借款与信贷安排 - 截至2019年3月31日，公司总借款为2.17亿美元，短期借款及长期债务当期部分为2000万美元，长期债务净额为1.97亿美元[70] - 信贷安排包括4.5亿美元循环信贷额度，必要时经贷款人同意可增加2.5亿美元，截至2019年3月31日，公司有2.07亿美元可用借款额度及2.5亿美元增加选项，另有3500万美元现金在手[70][71] - 信贷安排要求对未使用部分按每年12.5至27.5个基点收取设施费，2019年3月31日止三个月和六个月的加权平均利率分别为3.20%和3.23%，2018年同期分别为2.99%和2.87%[72] 所得税情况 - 2019年第二季度有效所得税税率为12.0%，2018年同期为26.4%；2019年前六个月所得税费用为850万美元，2018年同期为所得税收益1830万美元；2019年前六个月有效所得税税率为19.0%，2018年同期为 - 69.3%[73] - 2017年12月22日《减税与就业法案》（TCJA）签署成为法律，2018年第二季度和前六个月的总影响分别为净费用70万美元和净收益2440万美元[74] 股东权益 - 2019年3月31日股东权益余额为7.94396亿美元，2018年9月30日为7.5941亿美元[78] 设定受益计划净定期福利成本 - 2019年3月31日和2018年同期，公司设定受益计划的净定期福利成本分别为27.6万美元和39.4万美元（三个月）、55.2万美元和78.8万美元（六个月）[79] 利率互换协议 - 2018年公司签订三份名义金额为1.5亿美元的利率互换协议，截至2018年3月31日，利率互换协议名义金额为1.5亿美元，公允价值分别为32.7万美元和 - 10.1万美元[80][81] - 2018年公司签订三份名义金额为1.5亿美元的利率互换协议，以对冲可变利率债务未来基于LIBOR的利息支付变动风险[145] 远期合约公允价值 - 截至2019年3月31日，公司远期合约公允价值为6000美元，归类为估值层级的第2级[85] 公司收入情况 - 2019年第一季度和第二季度，公司按客户类型、地理位置和收入确认方法划分的总收入为1.93949亿美元[88] - 2019年3月31日止六个月，公司总营收为3.76546亿美元，其中商业客户营收3.01184亿美元，政府客户营收7536.2万美元；美国地区营收2.71166亿美元，国际地区营收1.0538亿美元[91] 剩余履约义务 - 2019年3月31日，公司剩余履约义务为4.361亿美元，预计未来十二个月确认83%的收入[92] 合同资产和负债 - 2019年3月31日，公司合同资产和负债分别为1.005亿美元和5550万美元；2018年10月1日采用ASC 606时，分别为8700万美元和5100万美元；2019年前六个月，确认约3000万美元包含在采用日合同负债余额中的收入[93] - 采用ASC 606后，2019年3月31日合同资产为10054万美元，较之前会计准则下的6097.5万美元减少3956.5万美元；合同负债为5545.3万美元，较之前会计准则下的5720.7万美元增加175.4万美元[94] ASC 606对净销售额和净利润的影响 - 2019年第一季度，按报告数据净销售额为1.93949亿美元，采用ASC 606影响后较之前会计准则下的1.9107亿美元减少287.9万美元；净利润为1879.7万美元，较之前会计准则下的1952万美元减少72.3万美元[97] - 2019年上半年，按报告数据净销售额为3.76546亿美元，采用ASC 606影响后较之前会计准则下的3.70767亿美元减少577.9万美元；净利润为3611.4万美元，较之前会计准则下的3708.7万美元减少97.3万美元[99] 会计准则影响评估 - 2016年2月FASB发布的ASU No. 2016 - 062租赁准则，要求实体在资产负债表上确认租赁资产和负债，公司正在评估其对合并财务报表及相关披露的影响[99] - 2016年10月FASB发布的ASU No. 2016 - 16准则，消除了除存货外所有实体内部资产转让的例外情况，对公司合并财务报表无重大影响[100] 外汇合约管理 - 公司加拿大子公司Morgan Schaffer签订外汇合约管理外汇风险，因其部分收入以美元计价[145]