天然气价格对生产成本的影响 - 天然气价格每MMBtu变动1美元，生产一吨氨、颗粒尿素、UAN（32%）和AN的成本分别变动约33美元、21美元、15美元和15美元[397] 未平仓衍生品合约情况 - 截至2019年12月31日和2018年12月31日，公司持有的未平仓衍生品合约分别为4110万MMBtu和660万MMBtu[399] 天然气远期曲线价格对衍生品头寸公允价值的影响 - 2019年12月31日，天然气远期曲线价格每MMBtu上涨1美元，衍生品头寸公允价值将增加1700万美元；下跌1美元，公允价值将减少1900万美元[399] 高级票据情况 - 截至2019年12月31日，公司有六系列高级票据，本金总额40亿美元，账面价值和公允价值分别约为39.6亿美元和42.9亿美元[400] 养老金计划预计福利义务 - 截至2019年12月31日，北美和英国养老金计划的预计福利义务分别为8.39亿美元和5.97亿美元[409] 净销售额情况 - 2019年、2018年和2017年净销售额分别为45.9亿美元、44.29亿美元和41.3亿美元[412] 净利润情况 - 2019年、2018年和2017年净利润分别为6.46亿美元、4.28亿美元和4.5亿美元[412] - 2019年、2018年和2017年归属于普通股股东的净利润分别为4.93亿美元、2.9亿美元和3.58亿美元[412] - 2019年净利润为4.93亿美元，2018年为2.90亿美元[418] - 2019 - 2017年净收益分别为6.46亿美元、4.28亿美元、4.50亿美元[419] 每股收益情况 - 2019年、2018年和2017年基本每股收益分别为2.24美元、1.25美元和1.53美元[412] - 2019年、2018年和2017年，普通股股东基本每股收益分别为2.24美元、1.25美元和1.53美元，摊薄后每股收益分别为2.23美元、1.24美元和1.53美元[472] 综合收益情况 - 2019年、2018年和2017年综合收益分别为6.51亿美元、3.31亿美元和5.85亿美元[414] - 2019年其他综合收益为0.05亿美元，2018年为1.35亿美元[418] 现金及现金等价物情况 - 2019年现金及现金等价物为2.87亿美元，2018年为6.82亿美元[417] - 截至2019年12月31日，公司现金及现金等价物为2.87亿美元，2018年为6.82亿美元[490] 应收账款净额情况 - 2019年应收账款净额为2.42亿美元，2018年为2.35亿美元[417] 存货情况 - 2019年存货为3.51亿美元，2018年为3.09亿美元[417] 总资产情况 - 2019年总资产为121.72亿美元，2018年为126.61亿美元[417] 总流动负债情况 - 2019年总流动负债为6.65亿美元，2018年为7.05亿美元[417] 长债情况 - 2019年长债为39.57亿美元，2018年为46.98亿美元[417] 股东权益总额情况 - 2019年股东权益总额为28.97亿美元，2018年为29.58亿美元[417] 非控股股东权益情况 - 2019年非控股股东权益为27.40亿美元，2018年为27.73亿美元[417] 经营、投资、融资活动净现金情况 - 2019 - 2017年经营活动提供的净现金分别为15.05亿美元、14.97亿美元、16.31亿美元[419] - 2019 - 2017年投资活动使用的净现金分别为3.19亿美元、3.75亿美元、4.13亿美元[419] - 2019 - 2017年融资活动使用的净现金分别为15.83亿美元、12.70亿美元、15.64亿美元[419] 子公司收购情况 - 2018年4月2日，公司子公司以3.88亿美元现金收购TNCLP全部4612562个公开交易普通股单位[424] 公司权益情况 - 公司拥有CFN约89%的会员权益，CHS持有其余部分[421][425] - 公司拥有Point Lisas Nitrogen Limited 50%的权益[421] 会计政策变更影响 - 2018年1月1日采用ASU No. 2014 - 09，导致期初留存收益减少100万美元[430] - 2019年1月1日，公司采用ASU No. 2016 - 02《租赁（主题842）》，对租赁会计进行调整，采用可选过渡方法，对留存收益期初余额的累积影响调整不重大[456] - 2019年1月1日，公司采用ASU No. 2017 - 12《衍生工具和套期保值（主题815）》，对套期活动会计进行改进，对合并财务报表无影响[457] - 公司计划于2020年1月1日前瞻性采用ASU No. 2018 - 15，预计对合并财务报表无重大影响[458] - 公司正在评估2020年12月15日后采用ASU No. 2019 - 12对合并财务报表的影响[459][461] 公司运营及资产情况 - 公司约有3000名员工，运营加拿大、英国和美国的制造工厂[420] - 公司主要资产包括美国5个、加拿大2个、英国2个氮制造工厂等[421] 联营企业核算情况 - 公司对未合并但有重大影响的联营企业采用权益法核算，持有PLNL 50%的股权，其净收益计入经营收益[434] 不动产、厂房和设备核算情况 - 不动产、厂房和设备按成本计价，折旧和摊销采用直线法，不同资产的预计使用寿命不同，如移动和办公设备为3 - 10年[436] 工厂检修支出核算情况 - 工厂检修支出采用递延法核算，发生时资本化，在受益期内直线摊销，最长不超过5年[437] 商誉减值测试情况 - 每年第四季度对商誉进行减值测试，若公允价值低于账面价值则确认减值损失[439] 总营收情况 - 2019年全年总营收为45.9亿美元，2018年为44.29亿美元[460] 各地区营收情况 - 2019年北美地区营收为38.49亿美元，2018年为36.2亿美元；欧洲及其他地区2019年营收为7.41亿美元，2018年为8.09亿美元[460] 连续供应产品合同收入情况 - 2019年和2018年，连续供应产品合同的收入分别为5500万美元和8500万美元[463] 客户预付款情况 - 截至2019年和2018年12月31日，客户预付款分别为1.19亿美元和1.49亿美元，2019年减少主要因氮价格降低和需求减弱[469] 剩余履行义务情况 - 截至2019年12月31日，剩余履行义务约11亿美元，预计2020年确认约31%，2021 - 2022年确认约39%，2023 - 2024年确认约30%，客户未履行义务的最低支付额约2.83亿美元[470] 稀释每股收益相关情况 - 2019年、2018年和2017年，稀释每股收益计算中，反稀释股票期权未包含的股份分别为140万股、150万股和370万股[472] 物业、厂房及设备净值情况 - 2019年和2018年12月31日，物业、厂房及设备净值分别为8.17亿美元和8.623亿美元[474] 物业、厂房及设备出售收益情况 - 2019年出售明尼苏达州Pine Bend干散货存储和物流设施，收益5500万美元，税前收益4500万美元[474] 物业、厂房及设备折旧和摊销情况 - 2019年、2018年和2017年，物业、厂房及设备折旧和摊销分别为8.55亿美元、8.65亿美元和8.48亿美元[475] 商誉总额情况 - 2019年和2018年12月31日，商誉总额分别为23.65亿美元和23.53亿美元[478] 无形资产摊销费用情况 - 2019年、2018年和2017年，无形资产摊销费用分别为800万美元、700万美元和900万美元[479] 对PLNL权益法投资情况 - 截至2019年12月31日，公司对PLNL的权益法投资总账面价值为8800万美元，比公司在PLNL账面价值中的份额多4500万美元[483] 从PLNL购买氨金额情况 - 公司2019年、2018年和2017年从PLNL购买氨的金额分别为6900万美元、8600万美元和7600万美元[484] PLNL税务相关情况 - 特立尼达税务机关对PLNL 2011年和2012年的税收提出约1200万美元的评估，公司持有PLNL 50%的权益，有效份额为50%[485] - 2019年第三季度，PLNL在税收赦免计划下向税务机关支付预扣税，并确认3200万美元的费用，公司承担1600万美元[486] - 2018年，NGC与PLNL和解仲裁案，税后净影响使公司在运营子公司的收益增加约1900万美元[487] - 2017年第二季度，PLNL因税务争议计提准备金，使公司当年在PLNL的收益减少约700万美元[488] 合资企业权益出售收益情况 - 2017年第四季度，公司出售合资企业权益，确认1400万美元的收益[489] 嵌入式衍生负债及运营净损失情况 - 截至2019年和2018年12月31日，嵌入式衍生负债分别为2000万美元和2100万美元，2019年、2018年和2017年运营净损失分别为400万美元、100万美元和400万美元[497] 长期债务账面价值及公允价值情况 - 截至2019年12月31日，公司长期债务账面价值为39.57亿美元，公允价值为42.95亿美元；2018年账面价值为46.98亿美元，公允价值为42.65亿美元[500] 所得税情况 - 2019 - 2017年国内所得税分别为6.79亿美元、5.16亿美元、 - 1.86亿美元，非美国所得税分别为0.93亿美元、0.31亿美元、0.61亿美元[505] - 2020年上半年公司预计收到约5700万美元现金退款，包括利息，2019年第四季度确认500万美元利息收入（税后400万美元）和1000万美元所得税费用减少[508] - 若获批，公司预计收到约2900万美元额外退税，记录约1200万美元所得税费用减少，此前记录与加拿大税务相关的2700万加元（约2100万美元）税收应收款[509] - 2017年第四季度公司记录4.91亿美元所得税收益，2018年过渡税负债临时金额增加1600万美元，使当年有效税率提高约3个百分点[510] - 2019 - 2017年公司税前利润分别为7.72亿美元、5.47亿美元、 - 1.25亿美元，预计按美国法定税率计算的税收分别为1.62亿美元、1.15亿美元、 - 0.44亿美元[516] - 2019 - 2017年公司实际所得税分别为1.26亿美元、1.19亿美元、 - 5.75亿美元，有效税率分别为16.3%、21.7%、457.2%[516] - 2018年公司收购TNCLP公共单位，有效税率受递延所得税负债减少1600万美元影响[517] - 2019 - 2017年州所得税分别包含700万美元、 - 300万美元、 - 3000万美元州净营业亏损结转的所得税费用（收益）[518] - 2019 - 2017年州所得税受州税收抵免影响分别为2500万美元、1800万美元、100万美元，2018年记录估值备抵净增加1100万美元[519] - 公司因2017年净营业亏损结转记录约2200万美元所得税应收款，2019年收到退款，利用3600万美元可退还税收抵免减少当年应付所得税，2019年底无美国联邦净营业亏损结转[523] 递延所得税资产、负债及净负债情况 - 2019年递延所得税资产为31800万美元，2018年为30900万美元；2019年递延所得税负债为15.64亿美元，2018年为14.26亿美元；2019年净递延所得税负债为12.46亿美元，2018年为11.17亿美元[524] 外国子公司净经营亏损结转及递延所得税资产情况 - 2018年末和2017年末，公司外国子公司净经营亏损结转额分别为3.79亿美元和3.83亿美元，对应递延所得税资产分别为9900万美元和1亿美元；2019年外国净经营亏损结转额消除，导致净经营亏损结转递延所得税资产净减少9900万美元[524] 未确认税收利益情况 - 2019年末未确认税收利益为1.04亿美元，2018年末为1.26亿美元；若未来确认这些未确认税收利益，公司有效税率将受7300万美元影响[525] - 2019年未确认税收利益增加2200万美元，主要与州投资税收抵免有关；减少4400万美元，主要与美国国税局审计报告相关修订纳税申报单获联合委员会批准有关[526] 利息费用和罚款情况 - 2019年、2018年和2017年分别记录利息费用和罚款400万美元、100万美元和200万美元；2019年末和2018年末应计利息和罚款分别为3300万美元和2900万美元[528] 养老金计划资产公允价值情况 - 截至2019年12月31日，北美养老金计划资产公允价值为7.9亿美元，2018年为6.7