疫情影响与公司应对措施 - 2020年3月起，新冠疫情使公司航空航天和汽车终端市场产品需求下降，公司暂停普通股回购，二季度采取多项运营措施，还发行3.5亿美元新无担保优先票据并启动重组计划[32] - 因新冠疫情对航空航天市场需求的负面影响，公司在2020年第二季度和第三季度启动重组计划进行裁员[98] 客户可变对价净销售额 - 2020年第三季度和截至9月30日的九个月，公司因客户可变对价，确认来自以前期间履行的履约义务的净销售额1500万美元[34] 现金及现金等价物与贸易应收款净额变化 - 截至2020年9月30日，现金及现金等价物为7.501亿美元，较2019年12月31日的2.643亿美元大幅增加；贸易应收款净额为1.19亿美元，较2019年末的1.671亿美元减少[40] - 2020年9月30日和2019年12月31日，公司其他金融资产中现金及现金等价物分别为7.501亿美元和2.643亿美元[77] 存货相关数据变化 - 截至2020年9月30日，存货总值为1.575亿美元，较2019年末的1.776亿美元减少；2020年9月30日存货的后进先出法（LIFO）价值超过当前成本420万美元，而2019年12月31日当前成本超过LIFO价值1190万美元[40] 物业、厂房及设备净值情况 - 截至2020年9月30日，物业、厂房及设备净值为6.229亿美元，与2019年末的6.22亿美元基本持平；2020年前九个月，在建工程中总计1990万美元的项目暂时闲置，预计未来恢复[40][41] 其他应计负债与长期负债变化 - 截至2020年9月30日，其他应计负债为4530万美元，较2019年末的4400万美元略有增加；长期负债为8030万美元，较2019年末的6700万美元增加[40] 工人补偿应计费用变化 - 截至2020年9月30日，工人补偿应计费用为3050万美元，其中2950万美元为未付索赔负债估计值，折现率为0.50%；2019年12月31日该费用为2770万美元，未付索赔负债估计值为2660万美元，折现率为1.75%[40][42] 租赁相关数据 - 截至2020年9月30日，融资租赁和经营租赁的加权平均租赁期限分别为5.3年和9.4年，加权平均折现率分别为4.2%和5.4%；租赁资产总计3.48亿美元，租赁负债总计3.84亿美元[47] - 2020年第三季度和前九个月，租赁总成本分别为260万美元和770万美元，与2019年同期基本持平；截至2020年9月30日，租赁负债的总最低租赁付款额为4.86亿美元，现值为3.84亿美元[48] STI计划负债 - 截至2020年9月30日，公司因2020年短期激励计划（STI计划）九个月绩效期的预计未来付款，在应计薪金、工资及相关费用中记录了370万美元的负债[49] 递延补偿计划资产公允价值 - 递延补偿计划资产在2020年9月30日和2019年12月31日的公允价值分别为910万美元和810万美元[51] Salaried VEBA现金贡献与费用 - 公司对Salaried VEBA的年度可变现金贡献最高为290万美元，2020年第一季度支付了2019年的290万美元[52] - 2020年和2019年第三季度Salaried VEBA的净定期退休后福利成本分别为120万美元和160万美元，前九个月分别为360万美元和490万美元[53][56] 退休后福利计划总费用 - 2020年和2019年第三季度所有退休后福利计划总费用分别为430万美元和490万美元，前九个月分别为1520万美元和1720万美元[53] 衍生工具公允价值 - 2020年9月30日和2019年12月31日，衍生工具处于净负债头寸的公允价值分别为430万美元和720万美元[61] 客户现金抵押品情况 - 截至2020年9月30日，客户无现金抵押品，2019年12月31日为20万美元[62] 各类固定价格合同情况 - 2020年9月30日，铝固定价格购买合同（2020年10月 - 2022年12月）名义金额为8010万磅，固定价格销售合同（2020年10月 - 2021年11月）为100万磅[69] - 2020年9月30日，合金金属固定价格购买合同（2020年10月 - 2021年12月）名义金额为1200万磅，固定价格销售合同为500万磅[69] - 2020年9月30日，天然气固定价格购买合同（2020年10月 - 2024年12月）名义金额为7070000百万英热单位[69] - 2020年9月30日，电力固定价格购买合同（2020年10月 - 2022年12月）名义金额为525980兆瓦时[69] 能源采购价格波动敞口覆盖比例 - 截至2020年9月30日，公司与能源公司的衍生品和/或实物交割承诺覆盖天然气采购价格波动敞口比例为2020年剩余时间81%、2021年91%、2022年94%、2023年93%、2024年84%、2025和2026年均为25%[71] - 截至2020年9月30日，公司与能源公司的衍生品和/或实物交割承诺覆盖电力采购价格波动敞口比例为2020年剩余时间57%、2021年60%、2022年50%[71] 衍生金融工具资产与负债 - 2020年9月30日和2019年12月31日，公司衍生金融工具资产分别为5500万美元和4000万美元，负债分别为8600万美元和1.12亿美元[73] 高级无抵押票据发行与费用 - 2020年4月和5月，公司分别发行3亿美元和5000万美元的6.50%高级无抵押票据，2020年9月30日未摊销债务发行成本为560万美元[78] - 6.50%高级无抵押票据2020年第三季度和前九个月利息费用分别为600万美元和1020万美元，有效年利率约为6.8%[78] - 2020年9月30日，6.50%高级无抵押票据公允价值约为3.615亿美元[79] - 2019年11月，公司发行5亿美元的4.625%高级无抵押票据，2020年9月30日未摊销债务发行成本为670万美元[82] - 4.625%高级无抵押票据2020年第三季度和前九个月利息费用分别为600万美元和1800万美元，有效年利率约为4.8%[82] - 2020年9月30日和2019年12月31日，4.625%高级无抵押票据公允价值分别约为4.683亿美元和5.135亿美元[83] - 2016年5月公司发行3.75亿美元本金的5.875%无担保优先票据，2019年12月18日以本金的104.406%赎回，有效年利率约6.1%，2019年第三季度和前九个月利息费用分别为570万美元和1710万美元[84] 资本化的在建工程利息费用 - 2020年和2019年第三季度资本化的在建工程利息费用分别为30万美元和40万美元，前九个月分别为80万美元和130万美元[85] 循环信贷安排情况 - 公司与富国银行的循环信贷安排提供3.75亿美元资金承诺至2024年10月，截至2020年9月30日借款基数可用性为2.61亿美元，剩余借款可用性为2.533亿美元，借款利率为3.50%[86] 环境应计费用情况 - 2020年第三季度公司因实施地下水多氯联苯污染物全面实验处理设施，将环境应计费用增加380万美元[89] - 2020年前九个月公司就美国环境保护署相关事项计提190万美元准备金，截至9月30日剩余120万美元环境应计费用[91] - 截至2020年9月30日公司环境应计费用为2070万美元，预计相关实施和监测可能持续30年以上，未折现成本可能超过当前应计费用最多1160万美元[92][93] AOCI期末余额情况 - 2020年第三季度和前九个月，设定受益养老金计划和带薪自愿员工受益协会的AOCI期末余额均为 - 3040万美元[96] - 2020年第三季度和前九个月，可供出售证券的AOCI期末余额均为 - 20万美元[96] - 2020年第三季度和前九个月，现金流量套期的AOCI期末余额均为 - 340万美元[96] 重组计划成本情况 - 截至2020年9月30日的九个月，重组计划成本为1240万美元，现金支付及其他调整为 - 550万美元，期末余额为690万美元[100] 其他费用净额情况 - 2020年和2019年第三季度其他费用净额分别为 - 50万美元和 - 80万美元；截至2020年和2019年9月30日的九个月，其他费用净额分别为 - 80万美元和 - 40万美元[101] 所得税相关情况 - 2020年和2019年第三季度所得税（收益）拨备分别为 - 70万美元和870万美元，有效税率分别为222%和26%；截至2020年和2019年9月30日的九个月，所得税拨备分别为1020万美元和2580万美元，有效税率分别为31%和26%[103][105] - 2020年和2019年第三季度支付的所得税分别为10万美元和50万美元；截至2020年和2019年9月30日的九个月，支付的所得税分别为50万美元和360万美元[115] - 2020年9月30日和2019年12月31日，不确定税务状况的未确认总收益分别为390万美元和410万美元[107] 每股净收益情况 - 2020年和2019年第三季度基本每股净收益分别为0.02美元和1.59美元，摊薄后每股净收益分别为0.02美元和1.57美元；截至2020年和2019年9月30日的九个月，基本每股净收益分别为1.45美元和4.52美元，摊薄后每股净收益分别为1.44美元和4.47美元[110] 利息支付情况 - 截至2020年和2019年9月30日的九个月，利息支付分别为1770万美元和1060万美元[111] 净销售额情况 - 2020年和2019年第三季度净销售额分别为2.557亿美元和3.749亿美元；截至2020年和2019年9月30日的九个月，净销售额分别为9.007亿美元和11.454亿美元[113] 现金股息情况 - 2020年10月13日，公司宣布董事会宣布每股普通股现金股息为0.67美元，预计2020年11月13日左右支付约1080万美元[116] 累计其他综合收益重分类估计 - 截至2020年9月30日，公司估计未来12个月内将有60万美元的按市值计价税前净损失从累计其他综合收益重分类至净收入[102] 衍生品合约结算与套期保值情况 - 2020年9月30日和2019年9月30日止的九个月，衍生品合约结算分别覆盖1.058亿磅和1.443亿磅的套期保值货物[185] - 2020年9月30日，公司有分别约1930万磅、3880万磅和2100万磅的衍生品合约，用于对冲2020年剩余时间、2021年和2022年的销售[185] 价格变动对衍生品头寸未实现按市值计价损失影响 - 若2020年9月30日和2019年12月31日伦敦金属交易所铝价每磅下降0.1美元，公司铝衍生品头寸未实现按市值计价损失分别为790万美元和1040万美元[186] - 若2020年9月30日和2019年12月31日铝的中西部溢价每磅下降0.01美元，公司铝衍生品头寸未实现按市值计价损失分别为80万美元和90万美元[186] - 若2020年9月30日和2019年12月31日伦敦金属交易所锌价每磅下降0.1美元，公司合金金属套期保值未实现按市值计价损失分别为40万美元和100万美元[187] - 若2020年9月30日和2019年12月31日纽约商品交易所铜价每磅下降0.1美元，公司合金金属套期保值未实现按市值计价损失分别为30万美元和60万美元[187] - 若2020年9月30日和2019年12月31日天然气价格每百万英热单位下降1美元，公司天然气衍生品头寸未实现按市值计价损失分别为710万美元和860万美元[189] - 若2020年9月30日和2019年12月31日电价每兆瓦时下降5美元，公司电力衍生品头寸未实现按市值计价损失分别为260万美元和240万美元[189] - 若2020年9月30日欧元兑美元汇率下降10%，公司外汇衍生品头寸未实现按市值计价损失不重大[190] 非指定套期保值结算情况 - 2019年12月31日，公司有一项以欧元计价的购买设备的非指定套期保值，该承诺于2020年1月结算，金额不重大[190]