借款与信贷情况 - 截至2018年12月31日，公司总借款为21.5273万美元，短期借款及长期债务当期部分为2.0273万美元，长期债务净额为19.5万美元[65] - 截至2018年12月31日，公司信贷安排下可用借款约2.09亿美元，有2.5亿美元增加额度需经贷款人批准，另有现金3660万美元，未偿还借款2.15亿美元，未偿还信用证820万美元[66] 所得税相关 - 2019年第一季度所得税费用为590万美元，2018年第一季度所得税收益为2190万美元；2019年第一季度实际所得税税率为25.5%，2018年第一季度为 - 170.8%[68] - 2018年第一季度TCJA净收益为2510万美元，使联邦法定税率从35%降至24.5%，降低有效税率236.8%；对累计外国收益征税290万美元，提高有效税率22.8%；记录未来汇回收益所得税影响230万美元，提高有效税率18.3%[68] - 截至2018年9月30日年度过渡税临时费用为370万美元，截至2018年12月31日完成且变化极小；当前财年TCJA规定使美国法定税率降至21%[70] 股东权益变动 - 2019年前三个月股东权益变动：9月30日余额7.5941亿美元，净收益1731.7万美元，其他综合损失455.4万美元，现金股息207.3万美元，ASC 606影响558.8万美元，股票薪酬计划110.4万美元，12月31日余额7.76792亿美元[71][72] 设定受益计划净定期福利成本 - 2018年和2017年截至12月31日三个月，公司设定受益计划净定期福利成本分别为27.6万美元和39.4万美元[73] 风险管理措施 - 2018年公司签订三份名义金额1.5亿美元利率互换协议，对冲可变利率债务未来基于LIBOR利息支付变动风险；加拿大子公司签订外汇合约管理外汇风险[74] - 2018年，公司签订三份名义金额为1.5亿美元的利率互换协议，以对冲可变利率债务未来基于伦敦银行同业拆借利率的利息支付风险[135] - 公司面临利率和外汇汇率变化带来的市场风险，通过衍生金融工具管理风险[135] - 公司加拿大子公司摩根·谢弗签订外汇合约管理外汇风险，因其部分收入以美元计价[135] 收入相关 - 截至2018年12月31日，按客户类型、地理位置和收入确认方法划分，公司三个月总收入为1.82597亿美元[85] - 截至2018年12月31日，公司剩余履行义务为3.983亿美元，预计未来十二个月确认约83%的收入[86] - 2018年12月31日，合同资产和负债分别为9410万美元和5330万美元；采用ASC 606时，分别为8700万美元和5100万美元；2019年第一季度确认约2000万美元收入[87] 新旧准则财务数据对比 - 2018年12月31日，按新准则报告的合同资产为94082千美元，旧准则下为52246千美元；合同负债新准则为53251千美元，旧准则为54674千美元[89] - 2018年第四季度，按新准则报告的净销售为182597千美元，旧准则为177851千美元；净收益新准则为17317千美元，旧准则为17083千美元[90] - 2018年12月31日，按新准则报告的总资产为1268211千美元，旧准则为1261072千美元；总负债新准则为491419千美元，旧准则为492842千美元[89] - 2018年第四季度，按新准则报告的基本每股收益为0.67美元，旧准则为0.66美元；摊薄每股收益新准则为0.66美元，旧准则为0.65美元[90] 会计准则影响评估 - 2016年2月发布的租赁准则（Topic 842），要求实体在资产负债表上确认租赁资产和负债，公司正在评估其影响[91] - 2016年10月发布的关于实体间非存货资产转移的准则，对公司合并财务报表无重大影响[92]