公司现金及信托账户情况 - 截至2020年9月30日，公司信托账户外现金约为35.5万美元[98] - 2020年8月27日特别会议上，持有211,561股A类普通股的股东行使赎回权，赎回价格约为每股10.29美元，从信托账户取出约217.6万美元现金，剩余29,803,439股A类普通股[101] - 2020年9月30日和2019年12月31日，公司信托账户外现金分别约为355,000美元和1,124,000美元[118] - 2019年3月公开发行和私募的净收益$303,151,500存入信托账户[144] - 2020年9月30日，信托账户仍投资于货币市场基金，账户内约有$306,566,000[144] 业务合并相关安排 - 业务合并完成时，应付给Canoo股东的总合并对价包括1.75亿股新发行的A类普通股，每股价值10美元；若满足特定股价门槛，Canoo股东还有权额外获得最多1500万股A类普通股[104] - 公司与发起人约定，业务合并完成时，发起人将11,739,394份已发行的私募认股权证交换为2,347,879股新发行的B类普通股，并放弃同等数量的现有B类普通股；若特定条件下资金少于3.5亿美元，发起人持有的50万股B类普通股将受特定归属条件限制[106] - 公司预计业务合并和PIPE融资的总交易成本约为2100万美元（包括公开发行的递延承销佣金），大部分成本将在交易完成季度计入运营费用[109] - 公司将业务合并截止日期从2020年9月5日延长至2020年12月31日[100] - 公司预计业务合并将在2020年第四季度完成，但无法保证按时或顺利完成[107] - 公司需在2020年12月31日前完成首次业务合并，否则将进行清算和解散[121] PIPE融资情况 - 2020年8月17日，公司与PIPE投资者签订认购协议，PIPE投资者同意以每股10美元的价格购买32,325,000股A类普通股，总购买价格为3.2325亿美元[105] 公司历史发行情况 - 公司成立于2018年8月6日，2019年3月完成公开发行，2019年公开发行完成前无运营或重大运营费用[113] - 2019年3月5日公司完成公开发行，发售30,015,000个单位，单价10美元，总收益约300,150,000美元；同时完成私募配售，发售13,581,500份私募认股权证，单价1美元，总收益约13,581,500美元[117] - 公开发行和私募配售的净收益约为305,056,000美元，其中303,151,500美元存入信托账户[118] 各项费用及税收情况 - 2020年和2019年9月30日止三个月和九个月，专业、尽职调查、咨询费和差旅费分别约为2,577,000美元、2,877,000美元、2,056,000美元和2,154,000美元[114] - 2020年和2019年9月30日止三个月和九个月，治理和公开报告费用分别约为75,000美元、231,000美元、85,000美元和212,000美元[114] - 2020年和2019年9月30日止三个月和九个月，联邦所得税分别约为 - 9,000美元、369,000美元、355,000美元和835,000美元[114] - 2020年和2019年截至9月30日的三个月和九个月，公司记录的所得税（抵免）费用分别约为$(9,000)、$369,000、$355,000和$835,000，有效税率分别约为(0.3)%、21%、61%和63%[138] - 2020年9月30日和2019年12月31日，公司递延所得税资产分别约为$1,375,000和$640,000[138] 信托资产投资收益情况 - 2019年3月、9月和12月，信托资产投资的美国国债收益率分别约为2.45%、1.77%和1.5%[116] - 2020年和2019年9月30日止三个月和九个月，信托账户利息收入分别约为8,000美元、1,906,000美元、1,744,000美元和4,130,000美元[116] - 2019年3月投资的美国国债年收益率约为2.45%，12月到期的美国国债年收益率约为1.77%，2019年12月31日信托账户中的美国国债收益率约为1.5%[144] 公司营运资金情况 - 2020年9月30日和2019年12月31日，公司营运资金分别约为 - 4,655,000美元和 - 1,107,000美元[120] 公众股相关情况 - 2020年9月30日，公司公共股每股赎回价格约为10.29美元[111] - 公开发行中剩余的29,803,439股公众股包含赎回特征[140] - 公司章程规定，业务合并完成时，赎回公众股的金额不会使公司有形净资产（股东权益）低于$5,000,001[140] - 2020年9月30日和2019年12月31日，29,803,439股和30,015,000股公众股中分别有28,389,295股和28,817,019股被归类为永久权益之外[141]