疫情影响及应对措施 - 2020财年第二季度和上半年，公司预计受COVID - 19疫情影响，许可证和连接服务的开票、收入、收益和现金流将受到重大影响，且影响可能持续到2020财年之后[136] - 公司采取多项措施应对疫情，包括调整研发和工程人员支持专业服务团队、削减开支、降低高管薪资、实施业务连续性计划、让18个国家24个办公地点员工居家办公并限制员工出行[137][138][139] 财务数据关键指标变化（季度对比） - 2020年3月31日止三个月与2019年同期相比，总营收增加1620万美元，达8650万美元，增幅23%；运营利润率从0.2%提升13.6个百分点至13.9%；经营活动使用现金1020万美元，较经营活动提供现金减少3570万美元[146] - 2020年3月31日止三个月，许可证收入4462.2万美元，占比52%；连接服务收入2313.1万美元，占比27%；专业服务收入1874.2万美元，占比22%；总营收8649.5万美元，较2019年同期增长23% [148][155] - 2020年3月31日止三个月，与2019年同期相比，许可证收入增长13%，连接服务收入增长23%，专业服务收入增长55% [155] - 2020年第一季度许可收入为4460万美元，较2019年同期增加530万美元，增幅13.5%，占总收入比例从55.9%降至51.6%[156] - 2020年第一季度连接服务收入为2310万美元，较2019年同期增加430万美元，增幅22.7%，占总收入比例从26.8%降至26.7%[159] - 2020年第一季度专业服务收入为1870万美元，较2019年同期增加660万美元，增幅54.6%，占总收入比例从17.2%升至21.7%[160] - 2020年第一季度总成本为2870万美元，较2019年同期增加430万美元，增幅17.5%，主要因专业服务人员投资增加[167] - 2020年第一季度总毛利为5780万美元，较2019年同期增加1190万美元，增幅26.0%，主要因连接服务需求增加和专业服务利润率提高[168] - 2020年3月31日止三个月研发费用为2130万美元，较2019年同期的2260万美元减少120万美元，降幅5.4%，占总运营费用比例从49.4%降至46.6%[187] - 2020年3月31日止三个月销售与营销费用为770万美元，较2019年同期的980万美元减少210万美元，降幅21.4%，占总运营费用比例从21.4%降至16.8%[192] - 2020年3月31日止三个月一般及行政费用为1070万美元，较2019年同期的570万美元增加500万美元，增幅88.3%，占总运营费用比例从12.5%增至23.4%[196] - 2020年3月31日止三个月无形资产摊销为540万美元，较2019年同期的520万美元增加20万美元，增幅4.5%[200] - 2020年第一季度收购相关成本为0，较2019年同期减少0.2百万美元，占总运营费用的比例从0.4%降至0.0%[211] - 2020年第一季度总其他费用净额为620万美元，较2019年同期增加650万美元，增幅2442%[214][216] - 2020年第一季度有效所得税税率为 - 116.3%，较2019年同期的 - 4.6%大幅变化，所得税收益为670万美元，较2019年同期净增670万美元[219][220] - 2020年第一季度和前六个月的总利息费用分别为670万美元和1350万美元[226] 财务数据关键指标变化（半年对比） - 2020年3月31日止六个月与2019年同期相比，总营收增加2120万美元，达1.64亿美元，增幅14.8%；运营利润率从2.1%提升4.0个百分点至6.0%；经营活动使用现金70万美元，较经营活动提供现金减少4300万美元[147] - 2020年前六个月总收入为1.64亿美元，较2019年同期增加2120万美元，增幅14.8%，主要因连接和专业服务需求增加[161] - 2020年前六个月许可收入为8540万美元，较2019年同期增加210万美元，增幅2.5%，占总收入比例从58.4%降至52.1%[162] - 2020年前六个月连接服务收入为4620万美元，较2019年同期增加1000万美元，增幅27.8%，占总收入比例从25.3%升至28.1%[163] - 2020年前六个月专业服务收入为3240万美元，较2019年同期增加910万美元，增幅38.8%，占总收入比例从16.4%升至19.8%[164] - 2020年前六个月总成本为5470万美元，较2019年同期增加600万美元，增幅12.4%，主要因专业服务人员投资增加[176] - 2020年3月31日止六个月专业服务收入成本为3120万美元，较2019年同期的2320万美元增加810万美元，增幅34.7%，占总收入成本比例从47.7%增至57.2%[183] - 2020年3月31日止六个月专业服务毛利润为120万美元，较2019年同期的20万美元增加100万美元，增幅630.6%[184] - 2020年3月31日止六个月研发费用为4490万美元，较2019年同期的4640万美元减少150万美元，降幅3.3%，占总运营费用比例从50.9%降至45.1%[189] - 2020年3月31日止六个月销售与营销费用为1560万美元，较2019年同期的1920万美元减少360万美元，降幅18.7%，占总运营费用比例从21.1%降至15.7%[194] - 2020年3月31日止六个月一般及行政费用为2220万美元，较2019年同期的1140万美元增加1080万美元，增幅94.5%，占总运营费用比例从12.5%增至22.3%[198] - 2020年3月31日止六个月无形资产摊销为1060万美元，较2019年同期的1050万美元增加10万美元，增幅1.3%[203] - 2020年前六个月收购相关成本为0，较2019年同期减少0.4百万美元，占总运营费用的比例从0.5%降至0.0%[213] - 2020年前六个月总其他费用净额为1290万美元，较2019年同期增加1310万美元，增幅5257%[217][218] - 2020年前六个月有效所得税税率为124.6%，较2019年同期的16.1%大幅变化，所得税收益为370万美元，较2019年同期净增420万美元，增幅817%[221][222] - 2020年前六个月，经营活动净现金使用73.5万美元，较2019年同期减少102%；投资活动净现金使用1014.5万美元，较2019年同期增加310%；融资活动净现金提供1.06376亿美元，较2019年同期变化 - 367%[231] - 2020年3月31日止六个月经营活动净现金使用量为70万美元，较2019年同期的4230万美元净减少4300万美元，降幅101.7%[232] - 2020年3月31日止六个月投资活动净现金使用量为1010万美元，较2019年同期的250万美元增加770万美元，增幅310%[234] - 2020年3月31日止六个月融资活动净现金流入为1.064亿美元，较2019年同期的净现金使用3980万美元净增加1.462亿美元[235] 财务数据关键指标（特定时间点） - 截至2020年3月31日，公司净营运资金（不包括当前递延收入和递延成本）为1.395亿美元，现金及现金等价物为9560万美元[224] - 截至2020年3月31日，公司的合同现金义务总计3.75844亿美元，其中2020年为190.53万美元，2021 - 2023年为1353.35万美元，2024 - 2025年为2214.56万美元[237] - 公司经营租赁采用的平均增量借款利率在2019年10月1日（ASC 842采用日期）为8%[245] - 19年7月1日，公司作为Nuance的报告单元对商誉进行减值评估，报告单元公允价值超过账面价值超50%[249] - 由于COVID - 19疫情，截至2020年3月31日公司认为存在商誉减值迹象，但评估后认为无减值[250] - 假设汇率变动10%，不会对公司财务状况、经营成果或现金流产生重大影响[255] - 截至2020年3月31日，假设利率上升1%且循环信贷额度全额提取，公司高级信贷安排的利息费用每年将增加约343万美元[258] 业务结构及成本构成 - 公司营收主要由许可证收入、连接服务收入和专业服务收入构成，运营费用包括研发、销售和营销以及一般和行政费用[150][151] - 收购专利和核心技术的摊销计入营收成本，其他无形资产摊销计入运营费用[152] - 重组成本与业务重组相关，收购相关成本包括业务和资产收购的过渡、整合成本等[153] - 其他净费用主要包括外汇损益和2019年10月1日签订的高级信贷安排相关利息费用[154] - 公司主要收入来源为基于特许权使用费的软件许可安排、互联服务和专业服务[241] 信贷协议情况 - 2019年10月1日，公司签订了约2.7亿美元的定期贷款和7500万美元的循环信贷协议，截至2020年3月31日，循环信贷无未偿还金额[225]