公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2019年9月30日，公司总资产为184.78亿美元，较2018年12月31日的169.73亿美元增长8.87%[8] - 截至2019年9月30日，公司总负债为167.11亿美元，较2018年12月31日的150.28亿美元增长11.20%[8] - 截至2019年9月30日，公司普通股发行数量为9108.7万股，较2019年1月1日的9082.1万股增加0.29%[15] - 截至2019年9月30日，公司股东权益为17.67亿美元，较2019年1月1日的19.45亿美元下降9.15%[8][15] - 2018年6月30日总权益为1941美元，7月31日为1883美元，9月30日为2078美元；2019年6月30日为1678美元，9月30日为1767美元[18] - 2019年前九个月归属于继任者的净亏损为18900万美元，2018年两个月归属于前任的净收入为102000万美元，2018年前七个月归属于前任的净收入为15400万美元[22] - 2019年前九个月经营活动产生的净现金为 - 2800万美元，2018年两个月为17600万美元，2018年前七个月为229400万美元[22] - 2019年前九个月投资活动产生的净现金为 - 27900万美元，2018年两个月为 - 5000万美元，2018年前七个月为 - 16200万美元[22] - 2019年前九个月融资活动产生的净现金为38800万美元，2018年两个月为 - 121900万美元，2018年前七个月为 - 211100万美元[24] - 2019年前九个月现金、现金等价物和受限现金净增加8100万美元，2018年两个月净减少109300万美元，2018年前七个月净增加2100万美元[24] - 2019年9月30日现金、现金等价物和受限现金期末余额为64200万美元，2018年9月30日为53000万美元，2018年7月31日为59600万美元[24] - 2019年前九个月支付的利息费用现金为16600万美元，2018年两个月为13500万美元，2018年前七个月为41700万美元[24] - 2019年前九个月支付的所得税现金为 - 400万美元，2018年前七个月为3600万美元[24] - 2019年9月30日现金及现金等价物为37100万美元，受限现金为27100万美元；2018年9月30日现金及现金等价物为19800万美元，受限现金为33200万美元；2018年7月31日现金及现金等价物为16600万美元，受限现金为43000万美元[25] 公司各季度及前九个月财务数据 - 2019年第三季度，公司服务相关净收入为2.58亿美元，净收益为3.6亿美元，总收入为6.18亿美元[11] - 2019年前三季度，公司服务相关净收入为4.79亿美元，净收益为7.88亿美元，总收入为12.67亿美元[11] - 2019年第三季度，公司总费用为4.78亿美元，其他收入（费用）净额为 - 0.33亿美元，税前收入为1.07亿美元[11] - 2019年前三季度，公司总费用为14.13亿美元，其他收入（费用）净额未明确给出，税前亏损为2.43亿美元[11] - 2019年第三季度，公司净利润为0.83亿美元，摊薄后每股收益为0.90美元[11] - 2019年前三季度，公司净亏损为1.91亿美元，摊薄后每股亏损为2.08美元[11] 会计准则实施及影响 - 2019年1月1日公司实施ASU 2016 - 02，确认1.14亿美元使用权资产和1.24亿美元经营租赁负债[42] - 2019年第一季度公司提前采用ASU 2018 - 15，该标准对合并财务报表无重大影响[43] - 2020年第一季度ASU 2016 - 13生效，公司正评估其对合并财务报表的潜在影响[45] - 2020年1月1日ASU 2018 - 13生效，对公司当前披露无重大影响[46] 公司收购相关情况 - 2019年2月1日公司完成收购太平洋联合金融有限责任公司，估计购买价格为1.16亿美元[47][48] - 因收购价格争议，最终购买价格调整范围在0至0.16亿美元之间[48] - 基于公允价值分配，记录了0.4亿美元商誉，其中0.28亿美元分配给发起部门，0.12亿美元分配给服务部门[48] - 2019年第二季度公司更新估计应计负债，无形资产公允价值增加，注销部分财产和设备，对商誉的总调整为0.11亿美元[51] - 截至2019年9月30日的九个月内，公司发生总收购成本0.04亿美元，其中0.02亿美元计入薪资费用，0.02亿美元计入一般及行政费用[52] - 2019年第三季度公司未发生收购成本[52] - 2019年前三季度和前九个月，收购业务分别产生总收入95美元和213美元，所得税前收入58美元和108美元[53] - 2019年前三季度和前九个月，假设收购于1月1日完成，预计总收入分别为618美元和1286美元，预计净收入（亏损）分别为83美元和 - 188美元[54] - 2018年7月31日与Nationstar合并，总收购价约1777美元，其中现金支付1226美元，转让股票价值551美元[55][58] - 2018年7月13日，Merger Sub发行2023年到期的8.125%债券950美元和2026年到期的9.125%债券750美元[59] - 收购Nationstar最终确认商誉65美元，归属于服务部门，不可税前扣除[60] - 2019年第一季度，因额外信息调整，商誉增加55美元，收益增加8美元[67] - WMIH在合并前产生收购成本92美元，其中支付给KCM交易费25美元、安排费7美元，还支付递延费用8美元[68][69] - 2018年前三季度和前九个月，假设收购于1月1日完成，预计总收入分别为506美元和1538美元，预计净（亏损）收入分别为 - 20美元和156美元[71] - 2018年8月1日，子公司以38美元现金收购AMS，总收购价估计53美元，2019年9月30日或有对价公允价值为零[72] 抵押贷款服务权相关数据 - 2019年9月30日和2018年12月31日，公司抵押贷款服务权账面价值分别为3346美元和3676美元，相关负债分别为1328美元和1216美元[75] - 2019年9月30日止九个月、2018年9月30日止两个月、2018年7月31日止七个月，MSR公允价值期初分别为3665美元、3413美元、2937美元，期末分别为3339美元、3485美元、3413美元[78] - 2019年9月30日止九个月、2018年9月30日止两个月、2018年7月31日止七个月，公司分别出售25639美元、5947美元、1203美元UPB的正向MSR，其中分别有20560美元、0美元、1美元UPB由公司作为子服务商保留[79] - 2019年9月30日，信用敏感和利率敏感UPB分别为157898美元、148783美元，公允价值分别为1661美元、1678美元；2018年12月31日，分别为135752美元、159729美元，公允价值分别为1495美元、2170美元[84] - 2019年9月30日和2018年12月31日，MSR总投资组合折现率分别为9.7%、10.2%，提前还款速度分别为13.9%、10.8%，平均寿命分别为5.6年、6.7年[85] - 2019年9月30日，折现率100个基点不利变动、200个基点不利变动、总提前还款速度10%不利变动、20%不利变动，MSR公允价值分别变动 - 117美元、 - 226美元、 - 164美元、 - 316美元；2018年12月31日分别变动 - 137美元、 - 265美元、 - 129美元、 - 250美元[88] - 截至2019年9月30日和2018年12月31日，反向抵押贷款服务权（MSR）期末余额分别为7美元、11美元，公允价值分别为7美元、11美元；抵押贷款服务负债（MSL）期末余额分别为69美元、71美元，公允价值分别为41美元、53美元[89][90][91] - 2019年9月30日止九个月、2018年9月30日止两个月、2018年7月31日止七个月，公司分别对MSL进行39美元、7美元、11美元的增值，2019年9月30日止九个月记录37美元的MSL调整[89] - 2019年9月30日止九个月，公司对反向MSR进行2美元的摊销并记录6美元的其他MSR调整；2018年9月30日止两个月记录少于1美元的摊销；2018年7月31日止七个月，前任记录4美元的减值[90] 超额利差融资及抵押服务权融资相关数据 - 2019年9月30日和2018年12月31日，超额利差融资折现率分别为11.9%、10.4%，提前还款速度分别为13.3%、11.0%，再捕获率分别为22.3%、18.6%，平均寿命分别为5.7年、6.5年[96] - 2019年9月30日，折现率200个基点不利变动、提前还款速度10%不利变动、20%不利变动，超额利差融资公允价值分别变动87美元、44美元、93美元；2018年12月31日分别变动99美元、38美元、81美元[97] - 2019年9月30日和2018年12月31日，抵押服务权融资的加权平均假设中，提前融资利率分别为3.7%和4.2%，年度提前回收率分别为18.7%和19.0%[101] 服务收入相关数据 - 2019年第三季度和前九个月，服务收入分别为163美元和198美元；2018年前两个月和前七个月，服务收入分别为183美元和740美元[103] 预付款和应收款相关数据 - 2019年9月30日和2018年12月31日，预付款和其他应收款净额分别为967美元和1194美元[105] - 2019年9月30日和2018年12月31日，正向贷款组合中来自前服务商的应收款分别为101美元和94美元[107] - 2019年9月30日和2018年7月31日，预付款和其他应收款储备金期末余额分别为130美元和297美元[108] - 2019年和2018年，收购预付款和其他应收款产生的购买折扣分别为19美元和302美元[110] - 截至2019年9月30日，已使用购买折扣125美元，剩余196美元[111] 反向抵押权益及证券化相关数据 - 2019年9月30日和2018年12月31日，反向抵押权益净额分别为6662美元和7934美元[115] - 2019年前九个月和2018年前两个月，与现有贷款新提款相关的未偿本金余额分别有211美元和44美元转移至GNMA并由公司证券化；2018年前七个月，有198美元未偿本金余额转移至GNMA并由前身公司证券化[116] - 2019年前九个月，公司通过信托2019 - 1证券化了398美元未偿本金余额，信托2017 - 2赎回了249美元未偿本金余额并清偿相关债务；2018年前七个月，前身公司通过信托2018 - 1和信托2018 - 2证券化了760美元未偿本金余额，信托2016 - 2和信托2016 - 3赎回了284美元未偿本金余额并清偿相关债务[118] - 2019年9月30日和2018年12月31日，未证券化权益总额分别为12.04亿美元和12.19亿美元[119] - 2019年前9个月和2018年前2个月，公司分别从GNMA HMBS证券化中回购21.32亿美元和6.08亿美元HECM贷款，其中分别有5.61亿美元和1.38亿美元随后按协议转让给第三方[121] - 2019年前9个月和2018年前2个月，公司分别向HUD分配14.58亿美元和4.58亿美元HECM贷款[121] - 2019年9月30日和2018年12月31日，公司反向贷款组合来自前服务商的净应收款分别为800万美元和1800万美元[122] - 2019年前3个月、前9个月、2018年前2个月、前1个月和前7个月，反向抵押贷款利息服务准备金期末余额分别为1300万美元、1300万美元、100万美元、1.29亿美元和1.29亿美元[126] - 合并时，公司为HMBS参与权益记录4200万美元购买溢价，为其他证券化和未证券化权益记录2.98亿美元购买折扣[128] - 2019年前3个月和前9个月，参与HMBS权益的净溢价期末余额均为1400万美元，其他证券化和未证券化权益的净折扣期末余额分别为6300万美元和7500万美元[130] - 2019年前3个月、前9个月和2018年前2个月，公司反向抵押贷款利息总利息收入分别为7400万美元、2.41亿美元和7200万美元[134] 待售抵押贷款相关数据 -