产品和地理区域划分的总营收为44.29亿美元，其中北美地区为36.2亿美元，欧洲及其他地区为8.09亿美元[518] 客户预付款情况 - 截至2018年和2017年12月31日，客户预付款分别为1.49亿美元和8900万美元[520] 剩余履行义务情况 - 截至2018年12月31日，剩余履行义务约为14亿美元，预计2019年确认约24%，2020 - 2021年确认约38%，2022 - 2023年确认约25%，其余后续确认[521] 每股收益情况 - 2018年、2017年和2016年基本每股收益分别为1.25美元、1.53美元和 - 1.19美元，摊薄每股收益分别为1.24美元、1.53美元和 - 1.19美元[523] - 2018年、2017年和2016年计算摊薄每股收益时，反摊薄股票期权未包含的股份分别为150万股、370万股和490万股[523] 物业、厂房及设备情况 - 截至2018年和2017年12月31日，物业、厂房及设备净值分别为8.623亿美元和9.175亿美元[525] - 2018年、2017年和2016年物业、厂房及设备的折旧和摊销分别为8.65亿美元、8.48亿美元和6.07亿美元[525] 商誉情况 - 截至2018年和2017年12月31日，商誉分别为23.53亿美元和23.71亿美元[528] 无形资产情况 - 2018年末无形资产总值1.67亿美元，累计摊销5200万美元，净值1.15亿美元；2017年末总值1.74亿美元，累计摊销4500万美元，净值1.29亿美元[529] - 2018、2017和2016年可辨认无形资产摊销费用分别为700万美元、900万美元和700万美元[529] PLNL相关情况 - 公司持有PLNL 50%的股权，截至2018年12月31日，对PLNL的权益法投资总账面价值为9300万美元，比公司在PLNL账面价值的份额多4900万美元[532][533] - 2018、2017和2016年从PLNL购买氨的金额分别为8600万美元、7600万美元和6200万美元[534] - 2018年与NGC就天然气供应缩减索赔达成和解，在合并运营报表中确认的税后净影响使公司对运营关联方的权益收益增加约1900万美元[535] - 2017年PLNL税务应急应计使公司对PLNL的权益收益减少约700万美元；2018年初PLNL与税务机关就该事项达成和解[536] - 税务机关对PLNL 2011和2012年税务评估约1200万美元，加上利息和罚款约2200万美元，公司有效份额为50%[537] - 2017年第四季度出售合资企业权益确认收益1400万美元[538] - 2016年对PLNL权益法投资确认减值损失1.34亿美元，2018年12月31日账面价值为9300万美元[539] - 2016年第四季度，公司对特立尼达和多巴哥共和国的PLNL权益法投资进行减值评估，确认1.34亿美元减值损失[551] 长期债务情况 - 2018年末长期债务账面价值46.98亿美元，公允价值42.65亿美元；2017年末账面价值46.92亿美元，公允价值48亿美元[548] 税前损益及所得税情况 - 2018 - 2016年，公司税前损益分别为5.47亿美元、-1.25亿美元、-2.26亿美元；所得税费用（收益）分别为1.19亿美元、-5750万美元、-6800万美元[553] - 2018年，公司对过渡税负债的暂定金额增加1600万美元，使当年有效税率提高约3个百分点[553] - 2018年，公司美国境外收益的联邦所得税中包含全球无形低税收入（GILTI）税1200万美元，同时记录了1300万美元的外国税收抵免[554] - 2018 - 2016年，公司有效税率分别为21.7%、457.2%、30.0%；税改前有效税率分别为18.7%、67.0%、30.0%[557] - 2018 - 2016年，公司州所得税分别获得300万美元、3000万美元、4600万美元的税收优惠，主要来自州净营业亏损结转[559] - 2018 - 2016年，公司州所得税受州税收抵免影响分别为1800万美元、100万美元、1300万美元，2018年为此记录了1100万美元的估值备抵[560] - 2018 - 2016年，非控股股东权益收益分别为1.38亿美元、9200万美元、1.19亿美元，影响了各年的有效税率[562] 所得税应收款及递延所得税情况 - 2018年底，公司因2017年净营业亏损结转记录了约2200万美元的所得税应收款，剩余联邦净营业亏损结转约2.58亿美元，可使用至2037年[563] - 2016年底，公司因2015年税收法案记录了约8.16亿美元的联邦税收应收款，并于2017年第二季度收到[564] - 2018年末递延所得税资产为4.82亿美元，估值备抵为1.73亿美元，净递延所得税资产为3.09亿美元；递延所得税负债为14.26亿美元，净递延所得税负债为11.17亿美元[568] - 公司一外国子公司有3.79亿美元净经营亏损结转，已记录9900万美元估值备抵，2018年和2017年分别记录700万和1100万美元[568] - 截至2018年12月31日，公司记录约2800万美元递延所得税负债，反映非美国子公司累计收益汇回时应缴纳的额外税费[569] 未确认税收利益情况 - 2018年末未确认税收利益期初余额为1.22亿美元，期末余额为1.26亿美元，若未来确认，有效税率将受9500万美元影响[570] 税务重新评估情况 - 2016年第三季度，公司一加拿大子公司收到1.74亿加元（约1.28亿美元）税务重新评估通知，已上诉并开具9800万加元（约7200万美元）信用证[573] 利息费用和罚款情况 - 2018、2017和2016年分别记录100万、200万和400万美元利息费用和罚款，2018和2017年末应计利息和罚款2900万美元计入其他负债[574] 养老金及退休人员医疗计划情况 - 2018年末北美养老金计划资产公允价值为6.73亿美元，英国为7.38亿美元；北美退休人员医疗计划资产无数据[577] - 2018年末北美养老金计划受益义务为7.42亿美元，英国为8.05亿美元；北美退休人员医疗计划受益义务为4300万美元[577] - 2018年末北美养老金计划资金状况为-6900万美元，英国为-6700万美元；北美退休人员医疗计划资金状况为-4300万美元[577] - 2018年末合并资产负债表中，北美养老金计划其他资产为900万美元，应计费用无数据，其他负债为7800万美元[581] - 2018年采用ASU No. 2017 - 07，2017年和2016年分别有500万美元和400万美元的净福利成本从销售成本和销售、一般及行政费用重分类至其他非经营性项目净额[584] - 截至2018年和2017年12月31日，北美设定受益养老金计划累计福利义务（ABO）分别约为7.03亿美元和7.59亿美元，英国分别约为5.24亿美元和5.90亿美元[585] - 预计2019年合并养老金供款，北美计划约为4000万美元，英国计划约为2200万美元[589] - 2019 - 2023年及2024 - 2028年，北美养老金计划预计未来福利支付分别为4400万、4500万、4700万、4800万、4800万和2.51亿美元，英国分别为2200万、2300万、2400万、24