L3Harris合并相关情况 - 2019年6月29日L3Harris合并完成，L3每股普通股可兑换1.30股L3Harris普通股，合并后Harris股东持股约54%，L3股东持股约46%[32] - 合并时公司向L3股东发行1.04亿股L3Harris普通股，收盘价为每股189.13美元[34] - 合并总净对价为186.5亿美元，其中包括向L3发行股票的公允价值196.89亿美元及其他费用[37] - 截至2020年7月3日，收购资产的调整后公允价值为293.49亿美元，承担负债的调整后公允价值为105.44亿美元[37] - 合并产生的商誉初步估值为154.23亿美元，调整后为145.82亿美元[37] - L3拥有约3.1万名员工，客户包括美国国防部及其主要承包商等[33] - L3Harris合并相关费用在2020年10月2日季度为2700万美元，前三季度为1.33亿美元；2019年9月27日季度为3.73亿美元，前三季度为4.25亿美元[40] - L3Harris合并相关重组成本：2020年第二季度记录700万美元，2019年第三季度记录1.11亿美元，2020年10月2日相关负债为2400万美元[59] 业务剥离情况 - 2019财年9月13日完成Harris夜视业务剥离，2020年5月4日完成安全与检测系统及MacDonald Humfrey自动化解决方案业务剥离[26] - 2020年5月15日完成Applied Kilovolts和分析仪器业务剥离，2020年7月31日完成EOTech业务剥离[26] - 2020年7月31日，公司完成EOTech业务剥离，净现金收入4000万美元，税前收益200万美元[43] - 2020年5月15日，公司完成Applied Kilovolts和Analytical Instrumentation业务剥离，净现金收入1200万美元，记录500万美元非现金减值费用[45][46] - 2020年5月4日，公司完成机场安全和自动化业务剥离，净现金收入9.5亿美元，税前亏损2800万美元[47] - 2020年第三季度，公司确定其他AS处置组符合待售标准，记录2800万美元损失，其中包括1400万美元非现金商誉减值费用[49][50] - 2019年9月13日，公司完成Harris Night Vision业务出售，净现金收入3.43亿美元，税前收益2.17亿美元[51] - 2019年8月30日，公司完成Stormscope产品线出售，现金收入2000万美元，税前收益1200万美元[54] - 2019 - 2020年，公司完成了哈里斯夜视业务、机场安保与自动化业务、应用千伏和分析仪器业务、EOTech业务的剥离[131] 会计准则变更情况 - 2020年1月3日起采用新会计准则，对财务状况、经营成果、现金流和权益无重大影响[30] 收购客户合同相关情况 - 收购的客户合同非市场部分的净负债为1.39亿美元，2020年10月2日止季度和前三季度分别确认收入0.11亿美元和0.51亿美元[38] 财务数据关键指标变化 - 2019年前三季度，产品销售和服务报告收入为80.24亿美元，预估收入为132.65亿美元；持续经营业务报告收入为9.47亿美元，预估收入为12.52亿美元[42] - 2020年10月2日季度和前三季度，股份支付费用分别为3100万美元和7100万美元；2019年9月27日季度和前三季度分别为9500万美元和1.24亿美元[56] - COVID - 19相关重组成本：2020年前三季度分别记录200万美元和1600万美元，2020年第二季度通信系统部门记录100万美元，2020年10月2日相关负债为1000万美元[60] - 其他重组和退出成本：L3Harris合并前退出设施的租赁义务负债，2020年10月2日未偿还金额为600万美元[61] - 应收账款：2020年10月2日为11.54亿美元，扣除坏账准备后净额为11.28亿美元；2020年1月3日为12.28亿美元，扣除坏账准备后净额为12.16亿美元[65] - 合同资产和负债：2020年10月2日合同资产为24.16亿美元，合同负债（流动）为10.89亿美元，合同负债（非流动）为7600万美元，净合同资产为12.51亿美元；2020年1月3日合同资产为24.59亿美元，合同负债（流动）为12.14亿美元，合同负债（非流动）为8700万美元，净合同资产为11.58亿美元[69] - 存货：2020年10月2日成品1.67亿美元、在产品2.54亿美元、原材料和用品4.73亿美元，总计8.94亿美元；2020年1月3日成品2.16亿美元、在产品3.86亿美元、原材料和用品6.17亿美元，总计12.19亿美元[71] - 财产、厂房和设备：2020年10月2日总值37.36亿美元，扣除累计折旧和摊销后为20.47亿美元；2020年1月3日总值36.44亿美元，扣除累计折旧和摊销后为21.17亿美元[72] - 2020年前三季度财产、厂房和设备折旧和摊销费用分别为8300万美元和2.37亿美元，2019年前三季度分别为7900万美元和1.49亿美元[72] - 2020年10月2日和2020年1月3日根据应收款销售协议无未偿还的已售应收账款，该协议允许公司随时无追索权出售最多1亿美元未偿应收账款[66] - 商誉：2020年1月3日总计200.01亿美元，2020年前三季度因剥离业务减少5.41亿美元、商誉减值3.69亿美元、货币换算调整减少800万美元、其他调整减少9100万美元，2020年10月2日总计189.92亿美元[74] - 2020年4月3日和7月3日，公司商业航空解决方案报告单元的商誉发生减值，在截至2020年4月3日的季度记录了2.96亿美元的非现金减值费用，在截至2020年7月3日的季度记录了5400万美元的非现金减值费用[77] - 截至2020年7月3日的季度，公司航空系统部门的其他AS处置组满足持有待售标准，分配了1400万美元的商誉，并记录了1400万美元的非现金减值费用[78] - 截至2020年10月2日和2020年1月3日，公司可辨认无形资产的净账面价值分别为81.72亿美元和84.58亿美元[81] - 截至2020年10月2日的三个季度，公司完成了三项业务的剥离，注销了2.96亿美元的无形资产，并将500万美元的可辨认无形资产重新分类为持有待售处置组资产[82] - 截至2020年10月2日的季度和三个季度，公司可辨认无形资产的摊销费用分别为1.79亿美元和5.46亿美元，而2019年同期分别为1.25亿美元和1.81亿美元[83] - 公司未来可辨认无形资产的预计摊销费用总计63.48亿美元，其中第1年为6.82亿美元，第2年为6.85亿美元，第3年为6.77亿美元，第4年为6.47亿美元，第5年为5.98亿美元，之后为30.59亿美元[84] - 截至2020年10月2日，公司标准产品保修负债余额为1.3亿美元，较2020年1月3日的1.12亿美元有所增加[85] - 截至2020年10月2日和2020年1月3日，公司长期债务净额分别为62.61亿美元和66.94亿美元[86] - 2020年4月3日，公司发行了2.5亿美元的浮动利率票据，用于偿还2020年4月30日到期的浮动利率票据[88] - 2020年5月5日，公司完成了交换要约，为有效投标的原始票据发行了交换票据，其中4.95% 2021票据、3.85% 2023票据、3.95% 2024票据和3.85% 2026票据的交换比例超过99.9%，4.40% 2028票据的交换比例约为98.9%[94] - 2020年第三季度公司向合格设定受益养老金计划缴款3.27亿美元，其中向美国合格设定受益养老金计划自愿缴款3.02亿美元[98] - 2020年10月2日结束的季度，持续经营业务收入为4.27亿美元，基本每股收益2.00美元，摊薄后每股收益1.99美元；前三季度持续经营业务收入为9.28亿美元，基本每股收益4.31美元，摊薄后每股收益4.27美元[99] - 2019年9月27日结束的季度，持续经营业务收入为4.29亿美元，基本每股收益1.93美元，摊薄后每股收益1.90美元；前三季度持续经营业务收入为9.41亿美元，基本每股收益6.25美元，摊薄后每股收益6.13美元[99] - 2020年10月2日结束的季度，非经营收入为9600万美元；前三季度非经营收入为2.96亿美元[101] - 2019年9月27日结束的季度，非经营收入为7900万美元；前三季度非经营收入为1.73亿美元[101] - 2020年10月2日结束的季度，有效税率为16.8%；前三季度有效税率为15.9%[102][103] - 2019年9月27日结束的季度，有效税率为1.1%；前三季度有效税率为7.6%[102][103] - 2020年10月2日，递延补偿计划资产公允价值为9000万美元，负债公允价值为9400万美元；2020年1月3日，资产公允价值为8700万美元，负债公允价值为7100万美元[107] - 2020年10月2日，长期债务（含流动部分）账面价值为69.27亿美元，公允价值为78.89亿美元；2020年1月3日，账面价值为69.51亿美元，公允价值为75.36亿美元[109] - 2020年10月2日和2019年9月27日结束的季度和前三季度，净EAC调整税前分别为9900万美元和6200万美元、3亿美元和8000万美元；税后分别为7400万美元和4600万美元、2.25亿美元和5900万美元；摊薄后每股分别为0.34美元和0.20美元、1.03美元和0.30美元[126] - 2020年10月2日和2019年9月27日结束的季度和前三季度，从以前期间履行的履约义务确认的收入分别为1.21亿美元和3.59亿美元、7300万美元和1.16亿美元[126] - 截至2020年10月2日，公司期末积压订单为208亿美元，预计到2021年底确认约65%的相关收入，到2022年底确认约80%，其余此后确认[128] - 持续经营业务税前总收入2020年10月2日季度为5.18亿美元，2019年9月27日季度为4.4亿美元；2020年前三季度为10.75亿美元，2019年前三季度为10.25亿美元[134] - 2020年10月2日季度和前三季度，L3Harris合并产生的可辨认无形资产摊销分别为1.51亿美元和4.54亿美元；2019年9月27日季度和前三季度为0.98亿美元[136] - 2015年收购Exelis Inc.产生的可辨认无形资产摊销，2020年10月2日季度和前三季度分别为0.25亿美元和0.75亿美元；2019年9月27日季度和前三季度同样分别为0.25亿美元和0.75亿美元[136] 各条业务线数据关键指标变化 - 2020年10月2日和2019年9月27日结束的季度，综合任务系统收入分别为13.72亿美元和12.92亿美元；太空与机载系统分别为12.49亿美元和11.73亿美元；通信系统分别为10.94亿美元和10.32亿美元；航空系统分别为7.92亿美元和9.48亿美元；其他非报告业务部门分别为0和2300万美元；公司间抵销分别为 - 4400万美元和 - 3700万美元；总收入分别为44.63亿美元和44.31亿美元[133] - 2020年10月2日和2019年9月27日结束的前三季度，综合任务系统收入分别为40.73亿美元和13.17亿美元；太空与机载系统分别为36.9亿美元和31.48亿美元；通信系统分别为33亿美元和22.21亿美元；航空系统分别为26.03亿美元和12.78亿美元；其他非报告业务部门分别为0和1.02亿美元；公司间抵销分别为 - 1.32亿美元和 - 4200万美元；总收入分别为135.34亿美元和80.24亿美元[133] - 综合任务系统2020年10月2日季度收入为13.72亿美元，2019年9月27日季度为12.92亿美元；2020年前三季度为40.73亿美元，2019年前三季度为13.17亿美元[139] - 太空与机载系统2020年10月2日季度收入为12.49亿美元，2019年9月27日季度为11.73亿美元；2020年前三季度为36.9亿美元，2019年前三季度为31.48亿美元[141] - 通信系统2020年10月2日季度收入为10.94亿美元，2019年9月27日季度为10.32亿美元；2020年前三季度为33亿美元，2019年前三季度为22.21亿美元[144] - 航空系统2020年10月2日季度收入为7.92亿美元，2019年9月27日季度为9.48亿美元；2020年前三季度为26.03亿美元，2019年前三季度为12.78亿美元[146] - 2020年10月2日各业务部门总资产：综合任务系统87.52亿美元，太空与机载系统69.02亿美元，通信系统56.43亿美元，航空系统52.31亿美元，公司层面106.17亿美元，总计371.45亿美元[148] - 2020年1月3日各业务部门总资产：综合任务系统78.88亿美元，太空与机载系统68.37亿美元，通信系统59.3亿美元，航空系统75.69亿美元，公司层面