财务数据关键指标变化 - 2019年3月31日和2018年4月1日的净利润分别为7.45亿美元和7.99亿美元[8][11] - 2019年3月31日和2018年12月31日的总资产分别为474.66亿美元和454.08亿美元[10] - 2019年3月31日和2018年12月31日的总负债分别为352.32亿美元和336.76亿美元[10] - 2019年3月31日和2018年12月31日的股东权益分别为122.34亿美元和117.32亿美元[10] - 2019年第一季度和2018年同期经营活动净现金使用量分别为7.95亿美元和4.96亿美元[11] - 2019年第一季度和2018年同期投资活动净现金使用量分别为1.87亿美元和1.05亿美元[11] - 2019年第一季度和2018年同期融资活动净现金提供量分别为6.97亿美元和19.52亿美元[11] - 2019年3月31日和2018年4月1日的综合收入分别为8.4亿美元和8.66亿美元[8] - 2019年第一季度和2018年第一季度商誉分别为196.68亿美元和195.94亿美元[33] - 2019年3月31日和2018年12月31日无形资产净值分别为25.18亿美元和25.85亿美元[35] - 2019年和2018年第一季度无形资产摊销费用分别为7000万美元和2000万美元[36] - 2019年和2018年第一季度随时间确认收入分别占比75%和73%，某一时点确认收入分别占比25%和27%[40][41] - 2019年3月31日剩余履约义务692亿美元，预计2020年底、2022年底分别确认65%、25% [42] - 2019年和2018年第一季度合同估计调整使收入分别增加9600万美元和1.15亿美元[47] - 2019年和2018年第一季度总营收分别为92.61亿美元和75.35亿美元[48] - 2019年第一季度总营收为92.61亿美元，2018年同期为75.35亿美元[49][52] - 2019年和2018年年初合同负债余额中包含的三个月收入分别为17亿美元和15亿美元[54] - 2019年3月31日基本加权平均流通股为287,917千股，稀释加权平均流通股为290,891千股；2018年4月1日基本加权平均流通股为296,399千股，稀释加权平均流通股为301,104千股[56] - 2019年3月31日和2018年12月31日，现金及等价物公允价值分别为600万美元和2900万美元[59] - 2019年3月31日和2018年12月31日，可供出售债务证券公允价值分别为1.43亿美元和1.21亿美元[59] - 2019年3月31日和2018年12月31日，短期和长期债务本金公允价值分别为 - 13.704亿美元和 - 12.346亿美元[59] - 2019年3月31日递延所得税资产为3900万美元，递延所得税负债为 - 5.44亿美元，净递延所得税负债为 - 5.05亿美元；2018年12月31日递延所得税资产为3800万美元，递延所得税负债为 - 5.77亿美元，净递延所得税负债为 - 5.39亿美元[60] - 2019年3月31日净未开票应收账款为7367美元，较2018年12月31日的6576美元增加，主要因国际轮式装甲车合同，该合同相关净未开票应收账款为22亿美元[64] - 2019年3月31日总库存为6185美元，较2018年12月31日的5977美元增加，主要因航空航天部门新G600飞机生产增加[67] - 2019年3月31日总债务本金为13646美元，总债务为13548美元，长期债务为11451美元，较2018年12月31日有变化[68] - 2019年3月31日有19亿美元商业票据未偿还，美元加权平均利率为2.516%，公司有50亿美元承诺银行信贷额度[70] - 2019年3月31日其他流动负债总计3582美元，其他负债总计8399美元，较2018年12月31日有变化[72] - 2019年第一季度公司回购0.5百万股流通股，花费86美元，董事会授权剩余7百万股待回购，约占总流通股2%[74] - 2019年第一季度和2018年第一季度每股股息分别为1.02美元和0.93美元，现金股息分别为268美元和250美元[75] - 2019年3月31日累计其他综合损失为3683美元，较2018年12月31日的3778美元有变化[75] - 2019年3月31日和2018年12月31日，公司持有的衍生金融工具名义远期外汇和利率互换合约分别为46亿美元和58亿美元[83] - 2019年3月31日公司持有673美元现金及等价物，持有的可交易证券分别为199美元（2019年3月31日）和202美元（2018年12月31日）[82] - 2019年3月31日和2018年4月1日三个月内，保修负债期初余额分别为480美元和467美元，期末余额分别为482美元和468美元[99] - 2019年第一季度，公司租赁成本总计123美元，其中融资租赁资产摊销21美元，租赁负债利息7美元，经营租赁成本86美元，短期租赁成本13美元，转租收入 - 4美元[103] - 2019年第一季度，经营租赁的经营现金流为88美元，融资租赁的经营现金流为7美元，融资现金流为16美元[104] - 2019年3月31日，经营租赁和融资租赁的使用权资产分别为1315美元和357美元，长期租赁负债分别为1129美元和244美元[104] - 截至2019年3月31日，公司尚未开始的租赁未来付款额为218美元，租赁将在2019 - 2020年开始，租赁期限为1 - 20年[105] - 2018年12月31日，根据ASC Topic 840，公司经营租赁和资本租赁未来最低租赁付款总额分别为1689美元和433美元[106] - 2019年3月31日和2018年4月1日三个月内，养老金福利净定期成本分别为16美元和66美元，其他退休后福利净定期成本（信贷）分别为 - 1美元和0美元[107] - 2019年3月31日止三个月总营收92.61亿美元，2018年4月1日止三个月为75.35亿美元[110] - 2019年3月31日止三个月总运营收益10.14亿美元，2018年4月1日止三个月为10.08亿美元[110] - 2019年3月31日止三个月，母公司净收益7.45亿美元，综合收入8.4亿美元；2018年4月1日止三个月，净收益7.99亿美元，综合收入8.66亿美元[113] - 2019年3月31日，公司总资产474.66亿美元，总负债和股东权益474.66亿美元[114] - 2018年12月31日，公司总资产454.08亿美元，总负债和股东权益454.08亿美元[115] - 2019年3月31日，现金及等价物为6.73亿美元，2018年12月31日为9.63亿美元[114][115] - 2019年3月31日，应收账款为37.18亿美元，2018年12月31日为37.59亿美元[114][115] - 2019年3月31日，存货为61.85亿美元，2018年12月31日为59.77亿美元[114][115] - 2019年3月31日，短期债务和长期债务当期部分为20.97亿美元，2018年12月31日为9.73亿美元[114][115] - 2019年3月31日，长期债务为114.51亿美元，2018年12月31日为114.44亿美元[114][115] - 2019年3月31日结束的三个月，经营活动净现金使用量为7.95亿美元，2018年4月1日结束的三个月为4.96亿美元[118][11] - 2019年3月31日结束的三个月，投资活动净现金使用量为1.87亿美元，2018年4月1日结束的三个月为1.05亿美元[118][11] - 2019年3月31日结束的三个月，融资活动净现金提供量为6.97亿美元，2018年4月1日结束的三个月为19.52亿美元[118][11] - 2019年3月31日现金及等价物期末余额为6.73亿美元，较期初减少2.9亿美元；2018年4月1日期末余额为43.32亿美元，较期初增加13.49亿美元[118][11] - 2019年第一季度净收益为7.45亿美元，2018年同期为7.99亿美元[8][11] - 2019年第一季度其他综合收益（税后）为0.95亿美元，2018年同期为0.67亿美元[8] - 2019年第一季度所得税净支付为0.37亿美元，2018年同期为净退款0.04亿美元[11] - 2019年3月31日净递延所得税负债为5.05亿美元，2018年12月31日为5.39亿美元[60] - 2019年第一季度和2018年第一季度从累计其他综合损失中转出的税前已确认净精算损失分别为68万美元和95万美元[76] 业务收购相关 - 2018年4月3日公司以每股41.25美元现金加承担净债务的方式收购CSRA Inc. 100%流通股[25] - 收购CSRA现金总价97.49亿美元，含支付股份682.5亿美元、偿还债务284.6亿美元等[26] - 收购资产公允价值116.15亿美元，负债18.66亿美元，净资产97.49亿美元[26] - 收购的21亿美元无形资产加权平均寿命17年，约50%价值将在收购后6年内摊销[28] - 2019年前三个月，航空航天和任务系统部门各完成一项业务收购；2018年除CSRA外还收购五项业务，总价约4亿美元[30] - 收购CSRA时，分配购买价格到资产和负债，商誉达79.31亿美元[26] 准则变更相关 - 2019年1月1日公司采用ASC Topic 842准则，确认14亿美元的经营租赁负债和使用权资产[22] - 2019年1月1日起采用ASC Topic 842准则，确认14亿美元的使用权资产和租赁负债[20][22] 合同业务相关 - 2019年第一季度固定价格合同收入为64.44亿美元，成本补偿合同收入为21.55亿美元，工时与材料合同收入为6.62亿美元[49] - 2019年第一季度美国政府客户收入为60.81亿美元，美国商业客户收入为14.9亿美元，非美国政府客户收入为9.36亿美元，非美国商业客户收入为7.54亿美元[52] - 截至2019年3月31日和2018年4月1日的三个月，固定价格合同收入分别为64.44亿美元和52.33亿美元，成本补偿合同收入分别为21.55亿美元和19.24亿美元，工时和材料合同收入分别为6.62亿美元和3.78亿美元[49] - 截至2019年3月31日和2018年4月1日的三个月，美国政府客户收入分别为60.81亿美元和46.58亿美元，美国商业客户收入分别为14.9亿美元和10.2亿美元，非美国政府客户收入分别为9.36亿美元和9.01亿美元，非美国商业客户收入分别为7.54亿美元和9.56亿美元[52] - 公司生产合同主要是固定价格合同，研究、工程、维修和维护等服务合同通常是成本补偿或工时和材料合同[49] - 固定价格合同风险较高但完成工作成本低于原估计时有额外利润，成本补偿合同风险较低但相关基本费用通常低于固定价格合同，工时和材料合同利润可能因实际工时费率与协商费率差异而变化[51] 衍生金融工具及外汇相关 - 符合现金流套期条件的衍生金融工具公允价值变动（收益和损失）递延至其他综合收益累计调整项（AOCL），不符合套期会计条件的衍生金融工具损益每期计入收益[84] - 2019年3月31日和2018年4月1日止三个月，不符合套期会计条件的衍生金融工具在收益中确认的净损益对经营成果无重大影响[85] - 2019年3月31日和2018年4月1日止三个月，从AOCL重分类至收益的合格套期净损益对经营成果无重大影响，预计未来12个月重分类至收益的金额也无重大影响[85][86] - 2019年3月31日和2018年12月31日，公司无指定为公允价值或净投资套期的重大衍生金融工具[86] - 公司将国际业务外币资产负债表按期末汇率换算为美元，损益表按各期平均汇率换算，由此产生的外币换算调整是AOCL的组成部分[87] - 2019年3月31日和2018年4月1日止三个月，非美国业务收入换算为美元对经营成果无重大影响，外汇汇率变动对非美国现金余额的影响也无重大影响[88] 法律及环境相关 - 2015年通用动力子公司电动船公司收到美国司法部民事调查要求，2016年成为相关诉讼被告并收到海军暂停和除名官员的说明原因函，目前无法预估最终结果及潜在损失[89] - 公司受多种环境法律法规影响，部分设施和第三方场地涉及环境调查或修复，预计大部分相关成本可作为合同成本从美国政府合同中收回[91] 税务相关 - 公司参与美国国税局合规保证流程，预计未决税务