财务数据关键指标变化 - 截至2020年9月30日，公司现金为513,475美元，较2019年12月31日的1,093,408美元有所减少[12] - 截至2020年9月30日，公司总资产为150,652,079美元，较2019年12月31日的150,941,451美元略有下降[12] - 截至2020年9月30日，公司流动负债为241,068美元，较2019年12月31日的181,833美元有所增加[12] - 2020年前三季度，公司运营亏损为908,274美元，2019年同期为3,012美元[14] - 2020年前三季度，公司利息收入为559,667美元，2019年同期无利息收入[14] - 2020年前三季度，公司净亏损为348,607美元，2019年同期为3,012美元[14] - 2020年前三季度，公司加权平均流通股数（基本和摊薄）为4,662,207股，2019年同期为3,250,000股[14] - 2020年前三季度，公司基本和摊薄每股净亏损为0.16美元，2019年同期为0.00美元[14] - 2020年前三季度，公司经营活动使用的净现金为787,764美元，2019年同期为3,012美元[20] - 截至2020年9月30日，公司股东权益为5,000,001美元，较2019年12月31日的5,000,006美元略有下降[12] - 2020年第三季度净亏损453,091美元，2019年同期净亏损801美元；2020年前九个月净亏损348,607美元，2019年同期净亏损3,012美元[60] - 2020年9月30日和2019年12月31日，信托账户持有的有价证券公允价值分别为1.50071746亿美元和1.4971991亿美元[97] - 2020年第三季度净亏损453,091美元，由运营成本494,939美元，减去信托账户有价证券利息收入14,074美元和所得税收益27,774美元构成；2020年前九个月净亏损348,607美元，由信托账户有价证券利息收入559,667美元，减去运营成本908,274美元构成[105] - 2019年第三季度和2019年5月9日（成立）至9月30日期间，净亏损分别为801美元和3,012美元，均由组建和运营成本构成[106] - 截至2020年9月30日，信托账户持有的有价证券为1.50071746亿美元，其中约57.2万美元为投资货币市场基金的利息收入；截至该日，已提取207,831美元利息用于支付特许经营税[108] - 2020年前九个月，经营活动使用现金787,764美元，净亏损348,607美元受信托账户有价证券利息收入559,667美元影响，经营资产和负债变动提供经营活动现金120,510美元[109] 股权交易与发行情况 - 公司于2020年10月14日完成与Legacy CuriosityStream的合并，Legacy CuriosityStream全部已发行和流通的资本股票转换为公司31,556,837股A类普通股[25][26] - 公司完成向特定第三方投资者发行2,500,000股普通股，总购买价为2500万美元[27] - 公司从信托账户提取1.25975252亿美元用于赎回12,549,512股股票[28] - 截至合并完成日，公司有37,952,325股普通股、可购买2,214,246股普通股的期权、747.5万份公开认股权证和402.9万份私募认股权证[34] - 2019年11月22日，公司完成首次公开募股，发行1495万个单位，每个单位10美元，总收益1.495亿美元[36] - 首次公开募股同时，公司向发起人私募出售474万份认股权证，每份1美元，总收益474万美元[37] - 2019年6月，公司向发起人发行3,593,750股创始人股份，总价25,000美元；后经股票股息调整，发起人持有3,737,500股，其中487,500股因承销商行使超额配售权不再面临没收[68] - 2019年11月22日，公司首次公开募股出售14,950,000个单位，每个单位10美元[66] - 首次公开募股同时，发起人以每个1美元的价格购买4,740,000个私募认股权证，总价4,740,000美元[67] 交易成本与费用情况 - 交易成本达874.5223万美元，包括299万美元承销费、523.25万美元递延承销费和52.2723万美元其他发行成本[39] - 2019年6月25日，发起人同意向公司提供最高300,000美元贷款，用于支付首次公开募股费用；截至2019年11月22日，已偿还235,540美元[72] - 2019年11月19日起，公司每月向发起人支付10,000美元用于办公空间等支持服务；2020年第三季度和前九个月分别产生费用30,000美元和90,000美元[73] - 承销商有权获得首次公开募股总收益3.50%的递延费用，即5,232,500美元，该费用在业务合并完成时从信托账户支付[75] - 公司同意向承销商支付首次公开募股总收益3.50%的递延费用，即523.25万美元，该费用在合并完成时从信托账户现金支付[113] 股权结构情况 - 截至2020年9月30日和2019年12月31日，公司无已发行或流通的优先股；分别有978,662股和905,560股A类普通股发行或流通（不包括可能赎回的股份）[81][82] - 2020年9月30日和2019年12月31日，已发行并流通的B类普通股为3,737,500股[84] 认股权证相关条款 - 公司可按每份认股权证0.01美元的价格赎回公开认股权证，条件是A类普通股最后成交价在30个交易日内的20个交易日等于或超过每股18美元[86] - 若公司在初始业务合并时发行A类普通股或股权关联证券的发行价低于每股9.20美元，且总收益超过总股权收益的60%，同时普通股20个交易日的成交量加权平均交易价格低于每股9.20美元，认股权证行使价将调整为市值和新发行价较高者的115%，赎回触发价将调整为较高者的180%[92] 税务与政策影响 - 公司遵循ASC Topic 740进行所得税会计处理，根据资产和负债的财务报表与税务基础差异计算递延所得税资产和负债[55] - 2020年9月30日和2019年12月31日，公司无未确认的税收优惠，也无应计利息和罚款[56] - 《CARES法案》将企业利息扣除限制从30%放宽至50%，公司认为该法案对财务状况和经营报表无重大影响[57] 投资与风险情况 - 2020年9月30日和2019年12月31日，信托账户资产主要投资于货币市场基金，2020年前9个月，公司从信托账户利息中提取207,831美元支付特许经营税[50] - 公司普通股具有某些不在公司控制范围内且受不确定未来事件影响的赎回权，可能被赎回的普通股按赎回价值作为临时权益列示[51][52] - 公司将资金投资于期限180天或更短的美国国债或特定货币市场基金，认为不会有重大利率风险[118] - 可能使实际结果与报告有重大差异的风险因素来自2020年3月20日10 - K年报、2020年9月17日至10月6日业务合并代理声明、2020年8月14日10 - Q季报[127] 内部控制与报告情况 - 公司于2020年9月30日财季末评估披露控制与程序，结论为其有效[120] - 2020财季内公司财务报告内部控制无重大影响的变化[121] - 本10 - Q季报包含31.1*、31.2*、32.1**等多个附件[138] - 报告签署日期为2020年11月13日，签署人有首席执行官Clint Stinchcomb和首席财务官Jason Eustace[141]