整体财务数据关键指标变化 - 2020年前三季度收入为10.43652亿美元，2019年同期为10.11157亿美元[13] - 2020年前三季度净利润为3775.4万美元，2019年同期为1.16654亿美元[13] - 2020年前三季度基本每股收益为1.79美元，2019年同期为4.92美元[13] - 2020年前三季度摊薄每股收益为1.77美元，2019年同期为4.81美元[13] - 2020年9月30日加权平均流通股基本数量为2.1041亿股，2019年同期为2.3723亿股[13] - 2020年9月30日加权平均流通股摊薄数量为2.1369亿股，2019年同期为2.4278亿股[13] - 2020年前九个月净收入为37,754千美元，2019年同期为116,654千美元[22] - 2020年前九个月经营活动提供的现金为93,871千美元，2019年同期为46,510千美元[22] - 2020年前九个月投资活动使用的现金为4,248千美元，2019年同期提供的现金为108,026千美元[22] - 2020年前九个月融资活动使用的现金为8,181千美元，2019年同期为113,328千美元[22] - 2020年前九个月现金及现金等价物变化为81,442千美元，期末余额为101,273千美元；2019年同期变化为41,208千美元，期末余额为41,320千美元[22] - 2020年期间支付所得税13,493千美元，2019年为16,749千美元[23] - 2020年期间支付经营租赁负债5,641千美元，2019年为6,256千美元[23] - 2020年期间支付利息净额1,924千美元，2019年为1,079千美元[23] - 2020年前九个月公司收入为10.437亿美元，较2019年同期的10.112亿美元增长3.2%[70] - 2020年前九个月持续经营业务收入为3780万美元，较2019年同期的4000万美元下降5.5%[70] - 2020年前九个月经营活动提供的现金为9390万美元，较2019年同期的4650万美元增加[70] - 2020年和2019年9月30日止九个月，持续经营业务的有效税率分别为27.8%和24.8%，增长主要因2020年某些税务调整[94] - 2020年和2019年9月30日止九个月，自由现金流分别为8857.5万美元和3878.2万美元；净现金提供的经营活动分别为9387.1万美元和4651万美元；资本支出分别为529.6万美元和772.8万美元[97] - 2020年和2019年9月30日止三个月，调整后EBITDA分别为3094.8万美元和2599万美元；九个月分别为6888万美元和6733.2万美元[100] - 2020年9月30日止九个月，经营活动提供的现金为9390万美元，2019年同期为4650万美元，增长主要因某些税款递延支付、应收账款组合表现良好和盈利性收入增长[106] - 2020年9月30日止九个月，投资活动使用的现金为420万美元，2019年同期投资活动提供现金1.08亿美元[107] - 2020年9月30日止九个月，融资活动使用的现金为820万美元，2019年同期为1.133亿美元，主要因2020年信贷安排提取3500万美元及普通股回购现金使用减少[108] - 2020年和2019年9月30日止九个月，公司分别宣布并支付季度股息1260万美元（每股0.60美元）和1270万美元（每股0.54美元）[110] 资产负债相关数据关键指标变化 - 2020年9月30日现金及现金等价物为1.01273亿美元，2019年12月31日为1983.1万美元[16] - 2020年9月30日贸易应收账款净额为2.30002亿美元，2019年12月31日为2.17929亿美元[16] - 2020年9月30日总负债为3.0802亿美元，2019年12月31日为2.13862亿美元[16] - 2020年9月30日股东权益为1.70206亿美元，2019年12月31日为1.67263亿美元[16] - 2019年12月31日普通股股份为71,856股，股东权益为168,331美元；2019年9月30日普通股股份为71,874股，股东权益为187,925美元[20] - 2020年前九个月，贸易应收款信用损失备抵期初为184.3万美元，当期计提272.3万美元，核销90万美元，期末为366.6万美元[43] - 2020年9月30日和2019年12月31日，贸易应收款备抵中与信用损失无关的储备分别为40万美元和50万美元[44] - 截至2020年9月30日，应付账款和其他应计负债总计40821000美元，较2019年12月31日的33232000美元有所增加[47] - 截至2020年9月30日，应计工资成本总计75086000美元，较2019年12月31日的44001000美元大幅增加[47] - 因《CARES法案》，截至2020年9月30日，约1270万美元递延工资税支付记录在应计工资成本中[47] - 截至2020年9月30日，其他长期负债总计80242000美元，较2019年12月31日的63898000美元增加[48] - 2020年9月30日和2019年12月31日，现金及现金等价物分别为1.013亿美元和1980万美元；信贷安排下未偿还金额分别为1亿美元和6500万美元[101] - 2020年9月30日和2019年12月31日，公司利率互换的公允价值分别为负债220万美元和20万美元[113] 业务经营影响因素 - 公司季度经营成果受计费天数、客户业务季节性、假期和休假天数等因素影响，第一季度成本通常较高[27] 保险业务风险情况 - 公司保留每位健康保险参与者每年最高60万美元索赔的损失风险，超过60万美元索赔的年度累计损失风险最高为20万美元[30] 流通股相关数据变化 - 2020年第三和前九个月，稀释加权平均流通股分别包含39.8万和32.8万份普通股等价物；2019年同期分别为57.2万和55.5万份[32] - 2020年第三和前九个月，反稀释普通股等价物分别为26.6万和34.8万份；2019年同期数量微不足道[32] 各业务线收入及利润数据 - 2019年前九个月，政府解决方案（GS）部门收入为2773.7万美元，税前利润为8026万美元，税后利润为7669.7万美元[37] - 2020年前九个月，持续经营业务和已终止经营业务的经营活动现金流量和投资活动现金流量分别为510万美元和1.185亿美元[39] - 2020年第三季度，科技（Tech）和财务与会计（FA）部门收入分别为2.60251亿美元和1.05173亿美元；前九个月分别为7.82785亿美元和2.60867亿美元[40] - 2020年前九个月Flex收入为10.192亿美元，较2019年同期的9740万美元增长4.6%；其中Tech和FA的Flex收入同比分别下降0.8%和增长26.3%[70] - 2020年前九个月Direct Hire收入为2440万美元，较2019年同期的3720万美元下降34.3%[70] - FA业务Flex收入在2020年前三季度分别同比增长51.6%和26.3%，COVID - 19业务在前三季度分别贡献约5110万美元和8620万美元收入[80] - 2020年前三季度，直接招聘收入分别同比下降26.6%和34.3%，主要因经济环境不确定导致职位安置数量大幅下降[84] 业务毛利率及费用占比数据 - 2020年前九个月Flex毛利率为26.6%，较2019年同期的26.7%下降10个基点；其中Tech增长30个基点，FA下降160个基点[70] - 2020年前九个月SG&A占收入的比例为22.6%，较2019年同期的23.4%下降[70] - 2020年前三季度，总毛利润率分别为28.4%和28.3%，同比下降4.7%和3.7%，主要因直接招聘收入占比下降和COVID - 19业务Flex毛利率较低[85] - 2020年前三季度，Flex总毛利率分别为26.7%和26.6%，同比下降1.8%和0.4%[87] - 2020年前三季度，Tech Flex毛利率分别同比下降30和上升30个基点，FA Flex毛利率分别同比下降170和160个基点[89] - 2020年前三季度，SG&A占收入的比例分别为20.8%和22.6%，同比下降220和80个基点[91] - 2020年前三季度，总薪酬、佣金、工资税和福利成本占SG&A的比例分别为83.3%和82.1%，与2019年同期基本持平[90] - 2020年前三季度，SG&A受应收账款违约风险增加和办公室精简费用影响，2019年前三季度受GS剥离费用影响[91] 折旧、摊销及其他费用数据 - 2020年9月30日止三个月和九个月，固定资产折旧分别为95.7万美元和326.5万美元，较上年同期下降19.7%和12.4%；资本化软件摊销分别为35.1万美元和81.6万美元，较上年同期变动49.4%和 - 8.6%；总折旧和摊销分别为130.8万美元和408.1万美元，较上年同期下降8.3%和11.6%[92] - 2020年9月30日止三个月和九个月，其他净费用分别为90万美元和370万美元，2019年同期分别为90万美元和220万美元；2020年同期来自WorkLLama的亏损份额分别为10万美元和120万美元[92][93] 股票激励及回购相关 - 2020年前三季度和前九个月，持续经营业务的基于股票的薪酬费用分别为290万美元和870万美元，2019年同期分别为240万美元和740万美元[53] - 2020年4月28日，公司股东批准2020年股票激励计划，预留约360万股[51] - 截至2020年9月30日，与受限股票相关的未确认基于股票的薪酬费用为2400万美元，将在3.1年的加权平均剩余期限内确认[54] - 2020年前九个月公司向股东返还4200万美元资本，包括1260万美元季度股息和2940万美元公开市场股票回购[70] - 2020年3月，董事会批准将股票回购授权增加至总计1亿美元，截至2020年9月30日，公司在公开市场回购约100万股普通股，总成本约2940万美元，仍有8450万美元可用于进一步回购[114] - 2020年7月1日至9月30日，公司共回购801股普通股，平均每股价格37.16美元，截至9月30日，仍有8454.0188万美元可用于根据计划或方案进行回购[132] 利率互换协议情况 - 2017年4月21日签订的Swap A，2020年9月30日名义金额为2500万美元，固定利率1.81%；2020年3月12日签订的Swap B，2020年9月30日名义金额为7500万美元，固定利率0.61%[55][56] - 2020年3月公司签订利率互换协议，名义金额增加3500万美元，总额达1亿美元[70] - 2020年3月12日，公司与富国银行签订额外的远期利率互换协议，2020年9月30日名义金额为7500万美元，固定利率为0.61%，2022年5月增至1亿美元，2023年5月和2024年5月分别降至7500万美元和4000万美元[124] 潜在负债及资本贡献情况 - 截至2020年9月30日，若控制权变更后所有合同高管被无正当理由解雇或高管因正当理由辞职，公司负债约为3950万美元；若无控制权变更，该负债约为1680万美元[62] - 公司对WorkLLama的最大潜在资本贡献为2250万美元，2019年贡献900万美元，2020年前九个月贡献250万美元[67] 财务报告相关评估 - 截至2020年9月30日，公司披露控制和程序的设计和运作有效[125] - 管理层评估认为上一财季公司财务报告内部控制没有发生重大变化[126] 法律诉讼及风险披露情况 - 公司涉及日常业务中的法律诉讼等事项，目前预计这些事项不会对财务状况产生重大影响[130] - 除特别说明外，公司市场风险的定量和定性披露与2019年年报相比无重大变化[123] - 除本季度报告其他地方所述变化外，公司合同义务与2019年年报相比无重大变化[116] - 公司资产负债表外安排与2019年年报相比无重大变化[115]